- High industry risk due to the low

- High industry risk due to the low price of agriculture products (refer to TMB Analytic report) at present led to low purchasing power of farmers and the severe drought in this year resulted in low productivity, the borrower is fertilizer trader in Petchaboon where is one of the high drought area. Lending to this business particularly in this area is considerably high risk.
- From 4M2015 sales report, client had sales 53.9 MB or annualized to 161.7 MB while client had average monthly deposits of 8.8 MB or 105.5 MB p.a. From 2H2014 sales report, client had sales 84.6 MB while bank statement shown deposits of 134.3 MB during July to December 2014. The difference in bank statement and sales report are huge and there is no clarification on this.
- The borrower’s documents (AR and inventory reports) seem unreliable as follows;
1. From AR report (2015), client had AR 2.79 MB. This is very low compared with annual sales 161.7 MB and BU’s assumption; 46% credit sales, 45-60 days credit term (from this assumption, client would have AR 12.2 MB.)
2. From AR reports (2013-2015), there are several customers seem to be bad debt (same AR amount in each year). Some customer had credit term 120 days in 2013 but 30 days in 2014. There is no AR aging report attached.
3. Form inventory reports (2013-2015), there were several items with same quantity during last 3 years. Therefore, we have concern about dead stock for this borrower. Besides, purchased price of each item were the same during last 3 years. This is not normal for fertilizer price which varies in each year. Moreover, UW randomly check with receipt from supplier and found that the purchased price in inventory report are not same as actual price in receipt. This raised the concern about reliability of document from this borrower which there is no any signature to certify or company stamp on those documents.
- The proposed w/c is very aggressive with 100% financing the w/c requirement (assuming that BU’s information and validation are truly reflect the real business operation).
- For the purpose of this deal, refinancing from all banks, TMB is going to have full commitment with this fertilizer trader for the next 6 years while Thailand has been facing the severe drought situation for few years. Therefore, refinancing is considerably high credit risk. In addition, doubling w/c facilities is substantial increase the risk for this borrower.
- Client seems to have improper internal management by having late payment record many times.
- Noted that BU already provided document for filing and red court justice.
