the bank statement to the general l

the bank statement to the general ledger.
If the details are not exactly the same as previously the transaction is debited to the cash clearing account and must be manually llocated.
This will indicate to the accounts clerks that something has changed and will be followed up
6. Manual Cheques
There are no manual cheques. Any urgent cheques are processed in the same way as described above and processed as a batch of one.
7. Creditors' Reconciliation
A monthly reconciliation is done of Creditors records to the GL by Daphne. The creditors reconciliation is put into Shaggy's monthly balancing folder but is not reviewed.
8. Voided Cancelled Cheques
Voided and cancelled cheques are marked cancelled and kept on file
9. Cheque Security
Unused cheques are stored in a locked filing cabinet or safe.
Daphne is the only holder ofa key, although both Shaggy and Velma are aware of where the key is kept.
Daphne receives a report from IT once a month and reviews the cheque sequence and missing numbers are agreed to the void or cancelled cheque file.
Missing cheques would be detected when the bank statement could not be matched to system transactions.
The banking is updated daily.
10. Changes to Creditor Master-files
Changes to the creditor master-files are made by Daphne and Velma.
A maintenance report is produced by the system, which lists all changes made to creditor master e information. This report is reviewed periodically by Scooby and signed off but he does not receive the supporting documentation
11. Key Controls
Purchasing
Invoice is signed by person ordering goods to indicate the goods have been received.
Invoice signed by person with delegated authority as authorisation for payment.
Cash Disbursements
Two signatories required for all cheques.
Invoices greater than S5,000 reviewed by the Corporate Service Manager and Accountant

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

แจ้งยอดจากธนาคารในบัญชีแยกประเภททั่วไป รายละเอียดจะไม่เหมือนเป็นก่อนหน้านี้ธุรกรรมเดบิตเงินสดในบัญชีระหว่างโอน แล้วต้องได้ด้วยตนเอง llocated นี้จะบ่งชี้การดูแลบัญชีให้ บางสิ่งบางอย่างมีการเปลี่ยนแปลง และจะตาม 6. คู่มือเช็ค ไม่เช็คด้วยตนเองได้ เช็คด่วนใด ๆ จะประมวลผลในแบบเดียวกับที่อธิบายข้างต้น และประมวลผลเป็นชุดหนึ่ง 7. เจ้าหนี้การกระทบยอด การกระทบยอดรายเดือนแล้วของเจ้าหนี้เชื่อมโยง โดยดาฟเน่ การกระทบยอดเจ้าหนี้อยู่ในโฟลเดอร์ดุลของปุยรายเดือน แต่ไม่ได้ตรวจทาน 8. โมฆะเช็คที่ยกเลิก ถูกยกเลิก และยกเลิกเช็คถูกทำเครื่องหมายถูกยกเลิก และเก็บไว้ในไฟล์ 9. เช็คความปลอดภัย เช็คไม่ได้เซฟ หรือเก็บไว้ในตู้เก็บเอกสารถูกล็อกดาฟเน่เป็นเพียงผู้เสิร์ฟคีย์ แม้ว่าปุยและลูกโป่งจะทราบซึ่งคีย์นี้จะถูกเก็บไว้ ดาฟเน่ได้รับรายงานจากเดือนละครั้ง และตรวจเช็คลำดับ และหมายเลขที่หายไปตกลงไปยังแฟ้มถูกยกเลิก หรือโมฆะเช็ค ขาดเช็คจะพบเมื่อไม่ตรงใบแจ้งยอดจากธนาคารกับธุรกรรมของระบบ การธนาคารมีการปรับปรุงทุกวัน 10. การเปลี่ยนแปลงแฟ้มข้อมูลหลักลูกหนี้ เปลี่ยนแปลงหลักแฟ้มเจ้าหนี้จะตามดาฟเน่และลูกโป่ง ผลิตรายงานการบำรุงรักษาระบบ ที่แสดงรายการทั้งหมดเปลี่ยนแปลงข้อมูลอีหลักเจ้าหนี้ รายงานนี้จะทบทวนเป็นระยะ ๆ โดย Scooby และออกจากระบบ แต่เขาไม่ได้รับเอกสารสนับสนุน 11. คีย์ควบคุม การจัดซื้อ ใบแจ้งหนี้มีการลงนาม โดยผู้ที่สั่งซื้อสินค้าเพื่อระบุสินค้าได้รับ ใบแจ้งหนี้ที่ลงนาม โดยผู้มีอำนาจมอบหมายเป็น authorisation สำหรับการชำระเงิน เบิกเงินสด ลงนามสองที่จำเป็นสำหรับเช็คทั้งหมด ใบแจ้งหนี้มากกว่า S5, 000 ตรวจทาน โดยผู้จัดการฝ่ายบริการบริษัทและนักบัญชี

