IntroductionMoney laundering not on

Introduction
Money laundering not only remains high on the agenda of law enforcement agencies
and geo-political groupings, but also within the financial services industry as a whole.
In the aftermath of the events of 11 September 2001 there was unprecedented political
support, transcending political differences among countries, for the measures proposed
under the aegis of the United Nations and subsequently implemented by many
countries, for concerted action to address both money laundering and terrorist
financing. The articulation of global standards – particularly under the aegis of the
Financial Action Task Force (FATF) and the network of regional groupings – has
posed a challenge to countries as they seek to revise and update their laws and
regulations and scale-up enforcement efforts [1].
The economic and political dimensions of the problems associated with money
laundering have again come to the forefront with the spotlight now focused on
Liechtenstein (Burton, 2008). However, the crisis goes beyond the issue of whether tax
The current issue and full text archive of this journal is available at
www.emeraldinsight.com/1755-4179.htm
QRFM
1,1
46
Qualitative Research in Financial
Markets
Vol. 1 No. 1, 2009
pp. 46-58
q Emerald Group Publishing Limited
1755-4179
DOI 10.1108/17554170910939955evasion should be a predicate offence to prosecute for money laundering; the limits of
bank secrecy, the use of bribery to penetrate the walls of secrecy and the leakage of
confidential bank information are among other issues that have surfaced.
Whilst there has been exponential growth in the literature on anti-money laundering
and terrorist financing and on corporate governance, a relatively unexplored area is the
role of good governance in promoting or facilitating compliance with anti-money
laundering regimes and vice versa. This paper focuses on the relationship between
anti-money laundering efforts and good governance. To illustrate certain aspects, it
reviews the literature on stock market operations (Jayasuriya, 2003) and seeks to
identify whether, through a good-governance approach, anti-money laundering efforts
can be further supported and reinforced. More importantly, it also addresses whether
anti-money laundering efforts themselves promote, wittingly or unwittingly, good
governance in the public and private sector institutions. In so-doing, the study aims to
help identify the potential for qualitative research to investigate the cogent issues most
relevant in the current climate.
An increasing number of studies on money laundering now address the economic
dimensions of money laundering; see, for instance, Bowles (2005) and Thomas (2001).
In particular, attention is being accorded to how recent anti-money laundering
regulations in the UK affect the institution of trust and the implications for trustees,
beneficiaries and management companies. Commenting on the Money Laundering
Regulations 2007 (SI 2007/2157) which came into operation on 15 December 2007,
Furness (2007) has observed that “every time an estate agent sells a house on behalf of
a trustee he will need to determine who the beneficial owner is and who controls the
trust”.
Attention is also being accorded to how structures that appear to have been devised to
avoid taxes can be made compliant by the use of various techniques to avoid money
laundering reporting obligations by finance professionals. These techniques have been
graphically described as “First aid; amputation; repatriation; remodelling; re-engineering
and relevant exemptions” by Summers and Bradshaw (2007).
In the context of current interests in addressing cutting-edge issues on the
inter-relationship between economics, business, regulation and governance, it is
perhaps useful to revisit the subject of anti-money laundering from a relatively new
perspective. Hopefully, some of the issues raised in this paper could be the subject of
further research adopting an inter-disciplinary approach.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

