Based on our corroborative inquiry

Based on our corroborative inquiry with K.Patcharaporn M. (Accounting Manger), K.Kanokwan K. (Manager, Treasury Department) and K.Supranee T. (Procurement Officer)
we found that the activities over purchase process as follows:

Inventory Purchase Process
1 Prepare Purchase requistion
When the Company's department need to purchase goods or hire the services.
The department which wants to purchase good or hire the services will prepare module PR in SAP system follow up item of goods or services.
After Purchase Requisiton (PR) is prepared by each department then PR will be sent to authorized person for the approval in SAP System.

Approval authority of PR as shown below:
- K.Somboon K., K.Payak C., K.Nutaporn K. and K.Khongkha K. (Manager of Division) amount for approve not over 1,000,000 baht
- K. Nimit L. (Vice President) amount for approve 1,000,000 baht - 10,000,000 baht
- K.Somnuek J. (Managing Director) amount for approve not over 30,000 ,000 baht except purchase of fuel oil for used in generate of electricity amount for approve unlimited
- Board of Directors amount for approve more than 30,000,000 baht

2 Prepare Purchase order
After PR is completed, each department will send PR to purchase department. The purchase department will prepare Purchase Order (Module PO in SAP system).
Normally the Company always make the purchase through PO, except for the
purchase or hire the urgent and need to take action immediately, otherwise it will be effected to the Company's work process so that for this case can be purchase which not PO.

However after discussion with K.Supranee T. (Procurement Officer) she told that mainly the Company's cost of sales, purchase by not PO
and purchase through PO when purchase of PPE or Inventory so that Please see walkthrough of Purchase process (PO) in PPE and Inventory process.

3 Choose the method for purchasing or hiring
There are 4 methods for purchase goods or hire the services depending on the amount of goods or services as follows:
- วิธีตกลงราคา (การจ้างที่ไม่เกิน 200,000 บาท หรือ วัสดุอะไหล่โรงไฟฟ้าที่การจ้างไม่เกิน 500,000 บาท)

- วิธีสอบราคา (การจ้างที่ไม่เกิน 5,000,000 บาท) ** ต้องสอบราคาไปยังผู้มีอาชีพขายหรือรับจ้างทำงานนั้นไม่น้อยกว่า 3 ราย
(ถ้าไม่ถึง 3 รายให้ชี้แจงเหตุผลต่อผู้มีอำนาจอนุมัติ และให้ตั้งคณะกรรมการสอบราคาและคณะกรรมการตรวจรับ)

- วิธีประกวดราคา (การจ่งที่มีราคาเกิน 5,000,000 บาท) ** ต้องสอบราคาไปยังผู้มีอาชีพขายหรือรับจ้างทำงานนั้นไม่น้อยกว่า 3 ราย
(ถ้าไม่ถึง 3 รายให้ชี้แจงเหตุผลต่อผู้มีอำนาจอนุมัติ และให้ตั้งคณะกรรมการประกวดราคาและคณะกรรมการตรวจรับ)

- วิธีพิเศษ (การจ้างที่ไม่เกิน 200,000 บาท หรือ วัสดุอะไหล่โรงไฟฟ้าที่การจ้างไม่เกิน 5000,000 บาท)
** ต้องตั้งคณะกรรมการจัดหาโดยวิธีราคาพิเศษและกรรมการตรวจรับ และต้องแสดงเหตุผลที่จะต้องจัดซื้อจัดจ้างโดยวิธีนี้

4 Approved PO
When PR is approved and the Company choses the method for purchasing or hiring the Purchase department will issued PO. PO has to approved by authorized person as follows:
Approval authority of PO as shown below:
- K.Somboon K., K.Payak C., K.Nutaporn K. and K.Khongkha K. (Manager of Division) amount for approve not over 1,000,000 baht
- K. Nimit L. (Vice President) amount for approve 1,000,000 baht - 10,000,000 baht
- K.Somnuek J. (Managing Director) amount for approve not over 30,000 ,000 baht except purchase of fuel oil for used in generate of electricity amount for approve unlimited
- Board of Directors amount for approve more than 30,000,000 baht
**For purchase goods or hire the service amount over Baht 5,000,000, the Company has to make agreement with contractor.

