a) Obtained the critical report to

a) Obtained the critical report to verify control requirements were met in accordance with the Critical Reports and Significant Spreadsheets (MJN FINSOP-4.06.01) SOP.
b) Inquired of the end user to confirm an understanding of the use of the report including how it is generated.
c) For parameters testing, selected the most applicable method below based upon the nature of the report (bold the method selected for testing):
- 1) SAP and BPC Reports - Independently recreated the report and compared to the report created and used by the end user without exception.
- 2) BPC Reports - Reviewed parameters displayed on the face of the report (evidence to substantiate all parameters selected) and printed by the end user when created and reviewed the parameters for reasonableness noting no exception.
"
" - 3) BObj Reports -
a) Obtained screen shots (evidence to substantiate all parameters selected) printed by the end user when the report was created and reviewed the parameters for reasonableness noting no exception AND
b) Reconciled a sample of transactions from the report to the source population AND an equal sample of transactions from the source population to the report to validate proper inclusion/exclusion in/from the report based upon the required parameters.
d) For SAP standard reports (i.e. no customization by MJN) in Deloitte scope and market specific only, obtained a screen shot of the input screen (evidence of the source system) and a screen shot of the results screen (reconfirming the source system). Refer to ""Standard Report Source Data Confirmation Procedure"" instructions.
e) Validated the attributes noted below.

"

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

) ได้รับรายงานสำคัญเพื่อตรวจสอบควบคุมความต้องการตรงตามรายงานสำคัญและสบสำคัญในกระดาษคำนวณ (MJN FINSOP-4.06.01)b) Inquired ของผู้ใช้เพื่อยืนยันความเข้าใจการใช้รวมถึงการสร้างรายงานc) สำหรับพารามิเตอร์ ในการทดสอบ เลือกส่วนใหญ่ใช้วิธีการด้านล่างตามลักษณะของรายงาน (ตัวหนาสำหรับทดสอบวิธี): -1) SAP และ BPC รายงาน - อิสระรายงานที่สร้างขึ้นใหม่ และเปรียบเทียบกับรายงานสร้าง และใช้ โดยผู้ใช้โดยไม่มีข้อยกเว้น พารามิเตอร์ - 2) BPC รายงาน - สรุปแสดงส่วนผสมของรายงาน (หลักฐานการ substantiate พารามิเตอร์ทั้งหมดที่เลือกไว้) และพิมพ์ โดยผู้ใช้เมื่อสร้าง และตรวจสอบพารามิเตอร์สำหรับ reasonableness สังเกตข้อยกเว้นไม่" " -รายงาน 3) BObj - ) ภาพหน้าจอได้รับ (หลักฐานการ substantiate พารามิเตอร์ทั้งหมดที่เลือก) พิมพ์ โดยผู้ใช้เมื่อสร้างรายงาน และตรวจสอบพารามิเตอร์สำหรับ reasonableness สังเกตมีข้อยกเว้นและ b) กระทบยอดตัวอย่างของธุรกรรมรายงานแหล่งประชากร และตัวอย่างมีเท่าของธุรกรรมจากประชากรแหล่งการให้รายงานรวมเหมาะสมแยกในจากรายงานการตรวจสอบตามพารามิเตอร์ที่จำเป็นd) สำหรับ SAP รายงานมาตรฐาน (เช่นไม่มีการกำหนดเอง โดย MJN) ในตลาดและขอบเขตของ Deloitte เฉพาะเท่านั้น ได้รับภาพหน้าจอของหน้าจอป้อนข้อมูล (หลักฐานของระบบต้นทาง) และจอของหน้าจอผลลัพธ์ (reconfirming ระบบต้นทาง) หมายถึงคำแนะนำ ""รายงานแหล่งข้อมูลยืนยันกระบวนการมาตรฐาน""อี) ตรวจสอบแอตทริบิวต์ที่ระบุไว้ด้านล่าง"

