as discussed during the last CFO Ro

as discussed during the last CFO Round Table meeting, I wanted to follow up on the reporting of data for the new Cash Flow statement on a monthly basis.
To bring the discussion back to your mind, let me summarize the facts.
Currently your teams are reporting statistical information on certain accounts every month which allow CF to analyse the differents between last month liquid funs + ONCF and this month liquid funds.
The new (direct) Cash Flow statement, which will be required for half year and year end closing, addresses the same question in a much more comprehensive and coherent approach.
CF would like to use the greater detail of the new Cash Flow statement to enable a more thourough and clearer reconciliation of our liquid funds (currently deviations of almost 10 million EUR in any given month are possible!)

During the CFO Round Table some of your raised the concern that this will lead to an increased workload for your accounting teams.
We then discussed three alternatives:
Monthly usage of the new Cash Flow statement (and an end to the usuage of those statistical accounts which were used so far and are not part of the new cash flow statement)
Continuation of the "old" reconciliation accounts in every monthly close and additionally reporting the full extend of information with half year and year end reporting to fullfill the legal requirements of the new Cash Flow Statement (which will lead to the maximum extend of statistical accounts to be reported)
Use the new cash flow statement every quarter and only reconcile the liquid fund quarterly

The third option was ruled out as liquid fund reporting has to be done for each MABEG meeting and this would increase the required frequency for the quarterly reporting.
In order to assess the two first options, please find the attached Excel for further information. The file indicates, that there are several statistical accounts which are currently reported mostly in order to satisfy information requirements of CF and shows how these accounts are either part of the new Cash Flow calculation (highlighted in green) or not (highlighted in orange). There is an even split between statistical account information from the current approach which will become redundant with the new Cash Flow statement and those which will continue to be used. Additionally there is a significant share of further accounts required for the new Cash Flow statement (highlighted in blue).

Given the fact that option 2 would require your teams to report basically the same information in two different account structures depending on whether or not it is half year and year end close or just a monthly close, I strongly advice for Option 1. In my opinion the duplicate reporting structure will only lead to confusion and errors. I am also convinced that the monthly reporting of the new cash flow statement will help to increase the quality of this important part of the legally required external reporting piece.
Your teams have been asked to report the new structure for May close in an Excel template provided by CCA. Strating from half year close, the new structure will be available in MARS and has to be filled for June anyways. I would suggest to continue this process for July and August and discuss the results in the September CFO meeting.

Please discuss this with your teams and come back to me by the end of this month.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ดังที่กล่าวไว้ในระหว่างการประชุมโต๊ะกลมของ CFO ล่าสุด ฉันต้องการติดตามการรายงานข้อมูลในงบกระแสเงินสดใหม่เป็นประจำทุกเดือนนำการสนทนาไปจิต ให้ฉันสรุปข้อเท็จจริง ขณะนี้ทีมงานของคุณจะรายงานบัญชีทุกเดือนซึ่งทำให้ CF differents ระหว่างเดือน funs + ONCF และ เดือนนี้สภาพคล่องกองทุนสภาพคล่องวิเคราะห์ ข้อมูลทางสถิติแบบใหม่ (โดยตรง) งบกระแสเงินสด ซึ่งจะจำเป็นสำหรับครึ่งปีและสิ้นปีปิด อยู่คำถามเดียวกันในแนวทางที่ครอบคลุมมากขึ้น และ coherentCF คือต้องการใช้รายละเอียดมากกว่าของงบกระแสเงินสดใหม่เพื่อให้ thourough เพิ่มเติมและชัดเจนของกองทุนสภาพคล่องของเรา (ความแตกต่างของเกือบ 10 ล้านยูโรในเดือนใดให้เป็นไปได้)ระหว่าง โต๊ะกลมของ CFO ของคุณยกความกังวลที่นี้จะนำไปสู่ปริมาณงานที่เพิ่มขึ้นในบัญชีของคุณ ทีมเราแล้วกล่าวถึงทางเลือกที่สาม:ใช้รายเดือนของงบกระแสเงินสดใหม่ (ปลาย usuage ที่บัญชีสถิติที่ใช้มากและมีของงบกระแสเงินสดใหม่)ต่อบัญชีกระทบยอด "เก่า" ในทุกเดือนที่ปิด และนอกจากนี้รายงานขยายเต็มรูปแบบของข้อมูลกับรายงานเพื่อ fullfill ความต้องการตามกฎหมายของงบกระแสเงินสดใหม่ (ซึ่งจะนำไปสู่การขยายสูงสุดของบัญชีสถิติรายงาน) สิ้นสุดครึ่งปีและปีUse the new cash flow statement every quarter and only reconcile the liquid fund quarterlyThe third option was ruled out as liquid fund reporting has to be done for each MABEG meeting and this would increase the required frequency for the quarterly reporting.In order to assess the two first options, please find the attached Excel for further information. The file indicates, that there are several statistical accounts which are currently reported mostly in order to satisfy information requirements of CF and shows how these accounts are either part of the new Cash Flow calculation (highlighted in green) or not (highlighted in orange). There is an even split between statistical account information from the current approach which will become redundant with the new Cash Flow statement and those which will continue to be used. Additionally there is a significant share of further accounts required for the new Cash Flow statement (highlighted in blue).Given the fact that option 2 would require your teams to report basically the same information in two different account structures depending on whether or not it is half year and year end close or just a monthly close, I strongly advice for Option 1. In my opinion the duplicate reporting structure will only lead to confusion and errors. I am also convinced that the monthly reporting of the new cash flow statement will help to increase the quality of this important part of the legally required external reporting piece.Your teams have been asked to report the new structure for May close in an Excel template provided by CCA. Strating from half year close, the new structure will be available in MARS and has to be filled for June anyways. I would suggest to continue this process for July and August and discuss the results in the September CFO meeting. Please discuss this with your teams and come back to me by the end of this month.

