  A1. Vendor invoices are process

  A1. Vendor invoices are processed by employees independent of purchasing, receiving, shipping and cash functions.

  A2. Prior to payment, employees compare invoices to approved purchase orders and receiving reports, check mathematical accuracy of invoices, and document procedures performed.

  A3. Periodic inventory of productive assets is taken and that detail is compared with detail in subsidiary ledgers (both directions).

  A4. Processed invoices are cancelled to prevent duplicate payments.

  A5. Disbursements that exceed specified amount or are to vendors not previously approved are subjected to additional written approval outside the normal payment approval structure.


  A6. System does not allow processing the same invoice to same vendor for payment twice.

  A7. Other (describe):
  A8. Other (describe):
 B1. Lease provisions are communicated to accounting department by analyzed for classification and analysis is reviewed and approved in writing by someone independent of recordkeeping.


 C1. Property additions are approved in advance by an appropriate individual or the board of directors.

 C2. Account coding is reviewed and approved in writing by supervisor.

 C3. Actual additions are compared to budgeted amounts and approved in writing by someone independent of purchasing and disbursement, and differences are investigated and resolved timely.

  C4. Other (describe):
 D1. Account coding is reviewed and approved in writing by supervisor.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

 A1 ใบแจ้งหนี้ของผู้จัดจำหน่ายถูกประมวลผล โดยขึ้นอยู่กับการจัดซื้อ พนักงานรับ จัดส่งและเงินสด A2 ก่อนการชำระเงิน พนักงานเปรียบเทียบใบแจ้งหนี้ใบสั่งซื้อที่อนุมัติแล้ว และได้รับรายงาน ตรวจสอบความถูกต้องทางคณิตศาสตร์ของใบแจ้งหนี้ และเอกสารขั้นตอนดำเนินการ  A3 นำสินค้าคงคลังประจำงวดของสินทรัพย์ต่าง ๆ และรายละเอียดที่ถูกเปรียบเทียบกับรายละเอียดของบริษัทบัญชีแยกประเภท (ทั้งสองทิศทาง) A4 มีการยกเลิกการประมวลผลใบแจ้งหนี้ให้ชำระเงินซ้ำ A5 รายจ่ายที่เกินจำนวนเงินที่ระบุ หรือจะผู้อนุมัติก่อนหน้านี้ไม่ อยู่ภายใต้การอนุมัติเป็นลายลักษณ์อักษรเพิ่มเติมภายนอกโครงสร้างการอนุมัติการชำระเงินปกติ A6 ระบบไม่สามารถประมวลผลใบแจ้งหนี้เดียวกับผู้ชำระเงินครั้งเดียว A7 อื่น ๆ (อธิบาย):  A8 อื่น ๆ (อธิบาย):  B1 บทบัญญัติสัญญาเช่าจะสื่อสารกับฝ่ายบัญชีโดยวิเคราะห์การจัด และวิเคราะห์ตรวจสอบ และอนุมัติในการเขียน โดยอิสระของ recordkeeping คน C1 คุณสมบัติเพิ่มเติมจะได้รับอนุมัติ โดยบุคคลที่เหมาะสมหรือคณะกรรมการล่วงหน้า  C2 รหัสบัญชีจะตรวจทาน และอนุมัติ โดยผู้เขียน C3 เพิ่มจริงเปรียบเทียบกับงบประมาณการเงิน และอนุมัติในการเขียน โดยอิสระของการซื้อและการจ่ายเงินให้แก่ผู้อื่น แล้วความแตกต่างตรวจสอบ และแก้ไขได้ทันเวลา C4 อื่น ๆ (อธิบาย): ง 1  รหัสบัญชีจะตรวจทาน และอนุมัติ โดยผู้เขียน