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ก) ได้รับรายงานที่สำคัญในการตรวจสอบข้อกำหนดในการควบคุมได้พบสอดคล้องกับรายงานที่สำคัญและที่สําคัญสเปรดชีต (MJN FINSOP-4.06.01) SOP.
ข) สอบถามของผู้ใช้เพื่อยืนยันความเข้าใจในการใช้งานของรายงานรวมทั้งวิธีการที่ มันถูกสร้างขึ้น.
ค) สำหรับการทดสอบพารามิเตอร์ที่เลือกวิธีการบังคับมากที่สุดด้านล่างขึ้นอยู่กับลักษณะของการรายงาน (วิธีการที่เป็นตัวหนาที่เลือกไว้สำหรับการทดสอบ):
- 1) SAP และ BPC รายงาน - อิสระสร้างรายงานและเมื่อเทียบกับรายงานที่สร้างขึ้น และใช้งานโดยผู้ใช้โดยไม่มีข้อยกเว้น.
- 2) BPC รายงาน - พารามิเตอร์ทานปรากฏบนใบหน้าของรายงาน (หลักฐานที่จะพิสูจน์ทุกพารามิเตอร์เลือก) และพิมพ์โดยผู้ใช้เมื่อสร้างขึ้นและมีการทบทวนพารามิเตอร์สำหรับการสังเกตความสมเหตุสมผลไม่มีข้อยกเว้น
"" - 3) BobJ รายงาน - ก) ภาพหน้าจอที่ได้รับ (หลักฐานที่จะพิสูจน์ทุกพารามิเตอร์เลือก) พิมพ์โดยผู้ใช้เมื่อรายงานที่ถูกสร้างขึ้นและมีการทบทวนพารามิเตอร์สำหรับสมเหตุสมผลสังเกตไม่มีข้อยกเว้นและข) คืนดีตัวอย่างของการทำธุรกรรมจาก รายงานไปยังแหล่งที่มาของประชากรและตัวอย่างเท่าเทียมกันของการทำธุรกรรมจากแหล่งประชากรที่จะรายงานการตรวจสอบการรวมที่เหมาะสม / ยกเว้นใน / จากรายงานขึ้นอยู่กับพารามิเตอร์ที่จำเป็น. ง) สำหรับ SAP รายงานมาตรฐาน (เช่นไม่มีการปรับแต่งโดย MJN) ใน Deloitte ขอบเขตและตลาดที่เฉพาะเจาะจงเท่านั้นที่ได้รับการยิงหน้าจอของหน้าจอการป้อนข้อมูล (หลักฐานของระบบที่มา) และภาพหน้าจอของหน้าจอผล (reconfirming ระบบแหล่งที่มา) โปรดดู "" รายงานมาตรฐานขั้นตอนการยืนยันแหล่งที่มาของข้อมูล "" คำแนะนำ. จ) การตรวจสอบคุณสมบัติระบุไว้ด้านล่าง. "

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

) ได้รายงานการตรวจสอบความต้องการควบคุมตรงตามรายงานที่สำคัญและที่สำคัญสามารถ mjn finsop-4.06.01 ) สบ .
b ) สอบถามจากผู้ใช้เพื่อยืนยันความเข้าใจของการใช้รายงานรวมทั้งวิธีการที่มันถูกสร้างขึ้น .
c ) สำหรับการทดสอบพารามิเตอร์เลือกใช้มากที่สุดวิธีการด้านล่างขึ้นอยู่กับลักษณะของรายงาน ( หนา วิธีเลือกสำหรับการทดสอบ ) :
- 1 ) รายงาน SAP และ BPC อย่างอิสระ สร้างรายงาน และเมื่อเทียบกับรายงานการสร้างและใช้โดยผู้ใช้
โดยไม่มีข้อยกเว้น- รายงาน - ตรวจสอบพารามิเตอร์ 2 ) BPC ปรากฏบนหน้าของรายงาน ( หลักฐานเพื่อพิสูจน์ค่าพารามิเตอร์ที่เลือกทั้งหมด ) และพิมพ์โดยผู้ใช้เมื่อสร้างและตรวจสอบพารามิเตอร์สำหรับความสังเกต ไม่มีข้อยกเว้น .
"
"
bobj รายงาน - 3 - )) ได้รับภาพหน้าจอ ( หลักฐานเพื่อพิสูจน์ค่าพารามิเตอร์ที่เลือกทั้งหมด ) พิมพ์โดยผู้ใช้เมื่อรายงานถูกสร้างขึ้นและตรวจสอบพารามิเตอร์สำหรับความสังเกต ไม่มีข้อยกเว้นและ
ข ) คืนดีตัวอย่างของรายการจากรายงานแหล่งที่มาประชากรและตัวอย่างของการทำธุรกรรมที่เท่ากัน จากแหล่งที่มาประชากรเพื่อรายงานการตรวจสอบที่เหมาะสมรวม / ไป / จากรายงานขึ้นอยู่กับพารามิเตอร์ที่ต้องการ .
D ) สำหรับ SAP รายงานมาตรฐาน ( เช่น ไม่มีการปรับแต่ง โดย mjn ) ในการพัฒนาขอบเขตและตลาดเฉพาะ เท่านั้นรับถ่ายภาพหน้าจอของหน้าจอการป้อนข้อมูล ( หลักฐานของระบบ ) และภาพหน้าจอของหน้าจอ ( ยืนยันจากระบบต้นทาง ) โปรดดูที่ " มาตรฐาน " รายงานแหล่งข้อมูลยืนยันกระบวนการ " " คำสั่ง .
e ) ตรวจสอบคุณลักษณะที่ระบุไว้ด้านล่าง

"
.