SHIP GOODS. Before the arrival of t

SHIP GOODS. Before the arrival of the goods and the verified stock release document, the shipping
department receives the packing slip and shipping notice from the receive order function. The packing slip will ultimately travel with the goods to the customer to describe the contents of the order. The ship- ping notice will later be forwarded to the billing function as evidence that the customer’s order was filled and shipped. This document conveys pertinent new facts such as the date of shipment, the items and quantities actually shipped, the name of the carrier, and freight charges. In some systems, the shipping notice is a separate document prepared within the shipping function.
Upon receiving the goods from the warehouse, the shipping clerk reconciles the physical items with the stock release, the packing slip, and the shipping notice to verify that the order is correct. The ship goods function thus serves as an important independent verification control point and is the last opportunity to detect errors before shipment. The shipping clerk packages the goods, attaches the packing slip, completes the shipping notice, and prepares a bill of lading. The bill of lading, as shown in Figure 4-3, is a formal contract between the seller and the shipping company (carrier) to transport the goods to the customer. This document establishes legal ownership and responsibility for assets in transit. Once the goods are transferred to the carrier, the shipping clerk records the shipment in the shipping log, forwards the shipping notice and the stock release to the bill-customer function as proof of shipment, and updates the customer’s open order file.

BILL CUSTOMER. The shipment of goods marks the completion of the economic event and the point at which the customer should be billed. Billing before shipment encourages inaccurate record keeping and inefficient operations. When the customer order is originally prepared, some details such as inventory availability, prices, and shipping charges may not be known with certainty. In the case of back-orders, for example, suppliers do not typically bill customers for out-of-stock items. Billing for goods not shipped causes confusion, damages relations with customers, and requires additional work to make adjustments to the accounting records.
To prevent such problems, the billing function awaits notification from shipping before it bills. Figure 4-1 shows that upon credit approval, the bill-customer function receives the sales order (invoice copy) from the receive order task. This document is placed in an S.O. pending file until receipt of the shipping notice, which describes the products that were actually shipped to the customer. Upon arrival, the items shipped are recon- ciled with those ordered and unit prices, taxes, and freight charges are added to the invoice copy of the sales order. The completed sales invoice is the customer’s bill, which formally depicts the charges to the customer. In addition, the billing function performs the following record keeping–related tasks:

• Records the sale in the sales journal.
• Forwards the ledger copy of the sales order to the update accounts receivable task.
• Sends the stock release document to the update inventory records task.

The sales journal is a special journal used for recording completed sales transactions. The details of sales invoices are entered in the journal individually. At the end of the period, these entries are summarized into a sales journal voucher, which is sent to the general ledger task for posting to the following accounts:

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

จัดส่งสินค้า ก่อนการมาถึงของสินค้าและเอกสารการออกตรวจสอบสินค้าคงคลัง การจัดส่ง
แผนกรับบันทึกการจัดส่งและจัดส่งหนังสือแจ้งจากฟังก์ชันใบสั่งได้รับการ บันทึกการจัดส่งสุดจะเดินกับสินค้าให้กับลูกค้าเพื่ออธิบายเนื้อหาของใบสั่ง แจ้งจัดส่งปิงภายหลังจะถูกส่งต่อไปยังฟังก์ชันที่เรียกเก็บเงินเป็นหลักฐานว่า คำสั่งของลูกค้ากรอกข้อมูล และจัดส่ง เอกสารนี้สื่อถึงชื่อของบริษัทขนส่ง และค่าขนส่ง ข้อมูลเกี่ยวใหม่เช่นวันจัดส่ง สินค้า และปริมาณที่จัดส่งจริง ในบางระบบ แจ้งจัดส่งเป็นเอกสารแยกต่างหากที่เตรียมไว้ภายในฟังก์ชันจัดการ
เมื่อได้รับสินค้าจากคลังสินค้า พนักงานจัดส่งกระทบสินค้าทางกายภาพ กับปล่อยหุ้น บันทึกการจัดส่ง แจ้งขนส่งเพื่อตรวจสอบว่า ใบสั่งที่ถูกต้อง ฟังก์ชันจัดส่งสินค้าจึงทำหน้าที่เป็นจุดควบคุมการตรวจสอบอิสระที่สำคัญ และเป็นโอกาสสุดท้ายเพื่อตรวจสอบข้อผิดพลาดก่อนส่ง พนักงานจัดส่งแพคเกจสินค้า แนบบันทึกการจัดส่ง แจ้งจัดส่งเสร็จสิ้น และเตรียมตรา ตรา ดังที่แสดงในรูป 4-3 เป็นสัญญาอย่างเป็นทางการระหว่างผู้ขายและบริษัทขนส่ง (ขนส่ง) ขนส่งสินค้าไปยังลูกค้า เอกสารนี้สร้างความเป็นเจ้าของกฎหมายและความรับผิดชอบสำหรับสินทรัพย์ในการขนส่ง เมื่อสินค้าถูกโอนย้ายไปบริษัทขนส่ง พนักงานจัดส่งบันทึกการจัดส่งในบันทึกการจัดส่ง ส่งต่อจัดส่งประกาศและนำหุ้นไปยังฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินลูกค้าตามหลักฐานการจัดส่ง และปรับปรุงลูกค้าสั่งเปิดไฟล์