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ตามที่กล่าวไว้ในช่วงการประชุมรอบ
เพื่อนำมาอภิปรายกลับไปที่ใจของคุณให้ฉันสรุปข้อเท็จจริง
ปัจจุบันทีมของคุณ รายงานข้อมูลทางสถิติเกี่ยวกับบางบัญชีทุกเดือนซึ่งจะช่วยให้การวิเคราะห์
ใหม่
CF . จากนั้นเราจะกล่าวถึงสามทางเลือกการใช้งานรายเดือนของงบกระแสเงินสดใหม่ ต่อเนื่องของ ใช้งบกระแสเงินสดใหม่ทุกไตรมาสและมีเพียงกระทบกองทุนสภาพคล่องไตรมาสตัวเลือกที่สามถูกตัดออกเป็นรายงานกองทุนสภาพคล่องจะต้องมี ทำเพื่อการประชุมแต่ละครั้ง เพื่อที่จะประเมินในสองตัวเลือกแรกโปรดพบแนบ ไฟล์ที่บ่งชี้ว่ามีบัญชีทางสถิติหลายอย่างที่มีการรายงานในขณะนี้ส่วนใหญ่อยู่ในเพื่อที่จะตอบสนองความต้องการข้อมูลของ นอกจากนี้แม้จะแยกระหว่างข้อมูลบัญชีทางสถิติจากวิธีการในปัจจุบันซึ่งจะกลายเป็นซ้ำซ้อนกับงบกระแสเงินสดใหม่และผู้ที่จะยังคงถูกนำมาใช้ นอกจากนี้ยังมีส่วนสำคัญต่อไปของบัญชีที่จำเป็นสำหรับงบกระแสเงินสดใหม่ ได้รับความจริงที่ว่าตัวเลือกที่ นอกจากนี้ผมยังเชื่อว่าการรายงานรายเดือนของงบกระแสเงินสดใหม่จะช่วยเพิ่มคุณภาพของการนี้เป็นส่วนหนึ่งที่สำคัญของรายงานชิ้นส่วนภายนอกต้องถูกต้องตามกฎหมายทีมของคุณได้รับการถามเพื่อรายงานโครงสร้างใหม่สำหรับเดือนพฤษภาคมใกล้ชิดในแม่แบบ Strating ผมจะแนะนำที่จะดำเนินการขั้นตอนนี้สำหรับเดือนกรกฎาคมและเดือนสิงหาคมและหารือเกี่ยวกับผลในการประชุม กรุณาปรึกษาเรื่องนี้กับทีมงานของคุณและกลับมาให้ฉันโดยสิ้นเดือนนี้

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ตามที่กล่าวไว้ในช่วง 100 รอบโต๊ะประชุม , ฉันต้องการจะติดตามการรายงานข้อมูลงบกระแสเงินสดใหม่บนพื้นฐานรายเดือน .
เอาอภิปรายกลับเปลี่ยนใจ ขอสรุปข้อเท็จจริง
ปัจจุบันทีมของคุณมีการรายงานสถิติข้อมูลในบัญชีทุกเดือน ซึ่งอนุญาตให้โฆษณาเพื่อวิเคราะห์ differents ระหว่างเดือนฟันเหลว oncf และเดือนนี้สภาพคล่องบาง
ใหม่ ( โดยตรง ) งบกระแสเงินสด ซึ่งจะต้องเป็นเวลาครึ่งปี และปลายปีปิดที่อยู่คำถามเดียวกันในวิธีการที่ครอบคลุมมากขึ้น และ
ติดต่อกัน .โฆษณาต้องการใช้มากกว่ารายละเอียดของงบกระแสเงินสดใหม่เพื่อให้มากขึ้นและชัดเจนของเงินทุน thourough ปรองดองเหลวของเรา ( ปัจจุบัน ค่าเกือบ 10 ล้านยูโรในเดือนใดก็ตามที่เป็นไปได้ ! )