แนะนำฟอกไม่เพียงยังคงสูงในวาระการประชุมของหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายและการจัด กลุ่มทางภูมิศาสตร์การเมือง แต่ยังอยู่ภายในอุตสาหกรรมบริการทางการเงินทั้งหมดในควันหลงของเหตุการณ์ 11 กันยายน 2001 มีประวัติการณ์ทางการเมืองสนับสนุน transcending แตกต่างทางการเมืองระหว่างประเทศ มาตรการที่เสนอภายใต้การสนับสนุน ของสหประชาชาติ และต่อมานำมาใช้ โดยมากประเทศ การดำเนินการกันเพื่อฟอกเงินและก่อการร้ายทางการเงิน วิคิวลาร์มาตรฐานสากล – โดยเฉพาะอย่างยิ่งภายใต้การสนับสนุนของการแรงงานการดำเนินการทางการเงิน (คำ) และเครือข่ายของกลุ่มภูมิภาค – ได้อึ้งท้าทายประเทศพวกเขาพยายามที่จะแก้ไข และปรับปรุงกฎหมาย และระเบียบข้อบังคับและมาตราส่วนสายพยายามบังคับใช้ [1]มิติทางเศรษฐกิจ และการเมืองของปัญหาที่เกี่ยวข้องกับเงินฟอกเงินอีกมารวดเร็ว ด้วยเด่น ๆ ตอนนี้ เน้นราชรัฐลิกเตนสไตน์ (เบอร์ตัน 2008) อย่างไรก็ตาม วิกฤตเกินปัญหาว่าภาษีปัญหาปัจจุบันและเต็มเก็บถาวรข้อความสมุดรายวันนี้ได้ที่1755 www.emeraldinsight.com/-4179.htmQRFM1.146การวิจัยเชิงคุณภาพในทางการเงินตลาดปี 1 ฉบับ 1, 2009นำ 46-58q มรกตกรุ๊ป จำกัดประกาศ1755-4179ควรกระทำเป็นเพรดิเคตที่ดำเนินคดีสำหรับฟอก ดอย 10.1108/17554170910939955evasion ขีดจำกัดของธนาคารความลับ ข้อเจาะกำแพงของความลับและการรั่วไหลของการใช้ข้อมูลลับเฉพาะธนาคารมีประเด็นอื่น ๆ ที่มีพื้นผิวขณะมีเรขาในวรรณคดีการฟอกต่อต้านและเป็นพื้นที่ค่อนข้าง unexplored ก่อการร้ายทางการเงิน และ การกำกับดูแลกิจการ การบทบาทของการกำกับดูแลกิจการที่ดีในการส่งเสริม หรืออำนวยความสะดวกสอดคล้องกับการป้องกันและระบอบการฟอกเงิน และในทางกลับกัน เอกสารนี้มุ่งเน้นความสัมพันธ์ระหว่างพยายามป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินและการกำกับดูแลกิจการที่ดี เพื่อแสดงลักษณะ มันรีวิววรรณกรรมในการดำเนินงานตลาดหลักทรัพย์ (Jayasuriya, 2003) และพยายามระบุว่า ผ่านวิธีการกำกับดูแลกิจการที่ดี เงินป้องกันการฟอกเงินความพยายามสามารถเพิ่มเติมได้รับการสนับสนุน และเสริม ที่สำคัญ มันยังอยู่หรือไม่ป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินความพยายามที่ตัวเองส่งเสริม wittingly หรือ ไม่ ดีภิบาลในสถาบันรัฐและเอกชน ในเพื่อทำ การศึกษามีวัตถุประสงค์เพื่อช่วยระบุเป็นการวิจัยเชิงคุณภาพเพื่อตรวจสอบปัญหา cogent มากที่สุดเกี่ยวข้องในสภาพปัจจุบันการศึกษาการฟอกเงินที่เพิ่มจำนวนขณะทางเศรษฐกิจมิติของการฟอกเงิน ดู เช่น Bowles (2005) และ Thomas (2001)โดยเฉพาะ ความสนใจเป็นกำลังทรัพย์ล่าสุดวิธีต่อต้านการฟอกกฎระเบียบในประเทศอังกฤษส่งผลกระทบต่อสถาบันที่น่าเชื่อถือและผลกระทบในประเทศไทยผู้รับผลประโยชน์และบริษัทจัดการ แสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับการฟอกเงินระเบียบ 2007 (SI 2007/2157) ที่มาในการดำเนินการเมื่อ 15 2550 ธันวาคมเฟอร์เนส (2007) ได้สังเกตที่ "ทุกครั้งที่ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ขายบ้านในนามของเป็นผู้จัดการมรดกที่เขาจะต้องการที่เป็นประโยชน์ต่อเจ้าของและผู้ควบคุมการความเชื่อมั่น"ยังมีกำลังทรัพย์ความสนใจวิธีการโครงสร้างที่จะได้คิดค้นการหลีกเลี่ยงภาษีสามารถได้ตามมาตรฐาน โดยใช้เทคนิคต่าง ๆ เพื่อหลีกเลี่ยงการเงินฟอกเงินข้อผูกมัดที่รายงาน โดยผู้เชี่ยวชาญทางการเงิน เทคนิคเหล่านี้ได้อธิบายภาพว่า "ปฐม amputation ค่า remodelling ใหม่วิศวกรรมและเกี่ยวข้อง exemptions"ฤดูและ Bradshaw (2007)ในสถานที่ปัจจุบันในการจัดการกับปัญหาที่ทันสมัยในการความสัมพันธ์ระหว่างระหว่างเศรษฐศาสตร์ ธุรกิจ ควบคุม และกำกับดูแล เป็นประโยชน์ทีจะมาทบทวนเรื่องเงินป้องกันการฟอกเงินจากค่อนข้างใหม่มุมมองของ หวัง บางคนอ่านในเอกสารนี้อาจเป็นเรื่องของเพิ่มเติม งานวิจัยใช้วิธีการทางวินัยระหว่าง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ความรู้เบื้องต้นเกี่ยว
กับการฟอกเงินไม่เพียง แต่ยังคงสูงในวาระการประชุมของหน่วยงานบังคับใช้กฎหมาย
และการจัดกลุ่มทางภูมิศาสตร์ทางการเมือง แต่ยังอยู่ในอุตสาหกรรมบริการทางการเงินโดยรวม.