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

 A1 ใบแจ้งหนี้ของผู้ขายมีการประมวลผลโดยพนักงานที่เป็นอิสระจากการจัดซื้อที่ได้รับการจัดส่งสินค้าและฟังก์ชั่เงินสด.  A2 ก่อนที่จะมีการชำระเงิน, ใบแจ้งหนี้พนักงานเปรียบเทียบคำสั่งซื้อได้รับการอนุมัติและได้รับรายงานการตรวจสอบความถูกต้องทางคณิตศาสตร์ของใบแจ้งหนี้และขั้นตอนการดำเนินการเอกสาร.  A3 สินค้าคงคลังธาตุของสินทรัพย์ที่จะได้รับการผลิตและรายละเอียดที่ถูกเมื่อเทียบกับรายละเอียดในบัญชีแยกประเภทย่อย (ทั้งสองทิศทาง).  A4 ใบแจ้งหนี้การประมวลผลจะถูกยกเลิกเพื่อป้องกันไม่ให้การชำระเงินที่ซ้ำกัน.  A5 การเบิกจ่ายที่เกินจำนวนเงินที่ระบุหรือผู้ขายไม่ได้รับการอนุมัติก่อนหน้านี้จะอยู่ภายใต้การอนุมัติเป็นลายลักษณ์อักษรเพิ่มเติมนอกโครงสร้างการอนุมัติการชำระเงินตามปกติ.  A6 ระบบไม่อนุญาตให้มีการประมวลผลใบแจ้งหนี้เดียวกันกับผู้ผลิตเดียวกันสำหรับการชำระเงินครั้งที่สอง.  A7 อื่น ๆ (อธิบาย):  A8 อื่น ๆ (อธิบาย):  B1 บทบัญญัติเซ้งมีการสื่อสารไปยังแผนกบัญชีโดยการวิเคราะห์การจัดหมวดหมู่และการวิเคราะห์การตรวจสอบและได้รับการอนุมัติในการเขียนโดยคนที่เป็นอิสระจากการเก็บบันทึก.  C1 เพิ่มสถานที่ให้บริการได้รับการอนุมัติล่วงหน้าโดยบุคคลที่เหมาะสมหรือคณะกรรมการ.  C2 การเข้ารหัสบัญชีการตรวจสอบและได้รับการอนุมัติเป็นลายลักษณ์อักษรจากผู้บังคับบัญชา.  C3 เพิ่มเติมที่เกิดขึ้นจริงเมื่อเทียบกับจำนวนเงินที่ได้รับการอนุมัติงบประมาณและในการเขียนโดยคนที่เป็นอิสระจากการจัดซื้อและการเบิกจ่ายและความแตกต่างได้รับการตรวจสอบและแก้ไขได้ทันเวลา.  C4 อื่น ๆ (อธิบาย):  D1 การเข้ารหัสบัญชีการตรวจสอบและได้รับการอนุมัติเป็นลายลักษณ์อักษรจากผู้บังคับบัญชา

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

 A1 ใบแจ้งหนี้ของผู้ขายจะถูกประมวลผลโดยพนักงานอิสระของการจัดซื้อ , การรับ , การจัดส่งสินค้าและฟังก์ชั่นสด

 A2 . ก่อนที่จะชำระเงิน พนักงานเปรียบเทียบใบแจ้งหนี้เพื่ออนุมัติใบสั่งซื้อและได้รับรายงานการตรวจสอบความถูกต้องทางคณิตศาสตร์ของใบแจ้งหนี้และเอกสารขั้นตอนปฏิบัติ

 A3บัญชี สินค้าของสินทรัพย์มีประสิทธิภาพถ่ายและรายละเอียดเปรียบเทียบกับรายละเอียดในบัญชีแยกประเภทย่อย ( ทั้งสองด้าน )

 A4 ใบแจ้งหนี้การประมวลผลจะถูกยกเลิกเพื่อป้องกันการชำระเงินซ้ำ

 A5 . รายจ่ายที่เกินปริมาณที่กำหนด หรือจะให้ผู้ขายไม่ได้รับการอนุมัติก่อนหน้านี้จะต้องเพิ่มเติมเขียนอนุมัตินอกปกติ

เงินอนุมัติโครงสร้าง A6 . ระบบไม่อนุญาตให้ประมวลผลใบแจ้งหนี้เดียวกันเดียวกันผู้ขายจ่ายสองครั้ง

 A7 . อื่น ๆ ( ระบุ ) :
 A8 . อื่น ๆ ( ระบุ ) :
 B1 สิทธิสัญญาเช่าจะสื่อสารกับแผนกบัญชี โดยวิเคราะห์สำหรับการวิเคราะห์การจำแนก และตรวจทานและอนุมัติในการเขียนโดยใครบางคนที่เป็นอิสระของ recordkeeping


 C1 .คุณสมบัติเพิ่มเติมที่ได้รับการอนุมัติล่วงหน้าจากบุคคลที่เหมาะสม หรือคณะกรรมการ

 C2 บัญชีนะครับ คือตรวจสอบและผ่านการอนุมัติจากผู้บังคับบัญชา

 C3 เพิ่มเติมที่เกิดขึ้นจริงเทียบกับงบประมาณมากและได้รับอนุญาตเป็นหนังสือจากคนที่เป็นอิสระของการจัดซื้อและเบิกจ่ายและความแตกต่างจะตรวจสอบและแก้ไขปัญหาได้ทันท่วงที

ระเบิด C4 อื่น ๆ ( ระบุ ) :
 D1 . บัญชีนะครับ คือตรวจสอบและผ่านการอนุมัติจากผู้บังคับบัญชา