Subject: Audit schedule for governa

Subject: Audit schedule for governance, general administration, internal control, finance & accounting

To: All the related person

Date: 22 January 2015



Regarding to our audit plan for the year ended February 2014, Internal Audit will perform audit for governance, general administration, internal control, and finance & accounting during the period of 2-13 February 2015. We have attached the “Internal Audit Notification Letter” together with this mail.





For more information, the objective of this audit is to ensure policies and regulations are in place to support a sound governance and effective internal control, and compliance with established corporate policies and other regulations. The scope will cover the following areas:

· Governance : policies and regulations which the company shall base on with respect to the business administration and the process of making organizational decisions.

· General Administration : management of general administration such as job responsibility and authority, submission of approval, general contracts, safe, etc.

· Internal Controls : process for assuring achievement of the organization’s objectives in operational effectiveness and efficiency, reliable financial reporting, and compliance with laws, regulations and policies.

· Finance & Accounting : handling of cash and cash equivalents, accounts receivable, accounts payable, expenses, borrowing, and fixed assets.



The relevant department for each area is as the following.




Item
Department

1
Governance
BCM / CPO / Legal / Compliance

2
Job responsibility, authority, policies and document management
BCM

3
Risk, compliance
Risk / Compliance / BCM

4
Company seals and safety box
BCM / related departments

5
Report to government / legal affairs
Legal / CPO / Compliance

6
Efforts on improvement of business process
CMS / Compliance

7
Human resource management
BCM

8
IT / system planning, fault management, access management
IT / System Development

9
Accounting and banking system
Accounting / Finance & Budget Control

10
Accounting functions and transactions
Accounting / Finance & Budget Control






For the audit area above, we will communicate to the responsible person for each part for appointing the time for interview and discuss, and also to request the documents needed for audit prior to the audit period.



If you have any questions, please do not hesitate to contact Khun Nantida (ext. 7177) or me (ext. 7172).

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

เรื่องการตรวจสอบตารางเวลาสำหรับการกำกับดูแลการบริหารงานทั่วไป, การควบคุมภายในที่งานการเงินและบัญชีเรียนทุกคนที่เกี่ยวข้องวันที่: 22 มกราคม 2015 ตามที่แผนการตรวจสอบของเราสำหรับปีสิ้นสุดวันที่กุมภาพันธ์ 2014 การตรวจสอบภายในจะดำเนินการตรวจสอบการกำกับดูแลการบริหารงานทั่วไป การควบคุมภายในและการบัญชีและการเงินในช่วง 02-13 กุมภาพันธ์ 2015 เราได้แนบ "ตรวจสอบภายในหนังสือแจ้งเรื่อง" ร่วมกับจดหมายนี้. สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบนี้คือการให้แน่ใจว่านโยบายและกฎระเบียบอยู่ในสถานที่ เพื่อสนับสนุนการกำกับดูแลกิจการที่ดีและมีประสิทธิภาพการควบคุมภายในและการปฏิบัติตามนโยบายขององค์กรที่จัดตั้งขึ้นและกฎระเบียบอื่น ๆ ขอบเขตจะครอบคลุมพื้นที่ดังต่อไปนี้: ·การกำกับ:. นโยบายและกฎระเบียบที่ บริษัท จะต้องตั้งอยู่บนพื้นฐานที่เกี่ยวกับการบริหารจัดการธุรกิจและขั้นตอนการตัดสินใจขององค์กร·บริหารงานทั่วไป: การบริหารจัดการการบริหารงานทั่วไปเช่นความรับผิดชอบในงานและผู้มีอำนาจในการส่ง การอนุมัติการทำสัญญาโดยทั่วไปปลอดภัย ฯลฯ·ควบคุมภายใน. กระบวนการมั่นใจบรรลุวัตถุประสงค์ขององค์กรในการดำเนินงานที่มีประสิทธิภาพและมีประสิทธิภาพการรายงานทางการเงินที่เชื่อถือได้และการปฏิบัติตามกฎหมายระเบียบข้อบังคับและนโยบาย·บัญชีและการเงิน: การจัดการเงินสดและ รายการเทียบเท่าเงินสด, ลูกหนี้, เจ้าหนี้, ค่าใช้จ่ายในการกู้ยืมเงินและสินทรัพย์ถาวร. แผนกที่เกี่ยวข้องสำหรับแต่ละพื้นที่เป็นดังต่อไปนี้. สินค้ากรม1 การกำกับBCM / น้ำมันปาล์มดิบ / กฎหมาย / การปฏิบัติตาม2 รับผิดชอบงานผู้มีอำนาจกำหนดนโยบายและการจัดการเอกสารBCM 3 ความเสี่ยง, การปฏิบัติตามความเสี่ยง / การปฏิบัติตาม / BCM 4 ซีล บริษัท และตู้นิรภัยBCM / หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง5 รายงานไปยังรัฐบาล / กิจการตามกฎหมายกฎหมาย / น้ำมันปาล์มดิบ / การปฏิบัติตาม6 ความพยายามในการปรับปรุงกระบวนการทางธุรกิจCMS / การปฏิบัติตาม7 การจัดการทรัพยากรมนุษย์BCM 8 ไอที / ระบบ การวางแผนการจัดการความผิด, การจัดการการเข้าถึงIT / พัฒนาระบบ9 บัญชีและระบบการธนาคารการบัญชี / การเงินและงบประมาณการควบคุม10 ฟังก์ชั่นการบัญชีและการทำธุรกรรมบัญชี / การเงินและงบประมาณการควบคุมสำหรับการตรวจสอบพื้นที่ดังกล่าวข้างต้นเราจะสื่อสารกับผู้รับผิดชอบในการเป็นส่วนหนึ่งสำหรับแต่ละ แต่งตั้งเวลาสำหรับการสัมภาษณ์และพูดคุยและยังขอเอกสารที่จำเป็นสำหรับการตรวจสอบก่อนที่จะมีระยะเวลาการตรวจสอบ. ถ้าคุณมีคำถามใด ๆ โปรดอย่าลังเลที่จะติดต่อคุณนันทิดา (ต่อ 7177) หรือฉัน (Ext. 7172)