ในผลพวงของเหตุการณ์ 11 กันยายน 2001 มีการเมืองประวัติการณ์
สนับสนุนอยู่เหนือความแตกต่างทางการเมือง ระหว่างประเทศสำหรับมาตรการที่นำเสนอ
ภายใต้การอุปถัมภ์ของสหประชาชาติและดำเนินการภายหลังจากหลาย
ประเทศสำหรับการดำเนินการร่วมกันที่จะอยู่ทั้งสองฟอกเงินและการก่อการร้าย
ทางการเงิน เปล่งออกมาจากมาตรฐานระดับโลก - โดยเฉพาะอย่างยิ่งภายใต้การอุปถัมภ์ของ
การดำเนินการทางการเงิน Task Force (FATF) และเครือข่ายของกลุ่มประเทศในภูมิภาค - ได้
ถูกวางท้าทายไปยังประเทศที่พวกเขาพยายามที่จะแก้ไขและปรับปรุงกฎหมายของพวกเขาและ
กฎระเบียบและความพยายามในการบังคับใช้ระดับขึ้น [ 1].
ขนาดเศรษฐกิจและการเมืองของปัญหาที่เกี่ยวข้องกับเงิน
ฟอกได้อีกครั้งมาแถวหน้าที่มีความสนใจในขณะนี้มุ่งเน้นไปที่
นสไตน์ (เบอร์ 2008) แต่วิกฤติที่เกิดขึ้นนอกเหนือไปจากประเด็นที่ว่าภาษี
ปัญหาในปัจจุบันและเก็บข้อความเต็มของวารสารนี้ได้ที่
www.emeraldinsight.com/1755-4179.htm
QRFM
1,1
46
การวิจัยเชิงคุณภาพในด้านการเงิน
การตลาด
ฉบับ 1 ฉบับที่ 1, 2009
PP 46-58
Q มรกตกลุ่มสำนักพิมพ์ จำกัด
1755-4179
ดอย 10.1108 / 17554170910939955evasion ควรจะเป็นความผิดมูลฐานในการดำเนินคดีในการฟอกเงิน ข้อ จำกัด ของ
ความลับของธนาคารที่ใช้ในการติดสินบนในการเจาะผนังของความลับและการรั่วไหลของ
ข้อมูลธนาคารที่เป็นความลับอยู่ในหมู่ปัญหาอื่น ๆ ที่มีพื้นผิว.
ขณะที่มีการเจริญเติบโตในหนังสือที่เกี่ยวกับการป้องกันการฟอกเงิน
และการก่อการร้ายทางการเงินและ การกำกับดูแลกิจการสำรวจพื้นที่ที่ค่อนข้างเป็น
บทบาทของการกำกับดูแลกิจการที่ดีในการส่งเสริมหรืออำนวยความสะดวกในการปฏิบัติตามที่มีการป้องกันเงิน
ระบอบการฟอกและในทางกลับกัน บทความนี้มุ่งเน้นไปที่ความสัมพันธ์ระหว่าง
ความพยายามในการป้องกันการฟอกเงินและการกำกับดูแลที่ดี เพื่อแสดงให้เห็นแง่มุมบางอย่างก็
วิจารณ์วรรณกรรมในการดำเนินงานตลาดหลักทรัพย์ (Jayasuriya 2003) และพยายามที่จะ
ระบุว่าผ่านวิธีการที่ดี-กำกับดูแลการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินความพยายามที่
ได้รับการสนับสนุนเพิ่มเติมและเสริม ที่สำคัญมันยังอยู่ไม่ว่าจะเป็น
ความพยายามในการป้องกันการฟอกเงินตัวเองส่งเสริมโดยเจตนาหรือไม่เจตนาที่ดี
ในการกำกับดูแลสถาบันภาครัฐและเอกชน ในสิ่งที่ทำการศึกษามีจุดมุ่งหมายเพื่อ
ช่วยในการระบุศักยภาพในการวิจัยเชิงคุณภาพในการตรวจสอบปัญหาที่ตรงจุดมากที่สุด
ที่เกี่ยวข้องในสภาพภูมิอากาศในปัจจุบัน.
จำนวนที่เพิ่มขึ้นของการศึกษาเกี่ยวกับการฟอกเงินในขณะนี้อยู่ที่เศรษฐกิจ
ขนาดของการฟอกเงิน เห็นเช่นโบว์ลส์ (2005) และโทมัส (2001).
โดยเฉพาะอย่างยิ่งความสนใจจะถูกสอดคล้องกับวิธีการป้องกันการฟอกเงินที่ผ่านมา
กฎระเบียบในสหราชอาณาจักรส่งผลกระทบต่อสถาบันของความไว้วางใจและความหมายสำหรับพิทักษ์
ผลประโยชน์และ บริษัท บริหาร ความเห็นเกี่ยวกับการฟอกเงิน
ระเบียบ 2007 (SI 2007/2157) ซึ่งเข้ามาดำเนินการวันที่ 15 ธันวาคม 2007,
เฟอร์เนส (2007) ได้ตั้งข้อสังเกตว่า "ทุกครั้งที่ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ขายบ้านในนามของ
ผู้ดูแลที่เขาจะต้องตรวจสอบที่ เจ้าของผลประโยชน์และผู้ควบคุม
ไว้วางใจ ".
ความสนใจนอกจากนี้ยังถูกสอดคล้องกับวิธีการโครงสร้างที่ปรากฏว่าได้รับการวางแผนที่จะ
หลีกเลี่ยงภาษีสามารถทำตามมาตรฐานโดยการใช้เทคนิคต่างๆเพื่อหลีกเลี่ยงการเงิน
การฟอกภาระหน้าที่ในการรายงานโดยผู้เชี่ยวชาญด้านการเงิน เทคนิคเหล่านี้ได้รับการ
อธิบายไว้ชัดเจนว่า "ปฐมพยาบาล; การตัดแขนขา; เอื่อยเฉื่อย; การเปลี่ยนแปลง; อีกวิศวกรรม
และการยกเว้นภาษีที่เกี่ยวข้อง "โดยในช่วงฤดูร้อนและ Bradshaw (2007).
ในบริบทของความสนใจในปัจจุบันในประเด็นที่ทันสมัยใน
ระหว่างความสัมพันธ์ระหว่างเศรษฐศาสตร์ธุรกิจระเบียบและการกำกับดูแลมันเป็น
ประโยชน์อาจจะทบทวนเรื่องของการ ป้องกันการฟอกเงินจากการที่ค่อนข้างใหม่
มุมมอง หวังว่าบางส่วนของปัญหาที่เกิดขึ้นในบทความนี้อาจจะเป็นเรื่องของ
การวิจัยต่อการใช้วิธีการระหว่างทางวินัย

