a. Understanding how compliance req

a. Understanding how compliance requirements apply to operations and conducting test to ensure that procedures are followed. However, internal auditors need not be the experts on AML/CFT.
b. Reviewing the adequacy and effectiveness of the AML/CFT process in a business/support unit:
(a) KYC/CDD program.
(b) Customer acceptance policy.
(c) System for monitoring, identifying,investigating and reporting on suspicious money laundering transactions.
(d) Retention and maintenance of financial transaction document, as well as KYC/CDD documentation.
c. Reviewing the business/support units’ compliance with the policy.
d. Assessing overall effectiveness and whether the customer acceptance policy and KYC/CDD procedure are effective in view of AML/CFT objectives.
e. Monitoring and testing of compliance with the policies and procedure is the responsibility of the internal audit unit. The internal audit unit will also conduct reviews of exception reports to alert the compliance officer, bank management or the board of directors if it finds incidents of non-compliance

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ก.ทำความเข้าใจวิธีปฏิบัติตามข้อกำหนดใช้การดำเนินการ และทำการทดสอบเพื่อให้แน่ใจว่า มีการปฏิบัติตามขั้นตอน อย่างไรก็ตาม ผู้ตรวจสอบภายในต้องไม่มีผู้เชี่ยวชาญด้าน AML/CFTb. ตรวจสอบความเพียงพอและประสิทธิภาพของกระบวนการ AML/CFT ในหน่วยสนับสนุนธุรกิจ:(a) โปรแกรม KYC/CDD(ข) ลูกค้ายอมรับนโยบาย(ค) ระบบการตรวจสอบ ระบุ ตรวจสอบ และรายงานการฟอกธุรกรรมการเงินที่น่าสงสัย(ง) เก็บรักษาและการบำรุงรักษาเอกสารเงิน รวมทั้งเอกสารประกอบ KYC/CDDค.ตรวจสอบการปฏิบัติตามนโยบายของหน่วยสนับสนุนธุรกิจd. ประเมินประสิทธิภาพโดยรวมและว่าลูกค้ายอมรับนโยบายและกระบวนการ KYC/CDD มีประสิทธิภาพในมุมมองวัตถุประสงค์ AML/CFTe.ตรวจสอบ และทดสอบการปฏิบัติตามนโยบายและขั้นตอนรับผิดชอบของหน่วยตรวจสอบภายใน หน่วยตรวจสอบภายในจะยังทำรีวิวรายงานข้อยกเว้นเพื่อแจ้งเตือนเจ้าหน้าที่ปฏิบัติการ บริหาร หรือคณะกรรมการหากพบปัญหาการไม่ปฏิบัติตาม

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

1 . ความเข้าใจถึงความต้องการตามการใช้และการทดสอบเพื่อให้แน่ใจว่าขั้นตอนตาม อย่างไรก็ตาม ผู้ตรวจสอบภายในต้องไม่เป็นผู้เชี่ยวชาญด้าน AML / CFT .b . ตรวจสอบความเพียงพอและประสิทธิผลของ AML / CFT กระบวนการในหน่วยธุรกิจสนับสนุน :( KYC / CDD ) โปรแกรม .( ข ) การยอมรับนโยบายลูกค้า( ค ) ระบบการตรวจสอบ , การระบุ , การตรวจสอบและการรายงานธุรกรรมการฟอกเงินที่น่าสงสัย( D ) การเก็บรักษาและการบำรุงรักษาของเอกสารธุรกรรมทางการเงิน ตลอดจนเอกสาร KYC / CDD .C . ทบทวนธุรกิจ / หน่วยสนับสนุน " สอดคล้องกับนโยบายD . การประเมินประสิทธิภาพโดยรวมและไม่ว่าลูกค้า KYC / CDD ยอมรับนโยบายและขั้นตอนที่มีประสิทธิภาพในมุมมองของ AML / CFT วัตถุประสงค์ .เช่นการตรวจสอบและการทดสอบความสอดคล้องกับนโยบายและขั้นตอน อยู่ในความรับผิดชอบของหน่วยตรวจสอบภายใน หน่วยตรวจสอบภายใน จะทำการทบทวนรายงานข้อยกเว้นเตือนเจ้าหน้าที่กำกับดูแลธนาคาร , บริหาร หรือ กรรมการของบริษัทฯ หากพบเหตุการณ์ไม่ปฏิบัติตาม