ช่วง CFO รอบโต๊ะของนายยกความกังวลว่าเรื่องนี้จะนำไปสู่ภาระงานที่เพิ่มขึ้นสำหรับทีมบัญชีของคุณ เราจะหารือแล้ว
3
ทางเลือก :ใช้รายเดือนของงบกระแสเงินสดใหม่ ( และสิ้นไป usuage นั้นทางบัญชีซึ่งถูกใช้เพื่อให้ห่างไกลและไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของงบกระแสเงินสดใหม่ )
ความต่อเนื่องของ " บัญชียอดเก่า " ทุกเดือนปิด และนอกจากนี้การรายงานการขยายเต็มรูปแบบของข้อมูลที่มีการรายงานครึ่งปี และปลายปี เพื่อ fullfill ความต้องการทางกฎหมายของงบกระแสเงินสดใหม่ ( ซึ่งจะนำไปสู่การขยายของบัญชี สถิติสูงสุดที่ต้องรายงาน )
ใช้งบกระแสเงินสดใหม่ทุกไตรมาส และตรวจสอบกองทุนสภาพคล่องรายไตรมาส

ตัวเลือกที่สามถูกปกครองออกเป็นรายงานกองทุนสภาพคล่องได้สำหรับแต่ละ mabeg ประชุมและนี้จะเพิ่มความถี่ต้องสำหรับรายงานรายไตรมาส
เพื่อประเมินสองตัวเลือกแรก โปรดพบแนบ Excel สำหรับข้อมูล เพิ่มเติม ไฟล์ว่าว่ามีหลายบัญชีสถิติซึ่งกำลังรายงานส่วนใหญ่เพื่อตอบสนองความต้องการข้อมูลจาก CF และแสดงให้เห็นว่าบัญชีเหล่านี้เป็นส่วนหนึ่งของการคำนวณการไหลของเงินใหม่ ( เน้นสีเขียว ) หรือ ไม่ใช่ ( เน้นสีส้ม )มีแม้แต่แยกระหว่างข้อมูลบัญชีสถิติจากปัจจุบันวิธีการที่จะกลายเป็นซ้ำซ้อนกับใหม่ งบกระแสเงินสด และผู้ซึ่งจะยังคงใช้ นอกจากนี้ยังมีหุ้นที่สำคัญของบัญชีเพิ่มเติมที่จำเป็นสำหรับงบกระแสเงินสดใหม่ ( เน้นสีฟ้า

)ให้ข้อเท็จจริงว่า ตัวเลือกที่ 2 จะต้องมีทีมของคุณเพื่อรายงานโดยทั่วไปข้อมูลเดียวกันที่แตกต่างกันในสองบัญชีโครงสร้างขึ้นอยู่กับว่าหรือไม่ก็ครึ่งปีและสิ้นปี ปิด หรือ ปิดรายเดือน ผมขอแนะนำให้เลือก 1 . ในความเห็นของฉันซ้ำรายงานโครงสร้าง จะนำมาซึ่งความสับสนและผิดพลาดผมยังเชื่อว่าการรายงานรายเดือนของงบกระแสเงินสดใหม่จะช่วยเพิ่มคุณภาพของนี้เป็นส่วนหนึ่งที่สำคัญของกฎหมายบังคับใช้ภายนอกรายงานชิ้น .
ทีมของคุณมีการขอรายงานโครงสร้างใหม่อาจจะปิดในแม่แบบ Excel โดย CCA . strating จากครึ่งปีปิดโครงสร้างใหม่จะสามารถใช้ได้ในดาวอังคาร และได้ถูกเติมเต็มในเดือนมิถุนายนค่ะ ผมจะแนะนำต่อไปนี้ขั้นตอนสำหรับเดือนกรกฎาคมและสิงหาคม และอภิปรายผลในเดือนกันยายน 2550 การประชุม

โปรดปรึกษากับทีมงานของคุณและกลับมาหาผม ปลายเดือนนี้