- With unvalidatable FS, the audited FS shall be applied to UW Guideline. However, client had audited sales 15 MB which is less than requirement in Guideline.
- There is insufficient information about customer concentration risk because sales port was prepared by products, not by customer name. Therefore, UW cannot assess this risk.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

-อุตสาหกรรมสูงความเสี่ยงจากราคาผลิตภัณฑ์การเกษตร (ดูรายงานทหารไทยคู่) ปัจจุบันนำไปต่ำกำลังซื้อของเกษตรกรและภัยแล้งอย่างรุนแรงในปีนี้ต่ำส่งผลให้ผลผลิตต่ำ กู้เป็นคนขายปุ๋ยในเพชรบูรณ์ซึ่งเป็นพื้นที่ภัยแล้งสูงอย่างใดอย่างหนึ่ง สินเชื่อเพื่อธุรกิจโดยเฉพาะอย่างยิ่งในพื้นที่นี้มีความเสี่ยงสูงมาก-จากรายงานการขาย 4M 2015 ไคลเอนต์ได้ 53.9 MB ขาย หรือปีกับ 161.7 MB ในขณะที่ลูกค้าที่มีเงินฝากรายเดือนเฉลี่ยของ 8.8 MB หรือ 105.5 MB ต่อปี จากรายงานการขาย 2H 2014 ไคลเอ็นต์มี MB ขาย 84.6 ขณะธนาคารแสดงเงินฝากของ 134.3 MB ระหว่างกรกฎาคม 2557 ธันวาคม ความแตกต่างของรายงานการขายและใบแจ้งยอดจากธนาคารมีขนาดใหญ่ และมีไม่ชี้แจงนี้ -กู้เอกสาร (รายงานบัญชีลูกหนี้และสินค้าคงคลัง) ดูเหมือนไม่น่าเชื่อถือดังนี้1. จากรายงาน AR (2015), ไคลเอนต์มี AR 2.79 MB นี่คือต่ำมากเมื่อเทียบกับรายปีขาย 161.7 MB และอัสสัมชัญของ BU เครดิต 46%, 45-60 วันสินเชื่อการขายระยะ (จากนี้อัสสัมชัญ ไคลเอนต์จะมี AR 12.2 MB)2. จากรายงาน AR (2013-2015), มีลูกค้าหลายที่ดูเหมือนจะ เป็นหนี้เสีย (AR จำนวนเดียวกันในแต่ละปี) บางลูกค้ามีเครดิตระยะเวลา 120 วันในปี 2013 แต่ 30 วันในปี 2557 มีรายงานอายุหนี้ AR ไม่แนบ3. สินค้าคงคลังแบบฟอร์มรายงาน (2013-2015), มีหลายรายการ ด้วยปริมาณเดียวกันในช่วง 3 ปีสุดท้าย ดังนั้น เรามีกังวลเกี่ยวกับตายหุ้นกู้นี้ สำรอง ซื้อราคาของสินค้าแต่ละรายการได้ว่าในช่วง 3 ปีสุดท้าย นี่ไม่ใช่เรื่องปกติสำหรับราคาปุ๋ยที่แตกต่างกันไปในแต่ละปี นอกจากนี้ UW สุ่มตรวจสอบรับสินค้าจากซัพพลายเออร์ และพบว่า ราคาซื้อในรายงานสินค้าคงคลังจะไม่เหมือนกับราคาจริงในใบรับ นี้ยกความกังวลเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของเอกสารนี้ผู้กู้ที่มีลายเซ็นไม่มี การรับรองบริษัทประทับตราในเอกสารเหล่านั้น-W/c การนำเสนอมีมากก้าวร้าว 100% เงินความต้องการ w/c (สมมติว่า ข้อมูลและตรวจสอบว่า BU จะสะท้อนการดำเนินธุรกิจจริง)-เพื่อเป็นข้อตกลงนี้ รีไฟแนนซ์จากธนาคารทั้งหมด ทหารไทยเป็นไปได้มั่นกับคนขายปุ๋ยนี้ในอีก 6 ปีในขณะที่ประเทศไทยได้รับการเผชิญกับสถานการณ์ภัยแล้งรุนแรงในช่วงไม่กี่ปี ดังนั้น การรีไฟแนนซ์มีความเสี่ยงด้านเครดิตสูงมาก นอกจากนี้ จะอำนวย w/c ได้พบเพิ่มความเสี่ยงสำหรับผู้กู้นี้-ลูกค้าน่าจะ มีการจัดการภายในที่ไม่เหมาะสม โดยมีเรกคอร์ดการชำระเงินล่าช้าหลายครั้ง-บันทึกเอกสารนั้น BU ให้แล้วยื่นและแดงศาลยุติธรรม - มี unvalidatable FS, FS ตรวจสอบจะถูกประยุกต์ใช้กับผลงาน UW อย่างไรก็ตาม ไคลเอนต์ได้ตรวจสอบขาย 15 MB ซึ่งน้อยกว่าความต้องการในผลงาน -เป็นข้อมูลเพียงพอเกี่ยวกับความเสี่ยงลูกค้าเข้มข้น เพราะพอร์ตขายได้เตรียมสินค้า ไม่ตามชื่อลูกค้า ดังนั้น UW ไม่สามารถประเมินความเสี่ยงนี้