เก็บเงินลูกค้า การจัดส่งสินค้าที่ทำเครื่องหมายความสมบูรณ์ของเหตุการณ์ทางเศรษฐกิจและจุดที่ควรเรียกลูกค้า เรียกเก็บเงินก่อนส่งให้เก็บบันทึกไม่ถูกต้องและการดำเนินงานต่ำ เมื่อใบสั่งลูกค้าเป็นครั้งแรกเตรียม รายละเอียดบางอย่างเช่นสินค้าคงคลัง ราคา และค่าจัดส่งอาจไม่ทราบ ด้วยความแน่นอน ในกรณีหลังสั่ง เช่น ซัพพลายเออร์ไม่ปกติบิลลูกค้าเช็คสต๊อกสินค้า เรียกเก็บเงินสำหรับสินค้าไม่จัดส่งทำให้สับสน ความเสียหายความสัมพันธ์กับลูกค้า และต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อทำการปรับปรุงระเบียนบัญชี
เพื่อป้องกันปัญหาดังกล่าว ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินรอแจ้งจากก่อนได้ตั๋ว รูปที่ 4-1 แสดงว่า เมื่ออนุมัติสินเชื่อ ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินลูกค้าได้รับใบสั่งขาย (สำเนาใบแจ้งหนี้) จากรับใบสั่งงาน เอกสารนี้จะถูกวางใน S.O. เป็น รอไฟล์จนรับล่วงหน้าจัดส่ง ซึ่งอธิบายถึงผลิตภัณฑ์ที่ถูกจัดส่งให้กับลูกค้าจริง เมื่อมาถึง ciled กระทบกับที่สั่งเป็นสินค้าที่จัดส่ง และราคาต่อหน่วย ภาษี และค่าขนส่งเพิ่มสำเนาใบแจ้งหนี้ของใบสั่งขาย อินวอยซ์การขายที่เสร็จสมบูรณ์เป็นตั๋วของลูกค้า ซึ่งแสดงให้เห็นค่าให้กับลูกค้าอย่างเป็นกิจจะลักษณะ ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินทำบันทึกเก็บ – ที่เกี่ยวข้องดัง:

•บันทึกขายในขายสมุด
•ส่งต่อคัดลอกบัญชีแยกประเภทของใบสั่งขายเพื่อการปรับปรุงบัญชีลูกหนี้งาน
•ส่งเอกสารออกหุ้นเพื่อปรับปรุงสินค้าคงคลังบันทึกงาน

รายพิเศษที่ใช้สำหรับธุรกรรมการขายเสร็จสมบูรณ์แล้วบันทึกเป็นสมุดรายวันขาย รายละเอียดของใบแจ้งหนี้ขายที่ป้อนในสมุดรายวันแต่ละ ในตอนท้ายของรอบระยะเวลา รายการเหล่านี้จะสรุปเป็นใบสำคัญสมุดรายวันขาย ที่ส่งให้งานบัญชีลงบัญชีต่อไปนี้:

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

สินค้าเรือ ก่อนการมาถึงของสินค้าและเอกสารการปล่อยหุ้นการตรวจสอบการจัดส่ง
สินค้าที่ได้รับการบรรจุและใบแจ้งการจัดส่งสินค้าจากฟังก์ชั่นเพื่อที่จะได้รับ ใบบรรจุในที่สุดจะเดินทางมากับสินค้าให้กับลูกค้าในการอธิบายเนื้อหาของคำสั่งที่ แจ้งให้ทราบล่วงหน้า ship- ปิงจะมาจะส่งต่อไปยังฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินเป็นหลักฐานว่าสั่งซื้อของลูกค้าก็เต็มไปและส่ง เอกสารนี้บ่งบอกถึงข้อเท็จจริงใหม่ที่เกี่ยวข้องเช่นวันที่ของการจัดส่งสินค้าและปริมาณที่จัดส่งจริงชื่อของผู้ให้บริการและค่าใช้จ่ายในการขนส่งสินค้า ในบางระบบแจ้งการจัดส่งเป็นเอกสารที่จัดทำแยกต่างหากภายในฟังก์ชั่นการจัดส่งสินค้า
เมื่อได้รับสินค้าจากคลังสินค้าพนักงานจัดส่งประนีประนอมรายการทางกายภาพกับการเปิดตัวหุ้นสลิปการบรรจุและการจัดส่งสินค้าแจ้งให้ทราบเพื่อตรวจสอบว่าคำสั่ง มีความถูกต้อง ฟังก์ชั่นสินค้าเรือจึงทำหน้าที่เป็นจุดควบคุมการตรวจสอบที่สำคัญและเป็นโอกาสสุดท้ายที่จะตรวจสอบข้อผิดพลาดก่อนที่จะส่ง แพคเกจพนักงานจัดส่งสินค้าที่ติดใบบรรจุเสร็จสิ้นการจัดส่งสินค้าแจ้งให้ทราบและเตรียมความพร้อมใบเบิก ใบเบิกดังแสดงในรูปที่ 4-3 เป็นสัญญาอย่างเป็นทางการระหว่างผู้ขายและ บริษัท ขนส่ง (ผู้ให้บริการ) การขนส่งสินค้าให้กับลูกค้า เอกสารฉบับนี้กำหนดความเป็นเจ้าของตามกฎหมายและความรับผิดชอบสำหรับสินทรัพย์ในการขนส่ง เมื่อสินค้าจะถูกโอนไปยังผู้ให้บริการที่พนักงานจัดส่งบันทึกการจัดส่งในบันทึกการจัดส่งสินค้าที่ส่งหนังสือแจ้งการจัดส่งสินค้าและการปล่อยหุ้นให้ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินลูกค้าเป็นหลักฐานของการขนส่งและการปรับปรุงเพื่อเปิดไฟล์ของลูกค้าBILL ลูกค้า การจัดส่งสินค้าเครื่องหมายความสำเร็จของการแข่งขันทางเศรษฐกิจและจุดที่ลูกค้าควรได้รับการเรียกเก็บเงิน การเรียกเก็บเงินก่อนที่จะส่งให้บันทึกการรักษาไม่ถูกต้องและการดำเนินงานไม่มีประสิทธิภาพ เมื่อสั่งซื้อของลูกค้าที่เตรียมไว้ แต่เดิมรายละเอียดบางอย่างเช่นการมีสินค้าคงคลังราคาและค่าจัดส่งอาจจะไม่ได้เป็นที่รู้จักกันด้วยความมั่นใจ ในกรณีของการกลับคำสั่งเช่นซัพพลายเออร์ไม่ปกติจะเรียกเก็บเงินลูกค้าสำหรับรายการออกจากสต็อก การเรียกเก็บเงินสำหรับสินค้าที่ไม่ส่งสับสนสาเหตุ, ความสัมพันธ์ที่เกิดความเสียหายกับลูกค้าและต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อให้การปรับการบันทึกบัญชีเพื่อป้องกันไม่ให้ปัญหาดังกล่าวฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินรอการแจ้งจากการจัดส่งสินค้าก่อนที่จะจ่ายมัน รูปที่ 4-1 แสดงให้เห็นว่าเมื่อได้รับอนุมัติเครดิตฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินลูกค้าได้รับใบสั่งขาย (สำเนาใบแจ้งหนี้) จากงานเพื่อรับ เอกสารนี้จะอยู่ในไฟล์ที่ค้างอยู่อย่างนั้นจนกระทั่งได้รับการจัดส่งสินค้าแจ้งให้ทราบล่วงหน้าซึ่งอธิบายถึงผลิตภัณฑ์ที่ถูกส่งจริงให้กับลูกค้า เมื่อมาถึงรายการที่จัดส่งจะ recon- ciled กับผู้ที่สั่งซื้อและราคาต่อหน่วยภาษีและค่าใช้จ่ายการขนส่งสินค้าจะเพิ่มสำเนาใบแจ้งหนี้ของใบสั่งขาย ใบแจ้งหนี้การขายเสร็จสมบูรณ์คือการเรียกเก็บเงินของลูกค้าอย่างเป็นทางการซึ่งแสดงให้เห็นถึงค่าใช้จ่ายให้กับลูกค้า นอกจากนี้ฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินจะดำเนินการบันทึกต่อไปนี้การรักษาที่เกี่ยวข้องกับงาน: •ประวัติขายในการขายวารสาร•ไปข้างหน้าสำเนาบัญชีแยกประเภทของใบสั่งขายเพื่อการปรับปรุงงานบัญชีลูกหนี้•ส่งเอกสารข่าวหุ้นสินค้าคงคลังการปรับปรุง งานบันทึกการขายวารสารเป็นวารสารพิเศษที่ใช้สำหรับการบันทึกเสร็จสิ้นการทำธุรกรรมการขาย รายละเอียดของใบแจ้งหนี้การขายจะถูกป้อนในวารสารรายบุคคล ณ วันสิ้นงวดรายการเหล่านี้จะสรุปได้เป็นบัตรกำนัลขายวารสารซึ่งถูกส่งไปยังงานบัญชีแยกประเภททั่วไปสำหรับการโพสต์ไปยังบัญชีดังต่อไปนี้