5 Received goods or service
Goods are accepted into the warehouse and prepared a Goods Receipt Slip , when the receiving clerk has satisfactorily completed the following procedures:
• Matched the quantity of goods received with the delivery note.
• Checked exists a valid purchase order for the goods.
• Checked a visual inspection of the quality of the goods (Don't have any physically damaged).
- Goods that amount less than Baht 100,000 will be checked by a examine check committee.
- Goods amount is more than Baht 100,000, the goods are checked by 3 examine check committees
The examine check committee indicates their satisfaction, and then signed in Goods Receipt Slip.
After that Supply department will recorde received goods by used Goods receipt voucher as shown below:

Dr. Inventory XX (** ถูก Gernerate ไว้ตั้งแต่ตอนออก PO ดังนั้นเมื่อฝ่ายพัสดุบันทึก GR/IR มันจะถูก Mat โดยระบบทันที)
Cr. GR/IR Clearing XX

6 Prepare AP voucher
After that Invoice, PO and supporting documents will send to Accounting Department for prepare AP voucher in SAP system
Per discussion with K.Patcharaporn M. (Accounting Manager) found that:
AP voucher was prepare by Accounting staff, Verify by K.Patcharaporn M. (Accounting Manager) and approve by K. Patcharaporn M. (Accounting Manager) for amount not over 100,000 baht
and need approve by K. Somboon K. (Manager of Division-ฝ่ายบริหารและการเงิน) for amount over than 100,000 baht.

Transaction for recorded AP as shown below;
Dr. GR/IR Clearing XX (** เป็นบัญชีคู่กับ GR/IR ที่ถูกบันทึกโดยฝ่ายพัสดุ ซึ้งจะเดบิตและเครดิตออกไปในจำนวนเท่าๆกัน)
Cr. Accounts Payable XX

