(1) Controlsa. Identify key control

(1) Controls
a. Identify key controls for acquisitions and for cash disbursements. After you decide on the key controls, include each control in one of the two matrices.
b. Include a “C” in the matrix in each column for the objective(s) to which each control applies. Several of the controls should satisfy multiple objectives.
(2) Deficiencies
a. Identify key deficiencies for acquisitions and for cash disbursements. After you decide on the deficiencies, include each significant deficiency or material weakness in the bottom portion of one of the two matrices.
b. Include a “D” in the matrix in each column for the objective(s) to which each significant deficiency or material weakness applies.
(3) Assess control risk as high, medium, or low for each objective using your best judgment. Do this for both the acquisitions and cash disbursements matrices.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

(1) ควบคุมอ.ระบุคีย์ควบคุม สำหรับการซื้อ และ การเบิกเงินสด หลังจากคุณเลือกคีย์ควบคุม รวมแต่ละตัวควบคุมของเมทริกซ์สองเกิดมี "C" ในเมทริกซ์ในแต่ละคอลัมน์สำหรับ objective(s) ที่ใช้การควบคุมแต่ละ หลายตัวควบคุมควรตอบสนองวัตถุประสงค์หลาย(2) ทรงอ.ระบุยังสำคัญ สำหรับการซื้อ และ การเบิกเงินสด หลังจากที่คุณตัดสินใจข้าม รวมแต่ละขาดอย่างมีนัยสำคัญหรือจุดอ่อนวัสดุในส่วนล่างของเมทริกซ์สองb. รวม "D" ในเมทริกซ์ในแต่ละคอลัมน์สำหรับ objective(s) ที่ไปซึ่งแต่ละอย่างมีนัยสำคัญขาดอ่อนแอวัสดุใช้(3) ประเมินความเสี่ยงการควบคุมสูง กลาง หรือต่ำสุดสำหรับแต่ละวัตถุประสงค์โดยใช้วิจารณญาณของคุณดีที่สุด ทำเช่นนี้สำหรับซื้อและเมทริกซ์การเบิกเงินสด

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

( 1 ) การควบคุม
A ระบุการควบคุมที่สำคัญสำหรับการซื้อ และเงินสด เป็นต้น หลังจากที่คุณตัดสินใจในการควบคุมคีย์ รวมถึงการควบคุมแต่ละหนึ่งสองเมทริกซ์
B . รวมเป็น " c " ในเมทริกซ์ในแต่ละคอลัมน์สำหรับวัตถุประสงค์ ( s ) ที่ใช้ในการควบคุม หลายของการควบคุมควรตอบสนองวัตถุประสงค์หลาย .
( 2 ) บกพร่อง
Aระบุข้อบกพร่องที่สำคัญสำหรับการซื้อ และเงินสด เป็นต้น หลังจากที่คุณตัดสินใจในการรวมแต่ละขาดอย่างมีนัยสำคัญหรือวัสดุอ่อนในส่วนด้านล่างของหนึ่งในสองเมทริกซ์
B รวมถึง " D " ในเมทริกซ์ในแต่ละคอลัมน์สำหรับวัตถุประสงค์ ( s ) ซึ่งแต่ละขาดอย่างมีนัยสำคัญหรือวัสดุใช้ความอ่อนแอ .
( 3 ) ประเมินความเสี่ยงจากการควบคุม คือ สูง ปานกลางหรือต่ำสำหรับแต่ละวัตถุประสงค์การใช้วิจารณญาณที่ดีที่สุดของคุณ ทำเช่นนี้สำหรับทั้งการจัดหาและเบิกจ่ายเงินสดเมทริกซ์