The integrity of reference data is

The integrity of reference data is an important element in testing credit policy controls.
A correctly functioning computer application cannot successfully apply credit policy if customer credit limits are excessively high or can be changed by unauthorized personnel.
The auditor needs to verify that authority for making line-of-credit changes is limited to authorized credit department personnel

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ความสมบูรณ์ของข้อมูลอ้างอิงเป็นองค์ประกอบสำคัญในการทดสอบการควบคุมสินเชื่อนโยบายการใช้คอมพิวเตอร์ทำงานอย่างถูกต้องเรียบร้อยแล้วไม่สามารถใช้นโยบายเครดิตถ้าวงเงินสินเชื่อของลูกค้ามีสูงมากเกินไป หรือสามารถเปลี่ยนแปลงโดยไม่ได้รับอนุญาต ผู้ตรวจสอบต้องตรวจสอบว่า อำนาจในการทำการเปลี่ยนแปลงบรรทัดเครดิตจำกัดบุคลากรแผนกสินเชื่อที่ได้รับอนุญาต

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ความสมบูรณ์ของข้อมูลอ้างอิงเป็นองค์ประกอบสำคัญในการทดสอบการควบคุมนโยบายการให้สินเชื่อ.
โปรแกรมทำงานอย่างถูกต้องคอมพิวเตอร์ที่ประสบความสำเร็จไม่สามารถใช้นโยบายการให้สินเชื่อหากวงเงินเครดิตของลูกค้าที่สูงมากเกินไปหรือสามารถเปลี่ยนแปลงได้โดยบุคลากรที่ไม่ได้รับอนุญาต.
ผู้สอบบัญชีจะต้องมีการตรวจสอบผู้มีอำนาจในการทำเส้น การเปลี่ยนแปลง -of เครดิตจะถูก จำกัด ให้กับบุคลากรภาควิชาเครดิตที่ได้รับอนุญาต

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ความสมบูรณ์ของข้อมูลอ้างอิงที่เป็นองค์ประกอบสำคัญในการทดสอบนโยบายสินเชื่อ การควบคุม การประยุกต์ใช้คอมพิวเตอร์ไม่สามารถทํางานได้อย่างถูกต้องเรียบร้อยแล้วใช้นโยบายสินเชื่อเครดิตลูกค้าข้อ จำกัดคือที่สูงมากเกินไป หรือสามารถเปลี่ยนแปลงได้ โดยบุคลากรที่ไม่ได้รับอนุญาต
ผู้สอบบัญชีต้องยืนยันว่าอำนาจที่ทำให้สินเชื่อของบรรทัดการเปลี่ยนแปลงจำกัดแผนกสินเชื่อบุคลากรที่ได้รับอนุญาต