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ตามคำถามของเรา corroborative กับ K.Patcharaporn เมตร (บัญชีผู้จัดการ), คุณ K.Kanokwan (ผู้จัดการ กรมธนารักษ์) และต. K.Supranee (เจ้าหน้าที่จัดซื้อ) เราพบว่ากิจกรรมที่ผ่านกระบวนการซื้อเป็นดังนี้: กระบวนการซื้อสินค้าคงคลัง 1 ซื้อเตรียมตามข้อเรียก เมื่อแผนกของบริษัทต้องการซื้อสินค้า หรือบริการการจ้างงาน แผนกที่ต้องการซื้อดี หรือเช่าบริการจะเตรียมโมดู PR ใน SAP ระบบติดตามสินค้าของสินค้าหรือบริการ หลังจากซื้อ Requisiton (PR) จะเตรียมไว้ โดยแต่ละแผนก แล้ว PR ที่จะส่งไปยังบุคคลที่ได้รับอนุญาตสำหรับการอนุมัติในระบบ SAP ผู้มีอำนาจอนุมัติของ PR ดังต่อไปนี้: -K.Somboon เค K.Payak C. คุณ K.Nutaporn และคุณ K.Khongkha (ผู้จัดการฝ่าย) จำนวนอนุมัติไม่เกิน 1000000 บาท -คุณนิ L. (รองประธาน) ยอดอนุมัติราคา 1000000 บาท - 10,000,000 บาท -K.Somnuek เจ (กรรมการ) จำนวนอนุมัติไม่มากกว่า 30000, 35000 บาท ยกเว้นซื้อน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับใช้ในการสร้างจำนวนไฟฟ้าสำหรับอนุมัติไม่จำกัด -คณะกรรมการจำนวนอนุมัติกว่า 30,000,000 บาท 2 เตรียมจัด หลังจาก PR เสร็จสมบูรณ์ แต่ละแผนกจะส่ง PR ซื้อแผนก แผนกจัดซื้อที่จะจัดเตรียมใบสั่งซื้อ (PO โมดูลในระบบ SAP) โดยปกติแล้วบริษัทให้ซื้อผ่าน PO ยกเว้นการ ซื้อ หรือเช่าที่เร่งด่วน และจำเป็นต้องดำเนินการทันที อย่างอื่นมันจะมีผลให้กระบวนการทำงานของบริษัทเพื่อที่สำหรับกรณีนี้สามารถซื้อที่ไม่ปอ อย่างไรก็ตาม หลังจากสนทนากับต. K.Supranee (เจ้าหน้าที่จัดซื้อ) เธอบอกว่า ส่วนใหญ่ของต้นทุนขาย ซื้อ โดยไม่อิง และซื้อผ่าน PO เมื่อซื้อบริษัทพีพีอีหรือสินค้าคงคลังดังนั้นโปรดดูขั้นตอนของกระบวนการซื้อ (PO) ในกระบวนการสินค้าคงคลังและบริษัทพีพีอี 3 เลือกวิธีการซื้อ หรือจ้าง มี 4 วิธีการซื้อสินค้า หรือจ้างบริการขึ้นอยู่กับจำนวนของสินค้าหรือบริการเป็นดังนี้: -วิธีตกลงราคา (การจ้างที่ไม่เกิน 200000 บาทหรือวัสดุอะไหล่โรงไฟฟ้าที่การจ้างไม่เกิน 500000 บาท) -วิธีสอบราคา (การจ้างที่ไม่เกิน 5000000 บาท) ** ต้องสอบราคาไปยังผู้มีอาชีพขายหรือรับจ้างทำงานนั้นไม่น้อยกว่า 3 ราย (ถ้าไม่ถึง 3 รายให้ชี้แจงเหตุผลต่อผู้มีอำนาจอนุมัติและให้ตั้งคณะกรรมการสอบราคาและคณะกรรมการตรวจรับ) - วิธีประกวดราคา (การจ่งที่มีราคาเกิน 5,000,000 บาท) ** ต้องสอบราคาไปยังผู้มีอาชีพขายหรือรับจ้างทำงานนั้นไม่น้อยกว่า 3 ราย (ถ้าไม่ถึง 3 รายให้ชี้แจงเหตุผลต่อผู้มีอำนาจอนุมัติ และให้ตั้งคณะกรรมการประกวดราคาและคณะกรรมการตรวจรับ) - วิธีพิเศษ (การจ้างที่ไม่เกิน 200,000 บาท หรือ วัสดุอะไหล่โรงไฟฟ้าที่การจ้างไม่เกิน 5000,000 บาท) ** ต้องตั้งคณะกรรมการจัดหาโดยวิธีราคาพิเศษและกรรมการตรวจรับ และต้องแสดงเหตุผลที่จะต้องจัดซื้อจัดจ้างโดยวิธีนี้ 4 Approved PO When PR is approved and the Company choses the method for purchasing or hiring the Purchase department will issued PO. PO has to approved by authorized person as follows: Approval authority of PO as shown below: - K.Somboon K., K.Payak C., K.Nutaporn K. and K.Khongkha K. (Manager of Division) amount for approve not over 1,000,000 baht - K. Nimit L. (Vice President) amount for approve 1,000,000 baht - 10,000,000 baht - K.Somnuek J. (Managing Director) amount for approve not over 30,000 ,000 baht except purchase of fuel oil for used in generate of electricity amount for approve unlimited - Board of Directors amount for approve more than 30,000,000 baht **For purchase goods or hire the service amount over Baht 5,000,000, the Company has to make agreement with contractor. 5 Received goods or service Goods are accepted into the warehouse and prepared a Goods Receipt Slip , when the receiving clerk has satisfactorily completed the following procedures: • Matched the quantity of goods received with the delivery note. • Checked exists a valid purchase order for the goods. • Checked a visual inspection of the quality of the goods (Don't have any physically damaged). - Goods that amount less than Baht 100,000 will be checked by a examine check committee. - Goods amount is more than Baht 100,000, the goods are checked by 3 examine check committees The examine check committee indicates their satisfaction, and then signed in Goods Receipt Slip. After that Supply department will recorde received goods by used Goods receipt voucher as shown below: Dr. Inventory XX (** ถูก Gernerate ไว้ตั้งแต่ตอนออก PO ดังนั้นเมื่อฝ่ายพัสดุบันทึก GR/IR มันจะถูก Mat โดยระบบทันที) Cr. GR/IR Clearing XX 6 Prepare AP voucher After that Invoice, PO and supporting documents will send to Accounting Department for prepare AP voucher in SAP system Per discussion with K.Patcharaporn M. (Accounting Manager) found that: AP voucher was prepare by Accounting staff, Verify by K.Patcharaporn M. (Accounting Manager) and approve by K. Patcharaporn M. (Accounting Manager) for amount not over 100,000 baht and need approve by K. Somboon K. (Manager of Division-ฝ่ายบริหารและการเงิน) for amount over than 100,000 baht. Transaction for recorded AP as shown below; Dr. GR/IR Clearing XX (** เป็นบัญชีคู่กับ GR/IR ที่ถูกบันทึกโดยฝ่ายพัสดุ ซึ้งจะเดบิตและเครดิตออกไปในจำนวนเท่าๆกัน) Cr. Accounts Payable XX

