In testing our hypothesis, we adopt

In testing our hypothesis, we adopt Kahn and Watts’ (2009) C_Score, which is
a firm-year version of Basu (1997) conservatism measure, because Basu measure itself
does not enable us to capture a cross-sectional variation in the asymmetric timeliness of
earnings.

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ในการทดสอบสมมติฐานของเราที่เรานำมาใช้คาห์นและวัตส์ (2009) C_Score ซึ่งเป็น
รุ่นที่ บริษัท ปีของซึ (1997) มาตรการอนุรักษ์เพราะซึวัดตัวเอง
ไม่ได้ช่วยให้เราสามารถจับภาพรูปแบบตัดขวางในเวลาไม่สมมาตร ของ
ผลประกอบการ

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ในการทดสอบสมมติฐานของเรา เรา adopt คาห์นและวัตต์ ( 2009 ) c_score ซึ่ง
บริษัทปีรุ่นของ บาซู ( 1997 ) อนุรักษ์วัดเพราะบาซูวัดเอง
ไม่ได้ช่วยให้เราจับการเปลี่ยนแปลงในความไม่สมมาตรของภาค

รายได้