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

หัวข้อ : ตรวจสอบตารางการปกครอง การบริหาร การควบคุม ภายในทั่วไป การเงิน การบัญชี &

: บรรดาผู้ที่เกี่ยวข้อง

วันที่ : 22 มกราคม 2015



เกี่ยวกับแผนของเราตรวจสอบสำหรับปีสิ้นสุดวันที่กุมภาพันธ์ 2014 , การตรวจสอบภายในจะดำเนินการตรวจสอบในการบริหารงานทั่วไป การบริหารงาน การควบคุมภายใน และการเงิน&บัญชีในช่วงระยะเวลาของ 2-13 กุมภาพันธ์ 2015" เราได้แนบจดหมายแจ้งเตือนการตรวจสอบภายใน " พร้อมกับจดหมายนี้ .





สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบนี้คือเพื่อให้แน่ใจว่านโยบายและกฎระเบียบในสถานที่เพื่อสนับสนุนธรรมาภิบาล เสียงและการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ และสอดคล้องกับนโยบายขององค์กรและกฎระเบียบอื่น ๆที่จัดตั้งขึ้น . ขอบเขตจะครอบคลุมพื้นที่ดังต่อไปนี้ :

ด้วย ) :นโยบายและกฎระเบียบที่ บริษัท จะยึดตามธุรกิจ การบริหาร และกระบวนการตัดสินใจขององค์กร ด้วยการบริหารงานทั่วไป

: การจัดการ การบริหารงานทั่วไป เช่นงานความรับผิดชอบและอำนาจ การยื่นขออนุมัติทั่วไป , สัญญา , ปลอดภัย , ฯลฯ

ด้วยภายในการควบคุมกระบวนการสำหรับการบรรลุวัตถุประสงค์ขององค์กร ประสิทธิผลและประสิทธิภาพ รายงานทางการเงินที่น่าเชื่อถือและสอดคล้องกับกฎหมาย ระเบียบ และนโยบายการเงินด้วย

&การบัญชีการจัดการเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด , บัญชีลูกหนี้ , บัญชีเจ้าหนี้ , ค่าใช้จ่ายในการกู้ยืมเงินและสินทรัพย์ .



แผนกที่เกี่ยวข้องของแต่ละพื้นที่เป็นดังต่อไปนี้ .








สินค้าแผนก 1 ธรรมาภิบาล
BCM / น้ำมันปาล์มดิบ / กฎหมาย / ตาม

2
หน้าที่ความรับผิดชอบ อำนาจ นโยบายและการจัดการเอกสารอย่างต่อเนื่อง


3

ความเสี่ยง ตามความเสี่ยง / ปฏิบัติ / BCM

4
บริษัทซีลและตู้นิรภัย
BCM / แผนกที่เกี่ยวข้อง

5
รายงานรัฐบาล / กฎหมาย / กฎหมาย / ฝ่าย


6
) ดิบความพยายามในการปรับปรุงกระบวนการทางธุรกิจ
CMS / ตาม


7 การจัดการทรัพยากรมนุษย์

8
/ BCM ระบบการวางแผนการจัดการความผิดพลาด , การเข้าถึงการจัดการ
/
9
พัฒนาระบบบัญชีและระบบบัญชี การเงิน การธนาคาร



&ควบคุมงบประมาณบัญชีและธุรกรรม
10 หน้าที่บัญชี การควบคุมงบประมาณการเงิน&






สำหรับตรวจสอบพื้นที่ด้านบนเราจะสื่อสารกับผู้รับผิดชอบในแต่ละส่วนเพื่อลดเวลาสำหรับการสัมภาษณ์และพูดคุย และขอเอกสารที่จำเป็นสำหรับการตรวจสอบก่อนที่จะมีระยะเวลาการตรวจสอบ .



ถ้าคุณมีคำถามใด ๆโปรดอย่าลังเลที่จะติดต่อ คุณนันทิดา ( ต่อ 7177 ) หรือผม (
. 7172 )