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ขึ้นอยู่กับการสอบสวนของเรากับ corroborative K.Patcharaporn M. (ผู้จัดการบัญชี) K.Kanokwan เค (ผู้จัดการ, กรมธนารักษ์) และ K.Supranee ตัน (เจ้าหน้าที่จัดซื้อ)
เราพบว่ากิจกรรมในช่วงขั้นตอนการซื้อดังนี้ซื้อสินค้าคงคลังกระบวนการ1 เตรียม requistion ซื้อเมื่อฝ่ายของบริษัท ฯ จำเป็นต้องซื้อสินค้าหรือจ้างบริการ. แผนกซึ่งต้องการที่จะซื้อดีหรือจ้างบริการจะเตรียมความพร้อมโมดูลประชาสัมพันธ์ในระบบ SAP ติดตามรายการสินค้าหรือบริการ. หลังจากซื้อ Requisiton (PR) มีการจัดทำขึ้นโดยแต่ละแผนกประชาสัมพันธ์จากนั้นจะถูกส่งไปยังผู้มีอำนาจเพื่อขออนุมัติใน SAP ระบบ. ผู้มีอำนาจอนุมัติของ PR ที่แสดงด้านล่าง: - K.Somboon เค K.Payak ซีเค K.Nutaporn และ K.Khongkha เค (ผู้จัดการส่วน) จำนวนเงินอนุมัติไม่เกิน 1,000,000 บาท - เคแอลนิมิตร (รองประธาน) จำนวนเงิน 1,000,000 บาทอนุมัติ - 10,000,000 บาท - K.Somnuek เจ (กรรมการผู้จัดการ) จำนวนเงินอนุมัติไม่เกิน 30,000, 000 บาทยกเว้นการซื้อน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับใช้ในการสร้างของจำนวนเงินที่อนุมัติสำหรับการผลิตไฟฟ้าไม่ จำกัด - คณะกรรมการ บริษัท จำนวนเงินที่อนุมัติมากกว่า 30,000,000 บาท 2 เตรียมใบสั่งซื้อหลังจากที่พีอาร์เสร็จสมบูรณ์แต่ละแผนกจะส่งการประชาสัมพันธ์ที่จะซื้อแผนก แผนกซื้อจะเตรียมความพร้อมใบสั่งซื้อ (PO โมดูลในระบบ SAP). โดยปกติของ บริษัท มักจะซื้อสินค้าผ่านใบสั่งยกเว้นสำหรับการซื้อหรือการจ้างเร่งด่วนและจำเป็นต้องดำเนินการทันทีมิฉะนั้นก็จะได้รับผลกระทบกับกระบวนการทำงานของบริษัท ฯ เพื่อที่ว่าในกรณีนี้สามารถซื้อได้ที่ป ณ . แต่หลังจากการพูดคุยกับ K.Supranee ตัน (เจ้าหน้าที่จัดซื้อ) เธอบอกว่าส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายของ บริษัท ฯ ขายซื้อโดยไม่ PO และซื้อผ่าน PO เมื่อซื้อของการป้องกันส่วนบุคคลหรือเพื่อให้สินค้าคงคลัง ที่โปรดดูคำแนะนำของกระบวนการซื้อ (PO) ในการป้องกันส่วนบุคคลและขั้นตอนการสินค้าคงคลัง. 3 เลือกวิธีการในการซื้อหรือการจ้างงานมี4 วิธีการในการซื้อสินค้าหรือจ้างบริการจะขึ้นอยู่กับปริมาณของสินค้าหรือบริการดังต่อไปนี้: - วิธีตกลงราคา (การจ้างที่ไม่เกิน 200,000 บาทหรือ 500,000 บาท) - วิธีสอบราคา (การจ้างที่ไม่เกิน 5,000,000 บาท) ** 3 ราย (ถ้าไม่ถึง 3 วิธีประกวดราคา (การจ่งที่มีราคาเกิน 5,000,000 บาท) ** 3 ราย (ถ้าไม่ถึง 3 วิธีพิเศษ (การจ้างที่ไม่เกิน 200,000 บาทหรือ 5000.000 