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

สินค้าเรือ ก่อนการมาถึงของสินค้าและตรวจสอบหุ้นปล่อยเอกสารการจัดส่ง
กรมได้รับแจ้งจากหีบห่อและจัดส่งได้รับหน้าที่สั่ง ที่บรรจุใบสุดจะเดินทางกับสินค้าให้กับลูกค้าเพื่ออธิบายเนื้อหาของคำสั่งเรือ - ปิงสังเกตเห็นในภายหลังจะถูกส่งต่อไปยังฟังก์ชันที่เรียกเก็บเงินเป็นหลักฐานว่าสั่งซื้อของลูกค้าบรรจุและจัดส่ง เอกสารนี้ถ่ายทอดข้อเท็จจริงใหม่ที่เกี่ยวข้องเช่นวันที่ของการจัดส่งสินค้าและปริมาณจริงจัดส่ง ชื่อของผู้ให้บริการ และค่าบริการขนส่งสินค้า ในบางระบบ จัดส่งแจ้งให้ทราบเป็น แยกเอกสารเตรียมจัดส่ง
ภายในฟังก์ชันเมื่อได้รับสินค้าจากคลังสินค้า , จัดส่งพนักงานเชื่อมรายการทางกายภาพกับหุ้นปล่อย , หีบห่อและจัดส่งแจ้งให้ทราบเพื่อตรวจสอบว่าคำสั่งถูกต้อง เรือสินค้า การทำงานจึงทำหน้าที่เป็นอิสระตรวจสอบจุดควบคุมสำคัญและเป็นโอกาสสุดท้ายที่จะตรวจสอบข้อผิดพลาดก่อนส่ง จัดส่งพนักงานแพคสินค้าแนบใบบรรจุเสร็จสมบูรณ์จัดส่งแจ้งให้ทราบและเตรียมใบขน . บิลสินค้า ดังแสดงในรูปที่ 4-3 เป็นสัญญาอย่างเป็นทางการระหว่างผู้ขายและ บริษัท ขนส่ง ( ขนส่ง ) เพื่อการขนส่งสินค้าไปยังลูกค้า เอกสารนี้กำหนดกฎหมายกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินในการขนส่ง เมื่อสินค้าจะถูกโอนไปยังผู้ให้บริการจัดส่งพนักงานบันทึกการจัดส่งในการจัดส่งบันทึกส่งต่อการขนส่งสังเกตเห็นและหุ้นที่ปล่อยเพื่อเรียกเก็บเงินลูกค้าการทำงานเพื่อเป็นหลักฐานในการจัดส่ง และการปรับปรุงของลูกค้าเพื่อเปิดแฟ้ม .