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

บัญชีเงินฝากธนาคารไปยังบัญชีแยกประเภททั่วไป.
หากรายละเอียดไม่ตรงเช่นเดียวกับก่อนหน้านี้การทำธุรกรรมที่มีการหักไปยังบัญชีของสำนักหักบัญชีเงินสดและต้อง llocated ตนเอง.
นี้จะระบุไปยังบัญชีเสมียนว่าสิ่งที่มีการเปลี่ยนแปลงและจะตามมา
6 . เช็คคู่มือการใช้งานไม่มีการตรวจสอบด้วยตนเอง
การตรวจสอบใด ๆ ที่เร่งด่วนที่จะดำเนินการในลักษณะเดียวกับที่กล่าวไว้ข้างต้นและประมวลผลเป็นชุดของหนึ่ง.
7 เจ้าหนี้การกระทบยอดการกระทบยอดรายเดือนจะทำบันทึกเจ้าหนี้กับ GL โดย Daphne
ปรองดองเจ้าหนี้จะใส่ลงในโฟลเดอร์สมดุลรายเดือนปุย แต่ไม่ทบทวน.
8 เป็นโมฆะยกเลิกเช็คเป็นโมฆะและยกเลิกการตรวจสอบมีการทำเครื่องหมายยกเลิกและเก็บไว้ในแฟ้มที่9 เช็คการรักษาความปลอดภัยการตรวจสอบที่ไม่ได้ใช้จะถูกเก็บไว้ในตู้เก็บเอกสารล็อคหรือความปลอดภัย. Daphne เป็นผู้ถือเท่านั้นที่สำคัญ Ofa แม้ว่าทั้งสองมีขนดกและเวลมีความตระหนักที่สำคัญจะถูกเก็บไว้. Daphne ได้รับรายงานจากไอทีเดือนละครั้งและการแสดงความคิดเห็นลำดับการตรวจสอบ และตัวเลขที่หายไปมีการตกลงที่จะตรวจสอบไฟล์เป็นโมฆะหรือยกเลิก. ตรวจสอบที่หายไปจะถูกตรวจพบเมื่อบัญชีเงินฝากธนาคารไม่สามารถจับคู่กับการทำธุรกรรมของระบบ. ธนาคารที่มีการปรับปรุงทุกวัน. 10 การเปลี่ยนแปลงเจ้าหนี้โทไฟล์การเปลี่ยนแปลงเจ้าหนี้ต้นแบบไฟล์จะทำโดย Daphne และเวล. รายงานการบำรุงรักษาเป็นที่ผลิตโดยระบบซึ่งแสดงการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดที่ทำกับเจ้าหนี้ข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ต้นแบบ รายงานนี้จะถูกตรวจสอบเป็นระยะ ๆ โดย Scooby และลงนาม แต่เขาไม่ได้รับเอกสารสนับสนุน11 การควบคุมที่สำคัญการจัดซื้อใบแจ้งหนี้ที่มีการลงนามโดยผู้สั่งซื้อสินค้าเพื่อแสดงให้เห็นสินค้าที่ได้รับ. ใบแจ้งหนี้ที่ลงนามโดยผู้มีอำนาจมอบหมายเป็นอนุญาตสำหรับการชำระเงิน. เบิกเงินสดสองลงนามที่จำเป็นสำหรับการตรวจสอบทั้งหมด. ใบแจ้งหนี้มากกว่า S5,000 การตรวจสอบโดยการให้บริการของ บริษัท และผู้จัดการบัญชี

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ที่ธนาคารกับบัญชีแยกประเภททั่วไป .
ถ้าข้อมูลไม่เหมือนก่อนหน้านี้ธุรกรรมเดบิตเพื่อสดล้างบัญชี และต้องด้วยตนเอง llocated .
นี้จะบ่งชี้ถึงบัญชีเสมียนว่าบางสิ่งบางอย่างได้เปลี่ยนไป และจะติดตาม
6 คู่มือเช็ค
ไม่มีเช็คคู่มือใด ๆ ด่วน เช็คจะถูกประมวลผลในลักษณะเดียวกันตามที่อธิบายไว้ข้างต้นและประมวลผลตามชุดของหนึ่ง .
7 เจ้าหนี้ ' ปรองดอง สมานฉันท์ ทำรายเดือน
บันทึกเจ้าหนี้ GL โดย แดฟนี่ย์ เจ้าหนี้การปรองดองจะใส่ลงในโฟลเดอร์ที่สมดุลปุยรายเดือนแต่ไม่ตรวจทาน .
8 ยกเลิกยกเลิกเช็ค
เป็นโมฆะและยกเลิกเช็คหมายยกเลิกและเก็บไว้ในไฟล์
9 การใช้เช็ค
เช็คไว้ในตู้ล็อคหรือปลอดภัย
แดฟนี่เป็นเพียงผู้ถือกุญแจแห่งหนึ่ง แม้ว่าทั้งสอง Shaggy และเวลม่า ไม่ทราบที่คีย์จะถูกเก็บไว้
แดฟนี่ย์ได้รับรายงานจากมันเดือนละครั้ง และบทวิจารณ์ เช็คลำดับตัวเลขที่ขาดหายไปและจะตกลงที่จะยกเลิกหรือยกเลิกไฟล์เช็ค
เช็คหายไปจะตรวจพบเมื่อธนาคารไม่สามารถจับคู่กับธุรกรรมระบบ .
ธนาคารมีการปรับปรุงทุกวัน .
10 การเปลี่ยนแปลงแฟ้มเจ้าหนี้หลัก
เปลี่ยนแปลงไฟล์ต้นแบบเจ้าหนี้ทำโดย Daphne และเวลม่า .
ดูแลรักษารายงานที่ผลิตโดยระบบซึ่งแสดงการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดที่ทำไปยังเจ้าหนี้หลัก E ข้อมูลรายงานนี้ถูกตรวจสอบเป็นระยะ ๆโดย Scooby และลงนามออก แต่เขาไม่ได้รับเอกสารสนับสนุน
11 คีย์การควบคุม

ซื้อใบแจ้งหนี้ลงนามโดยบุคคลการสั่งซื้อสินค้าเพื่อแสดงว่าสินค้าที่ได้รับ
แจ้งลงนามโดยคนมอบหมายอำนาจตามที่ได้รับอนุญาตสำหรับการชำระเงิน

สองฉบับ เป็นเงินทั้งหมด เบิกจ่ายเช็ค
ใบแจ้งหนี้มากกว่ารุ่นสุดท้ายโดยบริการขององค์กรและผู้จัดการบัญชี