Gordon and Halpern (1974) proposed

Gordon and Halpern (1974) proposed an analytical model of divisional rates of return. Their model relies upon measurement of covariance between divisional accounting data (e.g. earnings growth) and a diversified portfolio (e.g. the market). Despite encouraging empirical results, it is also not widely utilized. This may be in part attributable to the theoretical development which requires assumptions regarding unobservable risk attributes and their relationship to observable risk measures.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

กอร์ดอนและ Halpern (1974) ได้เสนอรูปแบบการวิเคราะห์ของอัตราผลตอบแทนจากการหาร รูปแบบของพวกเขาต้องอาศัยการวัดความแปรปรวนร่วมระหว่างกองพลข้อมูลทางบัญชี (การเติบโตของกำไรเช่น) และพอร์ตโฟลิโอที่หลากหลาย (เช่นตลาด) แม้จะมีการส่งเสริมให้ผลเชิงประจักษ์ก็ยังไม่ได้นำมาใช้กันอย่างแพร่หลายนี้อาจเป็นส่วนหนึ่งเนื่องมาจากการพัฒนาทางทฤษฎีที่ต้องใช้สมมติฐานเกี่ยวกับลักษณะความเสี่ยง unobservable และความสัมพันธ์ของพวกเขากับมาตรการติดตามความเสี่ยง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

กอร์ดอนและ Halpern (1974) เสนอแบบจำลองวิเคราะห์ divisional อัตราผลตอบแทน รูปแบบของพวกเขาอาศัยวัดความแปรปรวนร่วมระหว่าง divisional บัญชีข้อมูล (เช่นกำไรเติบ) และผลงานที่หลากหลาย (เช่นการตลาด) แม้นิมิตประจักษ์ผล มันจะยังไม่แพร่หลายใช้กัน นี้อาจจะรวมในส่วนการพัฒนาทฤษฎีที่จำเป็นต้องมีสมมติฐานเกี่ยวกับความเสี่ยง unobservable แอตทริบิวต์และความสัมพันธ์ของมาตรการความเสี่ยง observable

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

กอร์ดอนและ halpern (ค.ศ. 1974 )ที่นำเสนอรุ่นในเชิงวิเคราะห์เกี่ยวกับอัตราของกองพลในการส่งคืน Protection Agency โดยขึ้นอยู่กับรุ่นของการวัด covariance ระหว่างข้อมูลด้านบัญชีของกองพล(เช่นการเติบโตกำไร)และกลุ่ม ผลิตภัณฑ์ หลากหลาย(เช่นตลาด) แม้ว่าจะให้ผลในเชิงประจักษ์ยังเป็นไม่ได้ใช้กันอย่างแพร่หลายโรงแรมแห่งนี้อาจจะอยู่ในส่วนใดส่วนหนึ่งเนื่องมาจากการพัฒนาในเชิงทฤษฎีซึ่งต้องใช้สมมุติฐานเกี่ยวกับแอตทริบิวต์ unobservable ความเสี่ยงและความสัมพันธ์ที่มีต่อมาตรการความเสี่ยงได้