บาท) ** ได้รับการอนุมัติ PO เมื่อได้รับการอนุมัติการประชาสัมพันธ์และ บริษัท choses วิธีการในการซื้อหรือการจ้างแผนกจัดซื้อจะออก PO PO ที่จะได้รับการอนุมัติจากผู้มีอำนาจดังต่อไปนี้:. อำนาจอนุมัติ PO ดังต่อไปนี้: - K.Somboon เคเค Payak ซีเค K.Nutaporn และ K.Khongkha เค (ผู้จัดการส่วน) จำนวนเงินอนุมัติไม่เกิน 1,000,000 บาท - เคแอลนิมิตร (รองประธาน) จำนวนเงิน 1,000,000 บาทอนุมัติ - 10,000,000 บาท - K.Somnuek J . (กรรมการผู้จัดการ) จำนวนเงินอนุมัติไม่เกิน 30,000, 000 บาทยกเว้นการซื้อน้ำมันเชื้อเพลิงสำหรับใช้ในการสร้างของจำนวนเงินที่อนุมัติสำหรับการผลิตไฟฟ้าไม่ จำกัด - คณะกรรมการ บริษัท จำนวนเงินที่อนุมัติมากกว่า 30,000,000 บาท ** สำหรับสินค้าที่ซื้อหรือจ้างจำนวนเงินที่ให้บริการ มากกว่า 5,000,000 บาท บริษัท ฯ ได้มีการทำข้อตกลงกับผู้รับเหมา. 5 ได้รับสินค้าหรือบริการที่สินค้าได้รับการยอมรับเข้าไปในโกดังและเตรียมการรับสินค้าสลิปเมื่อพนักงานรับได้เสร็จสิ้นเป็นที่น่าพอใจขั้นตอนต่อไปนี้: •ตรงกันปริมาณของสินค้าที่ได้รับด้วย . ใบส่งมอบ. •การตรวจสอบที่มีอยู่การสั่งซื้อที่ถูกต้องสำหรับสินค้า•ตรวจสอบตรวจสอบภาพที่มีคุณภาพของสินค้า (ไม่ได้เสียหายทางร่างกายใด ๆ ). - สินค้าจำนวนเงินที่น้อยกว่า 100,000 บาทจะได้รับการตรวจสอบโดยการตรวจสอบ การตรวจสอบของคณะกรรมการ. - จำนวนสินค้ามากกว่า 100,000 บาทสินค้าจะถูกตรวจสอบโดย 3 ตรวจสอบคณะกรรมการตรวจสอบตรวจสอบของคณะกรรมการตรวจสอบแสดงให้เห็นความพึงพอใจของพวกเขาและลงนามแล้วในการรับสินค้าสลิป. หลังจากที่ฝ่ายซัพพลายที่จะ Recorde ได้รับสินค้าโดยใช้บัตรกำนัลการรับสินค้า ที่แสดงด้านล่าง: ดร. XX สินค้าคงคลัง (** ถูก Gernerate ไว้ตั้งแต่ตอนออก PO ดังนั้นเมื่อฝ่ายพัสดุบันทึก GR / IR มันจะถูกจ้าโดยระบบทันที) Cr หักล้าง GR / IR XX 6 เตรียมบัตรกำนัล AP หลังจากนั้นใบแจ้งหนี้, PO และเอกสารประกอบการจะส่งไปยังการบัญชีกรมเตรียมความพร้อมบัตรกำนัล AP ในระบบ SAP ต่อการพูดคุยกับ K.Patcharaporn M. (ผู้จัดการฝ่ายบัญชี) พบว่าบัตรกำนัลเป็นAP เตรียมความพร้อมโดยการบัญชี พนักงานตรวจสอบโดย K.Patcharaporn M. (ผู้จัดการฝ่ายบัญชี) และอนุมัติโดยพพัชรา M. (ผู้จัดการฝ่ายบัญชี) สำหรับจำนวนเงินไม่เกิน 100,000 บาทและต้องอนุมัติโดยสมบูรณ์เคเค(ผู้จัดการ Division- ฝ่ายบริหารและการเงิน) สำหรับจำนวนเงินที่เกิน 100,000 บาท. รายการระหว่างกันแสดงบันทึก AP ดังนี้ดร. หักล้าง GR / IR XX (** เป็นบัญชีคู่กับ GR / IR ที่ถูกบันทึกโดยฝ่ายพัสดุ บัญชีเจ้าหนี้ XX

