Direct Credit1. The invoice has bee

Direct Credit
1. The invoice has been coded and authorised by Sylvester (Asset Manager Property) who has a
financial delegation of $5,000 excluding VAT
2. The invoice has been initialed by Velma to indicate the invoice has been input into the system.
3. Sighted GL listing which Daphne has checked against invoice for data accuracy.
4. Sighted Run File which lists all payments to be paid on the release-not used for any particular
purpose.
5. A transaction since remittance report has been signed by Scooby.
6. Sighted Released for Payment Report which includes invoice selected.
7. Cheque Approval Form signed by Scooby and Shaggy as evidence of approval for payment over
$5,000
8. Porky has signed the Banking file report to indicate the payment from NCS is what is transmitted.
9. The creditor’s reconciliation has been completed for September 2xx1.


Requirement

1. Drawing Organizational chart.
2. Identify internal weakness and strength of cash disbursements system.
3. Describe control analysis of Cartoon District Council. Using a control analysis as below.

Control Analysis Form
Cartoon District Council

Application: Purchasing and
Cash Disbursements
KEY: 3. Valued 6. Summarized
1. Recorded 4. Timely 7. Posted
2. Real /authorized 5. Classified EOAL- Errors of audit importance

Cnt.Obj. What Can Go Wrong KEY CONTROL/
LACKOF CONTROL
Seg.Duties
Risk
(Y/N)
Eff.
Ineff.
Rely/
not
Rely
Likelihood of
EOAL
Min/Low/Mod/High
MRI
Ref










When :
1. Cnt.Obj = Control Objective
2. Seg.Duties Risk = Segregation Duties Risk
3. Eff.In eff = Effect/ In effect
4. MRI Ref = Reference

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

เครดิตโดยตรง1. ใบแจ้งหนี้รหัส และได้รับอนุมัติ โดยซิลเวสเตอร์ (สินทรัพย์จัดการทรัพย์สิน) ที่มีการ การมอบเงิน $ 5,000 ไม่รวม VAT 2. ใบแจ้งหนี้มีการ initialed โดยลูกโป่งเพื่อบ่งชี้ว่า ใบแจ้งหนี้มีการป้อนข้อมูลเข้าสู่ระบบ 3. รายการ GL ตาปกติซึ่งดาฟเน่ได้ตรวจสอบกับใบแจ้งหนี้เพื่อความถูกต้องของข้อมูล 4. ตารันแฟ้มที่แสดงรายการชำระเงินทั้งหมดที่ต้องชำระไม่ปล่อยที่ใช้สำหรับเฉพาะใด ๆ วัตถุประสงค์ 5.ธุรกรรมเนื่องจากมีการเซ็นชื่อรายงานการชำระเงินผ่านธนาคาร โดย Scooby 6. ตาออกสำหรับรายงานการชำระเงินซึ่งรวมถึงใบแจ้งหนี้ที่เลือก 7. เช็คแบบฟอร์มอนุมัติลงนาม โดย Scooby และปุยเป็นหลักฐานการชำระเงินผ่าน $5,000 8. หมูได้เซ็นชื่อไฟล์รายงานธนาคารเพื่อระบุการชำระเงินจาก NCS เป็นสิ่งส่ง 9. เจ้าหนี้กระทบยอดเสร็จสมบูรณ์แล้ว 2xx1 กันยายนความต้องการ 1. วาดแผนผังองค์กร 2. ระบุความอ่อนแอภายในและความแข็งแรงของระบบเบิกจ่ายเงินสด3. อธิบายวิเคราะห์ควบคุมสภาเขตการ์ตูน ใช้การวิเคราะห์การควบคุมดังนี้ แบบฟอร์มการวิเคราะห์ควบคุม สภาอำเภอการ์ตูน การประยุกต์ใช้: การจัดซื้อ และเบิกจ่ายเงินสด คีย์: 3. มูลค่า 6 สรุป 1. บันทึก 4 7 ทันเวลา ลงรายการบัญชี 2. 5 จริง / ได้รับอนุญาต จัด EOAL - ข้อผิดพลาดของความสำคัญในการตรวจสอบ Cnt.Obj ได้อะไรสามารถไปควบคุมคีย์ผิด /ควบคุม LACKOF Seg.Dutiesความเสี่ยง (Y/N) Eff.Ineff อาศัย /ไม่อาศัย โอกาสของEOAL นาที/ต่ำ/Mod/สูง MRIอ้างอิง เมื่อ: 1. Cnt.Obj =การควบคุมวัตถุประสงค์ 2. ความเสี่ยง Seg.Duties =การแบ่งแยกหน้าที่ความเสี่ยง 3. Eff.In eff =ผลกระทบ / ผล 4. MRI Ref =อ้างอิง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