เก็บเงินลูกค้า การจัดส่งสินค้าเครื่องหมายที่สมบูรณ์ของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ และจุดที่ลูกค้าควรจะเรียกเก็บเงิน .การเรียกเก็บเงินก่อนที่จะจัดส่งให้ที่ไม่ถูกต้องบันทึกการรักษาและการดำเนินงานไม่มีประสิทธิภาพ เมื่อลูกค้าสั่งซื้อ เดิมทีเตรียมรายละเอียดบางอย่างเช่นบริการ , สินค้าคงคลังและราคาค่าขนส่งอาจจะรู้จักกับความแน่นอน ในกรณีของคำสั่งหลัง ตัวอย่างเช่น ซัพพลายเออร์ไม่โดยปกติบิลลูกค้า ออกรายการหุ้น การเรียกเก็บเงินสำหรับจัดส่งสินค้าไม่ให้เกิดความสับสนความเสียหายของความสัมพันธ์กับลูกค้าและต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อให้การปรับเพื่อบันทึกบัญชี
เพื่อป้องกันปัญหาเช่น ฟังก์ชันที่เรียกเก็บเงินรอแจ้งค่าจัดส่งก่อนตั๋ว รูปที่ 4-1 แสดงให้เห็นว่าเมื่ออนุมัติสินเชื่อ บิลลูกค้าฟังก์ชันได้รับใบสั่งขาย ( สำเนาใบแจ้งหนี้ ) จากได้รับใบสั่งงาน เอกสารนี้จะอยู่ใน ( บางคน )รอไฟล์จนกว่าได้รับการจัดส่งล่วงหน้า ซึ่งอธิบายถึงผลิตภัณฑ์ที่ถูกจริง ๆจัดส่งให้กับลูกค้า เมื่อมาถึงรายการจัดส่งเป็น Recon - ciled กับผู้ที่สั่งและราคาหน่วยภาษี และค่าธรรมเนียมการขนส่งจะถูกเพิ่มลงในใบสำเนาใบสั่งขาย เสร็จการขายใบแจ้งหนี้บิลของลูกค้า ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายให้กับลูกค้านอกจากนี้ ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินการบันทึกการรักษางาน–ที่เกี่ยวข้องต่อไปนี้ :

- บันทึกการขายในการขายวารสาร
- ส่งต่อบัญชีสำเนาการขายบัญชีลูกหนี้ เพื่อปรับปรุงงาน .
- ส่งหุ้นปล่อยเอกสารบันทึกสินค้าคงคลังปรับปรุงงาน

วารสารการขายเป็น วารสารพิเศษใช้สำหรับการบันทึกเสร็จสิ้นธุรกรรมการขายรายละเอียดของใบแจ้งหนี้ขายถูกป้อนในวารสารแบบ ในช่วงปลายของรายการเหล่านี้จะสรุปลงในวารสารการขายคูปอง ซึ่งถูกส่งไปยังบัญชีทั่วไปงานสำหรับการลงรายการบัญชีไปยังบัญชีต่อไปนี้ :