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

บทนำ
ฟอกเงินไม่เพียง แต่ยังคงสูงในวาระการประชุมของหน่วยงานบังคับใช้กฎหมาย และ Geo
กลุ่มการเมือง แต่ยังอยู่ในอุตสาหกรรมบริการทางการเงินเป็นทั้ง .
ในผลพวงของเหตุการณ์ 11 กันยายน 2001 มีการสนับสนุนทางการเมือง
ประวัติการณ์ , transcending ความแตกต่างทางการเมือง ของประเทศ สำหรับมาตรการที่เสนอ
ภายใต้การคุ้มครองของสหประชาชาติและต่อมาดำเนินการโดยหลายประเทศเพื่อร่วมกันกระทำ
, ที่อยู่ทั้งการฟอกเงินและการสนับสนุนด้านการเงินแก่ผู้ก่อการร้าย

การเปล่งเสียงของมาตรฐานระดับโลก–โดยเฉพาะอย่างยิ่งภายใต้การป้องกันของ
ทางการเงินธรรมวินัยงาน ( FATF ) และเครือข่ายของกลุ่มในภูมิภาคได้
จำกัดถูกวางท้าทายไปยังประเทศที่พวกเขาแสวงหาเพื่อทบทวน และปรับปรุงกฎหมาย กฎระเบียบ และความพยายามของพวกเขาและขยายการบังคับใช้
[ 1 ] .
มิติทางเศรษฐกิจและการเมืองของปัญหาที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน
มีอีกมาแถวหน้า พร้อมสปอร์ตไลท์ตอนนี้เน้น
ลิกเตนสไตน์ ( เบอร์ตัน , 2008 ) อย่างไรก็ตาม วิกฤตที่นอกเหนือไปจากเรื่องของภาษี
ว่าปัญหาในปัจจุบันและเก็บข้อความเต็มรูปแบบของวารสารนี้มี
www.emeraldinsight . com / 1755-4179 . htm


0
qrfm ลิดการวิจัยเชิงคุณภาพในตลาดการเงิน

ฉบับ 1 ฉบับที่ 1 , 2009 46-58
q
.

