1. the cash flow identityCash flow

1. the cash flow identity
Cash flow from assets = cash flow to creditors (bondholders)
+ cash flow to stockholders (owners)

2. Cash flow from assets
cash flow from assets = operating cash flow
- net capital spending
- change in net working capital

where
operating cash flow = earnings before interest and taxes + depreciation -Taxes
Net capital spending = Ending net fixed assets - beginning net fixed assets + depreciation
change in net working capital = ending net working capital - beginning net working capital
3. cash flow to creditors (bondholders)
cash flow to creditors = interest paid - net new borrowing
4. cash flow to stockholder (owners)
cash flow stockholders = dividends paid - net new equity raised

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

1.กระแสเงินสดประจำ
กระแสเงินสดจากสินทรัพย์ =กระแสเงินสดให้เจ้าหนี้ (bondholders)
กระแสเงินสดเพื่อ stockholders (เจ้าของ)

2 กระแสเงินสดจากสินทรัพย์
กระแสเงินสดจากสินทรัพย์ =กระแสเงินสดทำงาน
-ใช้จ่ายเงินทุนสุทธิ
-การเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ

ที่
ทำกระแสเงินสด =กำไรก่อนค่าเสื่อมราคาดอกเบี้ยและภาษี-ภาษี
ใช้จ่ายเงินทุนสุทธิ =สินทรัพย์ถาวรสุทธิ - ค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์สุทธิต้นงวดสิ้นสุด
เปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ =เงินทุนหมุนเวียนสุทธิที่สิ้นสุด - เริ่มต้นเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ
3 กระแสเงินสดให้เจ้าหนี้ (bondholders)
กระแสเงินสดให้เจ้าหนี้ =ดอกเบี้ยจ่าย - สุทธิยืมใหม่
4 กระแสเงินสดเพื่อ stockholder (เจ้าของ)
stockholders กระแสเงินสด =เงินปันผลจ่าย - สุทธิหุ้นใหม่ยก

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

1. ตัวตนของกระแสเงินสดของ
กระแสเงินสดจากสินทรัพย์ = กระแสเงินสดให้แก่เจ้าหนี้ (ผู้ถือหุ้นกู้)
+ กระแสเงินสดให้ผู้ถือหุ้น (เจ้าของ) 2 กระแสเงินสดจากสินทรัพย์ที่กระแสเงินสดจากสินทรัพย์ = กระแสเงินสด- การใช้จ่ายเงินทุนสุทธิ- การเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียนสุทธิที่กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน = กำไรก่อนหักดอกเบี้ยและภาษี + ค่าเสื่อมราคาภาษี- การใช้จ่ายเงินทุนสุทธิ = สิ้นสุดสินทรัพย์ถาวรสุทธิ - จุดเริ่มต้นสินทรัพย์ถาวรสุทธิ + ค่าเสื่อมราคามีการเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ = สิ้นสุดเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ - จุดเริ่มต้นเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ3 กระแสเงินสดให้แก่เจ้าหนี้ (ผู้ถือหุ้นกู้) กระแสเงินสดให้กับเจ้าหนี้ = ดอกเบี้ยที่จ่าย - การกู้ยืมใหม่สุทธิ4 กระแสเงินสดที่จะถือหุ้น (เจ้าของ) ผู้ถือหุ้นของกระแสเงินสดจ่ายเงินปันผล = - ทุนใหม่สุทธิเพิ่มขึ้น

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

1 . กระแสเงินสดกระแสเงินสดจากสินทรัพย์ที่ตน
= กระแสเงินสดของเจ้าหนี้ ( ไม่มี )
กระแสเงินสดที่ผู้ถือหุ้นจะได้รับ ( เจ้าของ )

2 กระแสเงินสดจากสินทรัพย์
กระแสเงินสดจากสินทรัพย์ดำเนินงานสุทธิ = เงินสดไหล
-
-- การเปลี่ยนแปลงในการใช้จ่ายเงินทุนสุทธิเงินทุนหมุนเวียนที่


งานกระแสเงินสด = กำไรก่อนหักดอกเบี้ยจ่าย ภาษี ค่าเสื่อมราคาและภาษี
ทุนสุทธิ = สินทรัพย์ - สุทธิของใช้สิ้นสุดเริ่มต้นสุทธิสินทรัพย์ถาวรค่าเสื่อมราคา
เปลี่ยนแปลงเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ = สิ้นสุดสุทธิเงินทุนหมุนเวียน - ต้น
เงินทุนหมุนเวียนสุทธิ 3 . กระแสเงินสดให้เจ้าหนี้ ( ไม่มี )
กระแสเงินสดให้เจ้าหนี้ = ดอกเบี้ยจ่ายสุทธิใหม่ยืม
4 กระแสเงินสดเพื่อผู้ถือหุ้น ( เจ้าของ )
กระแสเงินสดที่ผู้ถือหุ้น = เงินปันผลจ่ายสุทธิหุ้นใหม่


ตั้งขึ้น