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ขึ้นอยู่กับการสอบถาม corroborative ของเรากับ K . พัชราภรณ์ ม. ( ผู้จัดการบัญชี ) , คุณกนกวรรณ เค ( กรมธนารักษ์ผู้จัดการ ) และคุณสุปราณี ต. ( เจ้าหน้าที่จัดซื้อ )
เราพบว่ากิจกรรมกระบวนการมากกว่าการซื้อดังนี้

สินค้าคงคลังกระบวนการซื้อ
1 เตรียมซื้อ requistion
เมื่อ บริษัท ต้องการที่จะซื้อสินค้า หรือแผนก รถเช่าบริการ
ฝ่ายที่อยากซื้อ ดี หรือ จ้างบริการจะเตรียมโมดูล PR ในระบบ SAP ตามรายการสินค้าหรือบริการ
หลังจาก requisiton ซื้อ ( PR ) ที่เตรียมไว้ โดยแต่ละฝ่ายก็ PR จะถูกส่งไปยังผู้ได้รับอนุญาต การอนุมัติในระบบ SAP

รับรองอำนาจของ PR ตามที่แสดงด้านล่าง :
- K . สมบูรณ์ เค เค พยัคฆ์ . . . nutaporn K และ K . คงคา K( ผู้จัดการแผนก ) ยอดเงินอนุมัติไม่เกิน 1000000 บาท
- K . นิมิตรลิตร ( รองประธาน ) ยอดเงินอนุมัติ 1000000 บาท - 10000000 บาท
- K . สมเจ ( กรรมการผู้จัดการ ) ยอดเงินอนุมัติ ไม่เกิน 30 , 000 , 000 บาท ยกเว้นการซื้อน้ำมันเชื้อเพลิงที่ใช้ในการสร้างกระแสไฟฟ้า เพื่ออนุมัติเงิน
- จำกัด คณะกรรมการบริษัทเพื่ออนุมัติเงินกว่า 30 , 000 ,000 บาท

2 เตรียมสั่งซื้อ
หลังจากพีอาร์เสร็จ แต่ละแผนกจะส่ง PR ให้ฝ่ายจัดซื้อ . แผนกจัดซื้อจะเตรียมใบสั่งซื้อ ( PO ในระบบ SAP Module )
ปกติ บริษัท มักจะให้ซื้อผ่านโป ยกเว้นการซื้อหรือเช่าด่วน
และต้องลงมือทำทันทีมิฉะนั้นจะมีผลต่อกระบวนการทำงานของบริษัทนั้น กรณีนี้สามารถซื้อซึ่งไม่โป

แต่หลังจากการสนทนากับคุณสุปราณี ต. ( เจ้าหน้าที่จัดซื้อ ) เธอบอกว่าต้นทุนส่วนใหญ่ของ บริษัท ของขาย ซื้อโดยไม่โป
และซื้อผ่านโปเมื่อซื้อ PPE หรือสินค้าคงคลัง ดังนั้นโปรดดูคำแนะนำของกระบวนการซื้อ ( PO ) ในอุปกรณ์และกระบวนการสินค้าคงคลัง

3 เลือกวิธีการจัดซื้อหรือจ้าง
มี 4 วิธีการซื้อสินค้าหรือเช่าบริการขึ้นอยู่กับปริมาณของสินค้าหรือบริการ ดังนี้
- วิธีตกลงราคา ( การจ้างที่ไม่เกิน 200000 บาทค็อควัสดุอะไหล่โรงไฟฟ้าที่การจ้างไม่เกิน 500000 บาท )

- วิธีสอบราคา ( การจ้างที่ไม่เกิน 5000000 บาท ) * * ต้องสอบราคาไปยังผู้มีอาชีพขายหรือรับจ้างทำงานนั้นไม่น้อยกว่าราย
3