กลุ่มสำนักพิมพ์มรกตจำกัด 1755-4179 ดอย 10.1108/17554170910939955evasion ควรเป็นมูลฐานความผิดที่จะดำเนินคดีเพื่อเงิน ฟอก ; ขอบเขตของ
ความลับธนาคารการติดสินบนเพื่อเจาะผนังของความลับและการรั่วไหลของข้อมูลที่เป็นความลับของธนาคาร

มีปัญหาอื่น ๆที่โผล่ขึ้นมา ขณะที่มีการเจริญเติบโตในวรรณกรรมที่ต่อต้านการฟอกเงิน และการสนับสนุนด้านการเงินแก่ผู้ก่อการร้าย
และธรรมาภิบาล พื้นที่ค่อนข้าง unexplored เป็นบทบาทหลักธรรมาภิบาลในการส่งเสริม หรือ ตามเงิน
ต่อต้านระบบซักผ้า และในทางกลับกัน กระดาษนี้จะเน้นที่ความสัมพันธ์ระหว่าง
การฟอกเงินป้องกันความพยายามและธรรมาภิบาล เพื่อแสดงให้เห็นลักษณะบางอย่าง มัน
บทวิจารณ์วรรณกรรมในตลาดหุ้น การ jayasuriya , 2003 ) และพยายามที่จะ
ระบุว่า ผ่านแนวทางธรรมาภิบาลต่อต้านการฟอกเงินความพยายาม
สามารถต่อการสนับสนุนและช่วย ที่สำคัญนอกจากนี้ยังเน้นว่า
การฟอกเงินป้องกันความพยายามตัวเองส่งเสริมอย่างเจตนาหรือโดยไม่รู้ตัว ดี
ธรรมาภิบาลในสถาบันการศึกษาภาครัฐและเอกชน ดังนั้นในการทำโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อศึกษา
ช่วยระบุที่มีศักยภาพสำหรับการวิจัยเชิงคุณภาพ เพื่อศึกษาประเด็นที่เกี่ยวข้องได้อย่างตรงประเด็นที่สุด

ในสภาพภูมิอากาศในปัจจุบัน การเพิ่มจำนวนของการศึกษาในการปราบปรามการฟอกเงิน ตอนนี้เศรษฐกิจ
ที่อยู่มิติของการฟอกเงิน เห็นไหม อย่างเช่น ท ( 2548 ) และ โธมัส ( 2001 ) .
โดยเฉพาะความสนใจเป็นเพียงวิธีการล่าสุดต่อต้านการฟอกเงิน
ข้อบังคับใน UK ที่กระทบต่อสถาบันเชื่อถือได้และสำหรับมูลนิธิ ,
ผลประโยชน์และ บริษัท จัดการ ความเห็นเกี่ยวกับการฟอกเงิน
ข้อบังคับบริษัท ( SI 2007 / 2157 ) ซึ่งเข้ามาปฏิบัติการในวันที่ 15 ธันวาคม 2550
เฟอร์เนส ( 2007 ) ได้พบว่า " ทุกครั้งที่ขายอสังหาริมทรัพย์ขายบ้านในนามของ
เป็นผู้ดูแลเขาจะต้องตรวจสอบว่าใครเป็นเจ้าของประโยชน์และการควบคุม

สนใจเชื่อ " ยังถูกว่าวิธีการโครงสร้างที่ปรากฏได้รับการวางแผน

เลี่ยงภาษีได้ตามมาตรฐาน โดยการใช้เทคนิคต่าง ๆ เพื่อหลีกเลี่ยงการรายงานเงิน
ภาระหน้าที่โดยผู้เชี่ยวชาญด้านการเงิน เทคนิคเหล่านี้ได้รับ
กราฟอธิบายว่า " การปฐมพยาบาล การตัดแขนขา ; เอื่อยเฉื่อย ; การปรับปรุง ; engineering
และการยกเว้น " ที่เกี่ยวข้องโดยฤดูร้อนและแบรดชอว์ ( 2550 ) .
ในบริบทของความสนใจในปัจจุบันในประเด็นที่ทันสมัยบน
ระหว่างความสัมพันธ์ระหว่างเศรษฐศาสตร์ธุรกิจ , ระเบียบ และการปกครอง มัน
บางทีมีประโยชน์เพื่อทบทวนเรื่องของการฟอกเงินป้องกันเงินจากมุมมองที่ค่อนข้างใหม่

หวังว่าบางส่วนของปัญหาที่เกิดขึ้น ในกระดาษนี้อาจจะเป็นเรื่องของ
การวิจัยใช้อินเตอร์ ทางวินัยตาม