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

- ความเสี่ยงในอุตสาหกรรมสูง เนื่องจากราคาของสินค้าเกษตร ( ดูรายงานวิเคราะห์ TMB ) ปัจจุบัน LED ที่มีกำลังซื้อของเกษตรกรและภัยแล้งรุนแรงในปีนี้ ส่งผลให้ผลผลิตต่ำ ผู้กู้จะขายปุ๋ยในเพชรบูรณ์ซึ่งเป็นหนึ่งในพื้นที่ภัยแล้งสูง สินเชื่อเพื่อธุรกิจนี้ โดยเฉพาะในพื้นที่นี้มีความเสี่ยงสูงมาก
- จาก 4m2015 รายงานการขาย , ลูกค้ามียอดขาย 20% MB หรือปีเพื่อ 161.7 MB ในขณะที่ลูกค้าที่มีเงินฝากรายเดือนเฉลี่ย 8.8 MB หรือ 105.5 MB ต่อปี จาก 2h2014 รายงานการขาย , ลูกค้ามียอดขาย 84.6 MB ในขณะที่ธนาคารที่แสดงเงินฝากของ 134.3 บางครั้ง ระหว่างเดือนกรกฎาคม ถึงธันวาคม ปี 2014 ความแตกต่างในธนาคารและรายงานการขายมากและไม่มีความกระจ่างในเรื่องนี้
- เอกสารของผู้กู้ ( AR และรายงานสินค้าคงคลัง ) ดูเหมือนไม่น่าเชื่อถือ ดังนี้ ;
1 จากรายงาน AR ( 2015 ) ลูกค้ามี AR 2.79 MB นี้ต่ำมากเมื่อเทียบกับยอดขาย 161.7 MB และบูข้อสมมติ 46 % ขายเครดิต , เครดิตเทอม 45-60 วัน ( จากสมมติฐานนี้ ลูกค้าจะต้องเป็น 12.2 MB . )
2 จากรายงาน AR ( 2013-2015 )มีหลายลูกค้าดูเหมือนจะหนี้ที่ไม่ดี ( จํานวน AR เดียวกันในแต่ละปี ) บาง ลูกค้ามีเครดิตเทอม 120 วันในปี 2013 2014 แต่ใน 30 วัน ไม่มี AR อายุรายงานแนบ .
3 แบบฟอร์มรายงานสินค้าคงคลัง ( 2013-2015 ) , มีหลายรายการที่มีปริมาณเดียวกันในช่วง 3 ปี ดังนั้นเราจึงมีความกังวลเกี่ยวกับตายหุ้นกู้นี้ นอกจากนี้ซื้อราคาของแต่ละรายการเป็นเดียวกันในช่วง 3 ปี นี่มันไม่ใช่ปุ๋ยราคาซึ่งแตกต่างกันไปในแต่ละปี นอกจากนี้ของคุณสุ่มตรวจสอบพร้อมใบเสร็จรับเงินจากผู้ขายและพบว่าซื้อราคาในรายงานสินค้าคงคลังมีไม่เท่าราคาจริงในใบเสร็จนี้ยกความกังวลเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของเอกสารจากผู้กู้ที่ไม่มีลายเซ็นรับรอง หรือ บริษัท ตราประทับในเอกสารเหล่านั้น เสนอ
- W / C เป็นก้าวร้าวมากกับ 100% ทางการเงิน W / C ความต้องการ ( สมมติว่าข้อมูลบูและตรวจสอบอย่างแท้จริงสะท้อนให้เห็นถึงการดำเนินธุรกิจจริง
- ) สำหรับวัตถุประสงค์ของข้อตกลงนี้ , รีไฟแนนซ์จากทุกธนาคารธนาคารจะต้องมีความมุ่งมั่นอย่างเต็มรูปแบบกับผู้ค้าปุ๋ยในอีก 6 ปี ในขณะที่ประเทศไทยได้เผชิญกับสถานการณ์ภัยแล้งที่รุนแรงไม่กี่ปี ดังนั้น การรีไฟแนนซ์สินเชื่อความเสี่ยงสูงมาก . นอกจากเป็น W / C เครื่องมากเพิ่มความเสี่ยงสำหรับผู้กู้นี้
.- ลูกค้าจะต้องจัดการภายในที่ไม่เหมาะสม โดยมีการบันทึกการชำระเงินล่าช้าหลายครั้ง .
- สังเกตว่าบูแล้วให้เอกสารเพื่อยื่น และ แดง ศาลยุติธรรม
- unvalidatable FS , FS ตรวจสอบจะใช้แนวทางของคุณ . อย่างไรก็ตาม ลูกค้ามีการตรวจสอบการขาย 15 MB ซึ่งน้อยกว่าความต้องการในแนวทาง
- มีข้อมูลไม่เพียงพอเกี่ยวกับความเสี่ยงของลูกค้า เพราะการขายพอร์ตเตรียมผลิตภัณฑ์ได้ โดยชื่อลูกค้า ดังนั้นของคุณไม่สามารถประเมินความเสี่ยงนี้
.