เครดิตโดยตรง
1 ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับการเข้ารหัสและได้รับอนุญาตโดยซิลเวส (ผู้จัดการสินทรัพย์) ที่มี
คณะผู้แทนทางการเงินของ $ 5,000 ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม
2 ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับการลงลายมือชื่อโดยเวลเพื่อแสดงให้เห็นใบแจ้งหนี้ที่ได้รับการป้อนข้อมูลเข้าสู่ระบบ.
3 สายตา GL รายการซึ่ง Daphne มีการตรวจสอบกับใบแจ้งหนี้สำหรับข้อมูลความถูกต้อง.
4 สายตาไฟล์ Run ซึ่งจะแสดงรายการการชำระเงินทั้งหมดที่จะต้องจ่ายเกี่ยวกับข่าวไม่ที่ใช้สำหรับการใด ๆ โดยเฉพาะ
วัตถุประสงค์.
5 ธุรกรรมการโอนเงินตั้งแต่รายงานได้รับการลงนามโดย Scooby.
6 สายตาออกสำหรับการแจ้งการชำระเงินซึ่งรวมถึงใบแจ้งหนี้ที่เลือก.
7 อนุมัติฟอร์มเช็คที่ลงนามโดย Scooby และปุยเป็นหลักฐานของการอนุมัติสำหรับการชำระเงินกว่า
$ 5,000
8 หมูได้ลงนามในรายงานของธนาคารไฟล์เพื่อบ่งชี้ถึงการชำระเงินจาก NCS เป็นสิ่งที่ถูกส่ง.
9 สมานฉันท์ของเจ้าหนี้เสร็จเรียบร้อยแล้วสำหรับเดือนกันยายน 2xx1.


ต้องการ

1 วาดแผนภูมิองค์กร.
2 ระบุความอ่อนแอภายในและความแข็งแรงของระบบการเบิกจ่ายเงินสด.
3 อธิบายการวิเคราะห์การควบคุมของการ์ตูนสภาตำบล โดยใช้วิธีการควบคุมดังต่อไปนี้.

ควบคุมฟอร์มการวิเคราะห์
การ์ตูนสภาตำบล

ประยุกต์ใช้: การจัดซื้อและ
เงินสดเบิกเงิน
ที่สำคัญ: 3. มูลค่า 6. สรุป
1 บันทึก 4. ทันเวลา 7 โพสต์
2 ความเป็นจริง / อนุญาต 5. ข้อผิดพลาด EOAL- จำแนกความสำคัญการตรวจสอบ

Cnt.Obj สิ่งที่สามารถไปผิดปุ่มควบคุม /
LACKOF CONTROL
Seg.Duties
ความเสี่ยง
(Y / N)
Eff.
Ineff.
พึ่งพา /
ไม่
พึ่งพา
โอกาสของ
EOAL
Min / ต่ำ / Mod / สูง
MRI
Ref










เมื่อ:
1 Cnt.Obj = ควบคุมวัตถุประสงค์
2 Seg.Duties ความเสี่ยง = หน้าที่แยกความเสี่ยง
3 Eff.In EFF = Effect / ผล
4 MRI Ref = อ้างอิง