1) Restrict OTA website access to a

1) Restrict OTA website access to authorised personnel (Section 2.1.1)
2) Segregate conflicting duties of Night Auditor and Front Office functions (Section 2.1.2)
3) Disallow function to record entries in general ledger without updating the sub-ledgers (Section 2.1.3)
4) Ensure journal vouchers are reviewed and approved (Section 2.1.3)
5) Ensure credit notes issued are reviewed and supported (Section 2.1.5)
6) Perform price comparison for market list items (Section 2.2.1)
7) Enhance supplier evaluation criteria and retain evaluation results (Section 2.2.2)
8) Restrict the issuance of manual purchase requisitions and purchase orders (Section 2.2.3)
9) Retain documentary evidence of price list obtained from a key supplier (Section 2.2.4)
10) Perform periodic creditor reconciliation (Section 2.2.5)
11) Ensure bank reconciliations are reviewed and approved (Section 2.2.6)
12) Ensure proper review is performed on mapping of accounts in the Easyfo system (Section 2.2.7)
13) Set up dual cheque signatory arrangement for bank accounts (Section 2.2.8)
14) Obtain Director approval on annual budget and report variances between budget and actual results on a timely basis (Section 2.3.1)
15) Formalise set procedures for key operating cycles (Section 2.3.2)
16) Review the adequacy of insurance coverage (Section 2.3.3)

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

1 จำกัดการเข้าถึงเว็บไซต์ OTA มาตรฐานบุคลากร (ส่วน 2.1.1)2) segregate หน้าที่ขัดแย้งกันของฟังก์ชันคืนผู้ตรวจสอบบัญชีและสำนักงาน (ส่วน 2.1.2)3) ไม่อนุญาตให้ฟังก์ชันการบันทึกรายการในบัญชีแยกประเภททั่วไป โดยไม่มีการปรับปรุงบัญชีแยกประเภทย่อย (ส่วน 2.1.3)4) ให้แน่ใจว่าสมุดรายวันใบสำคัญมีการตรวจทาน และอนุมัติ (ส่วน 2.1.3)5) ตรวจสอบหนี้ออกเป็นทาน และได้รับการสนับสนุน (ส่วน 2.1.5)6) ทำการเปรียบเทียบราคาสำหรับตลาดรายการ (ส่วน 2.2.1)7) ปรับปรุงเกณฑ์การประเมินผู้จัดจำหน่าย และเก็บผลการประเมิน (ส่วน 2.2.2)8) จำกัดการออกใบขอซื้อด้วยตนเอง และใบ (ส่วน 2.2.3)9) เก็บเอกสารหลักฐานของราคาตลาดที่ได้รับจากซัพพลายเออร์หลัก (หัวข้อที่ 2.2.4)10) ทำการกระทบยอดลูกหนี้เป็นครั้งคราว (ส่วน 2.2.5)11) ให้ธนาคารที่กระทบยอดจะตรวจทาน และอนุมัติ (ส่วน 2.2.6)12) ให้ตรวจสอบที่เหมาะสมดำเนินการในการแม็ปบัญชีในระบบ Easyfo (ส่วน 2.2.7)13) ตั้งเรียงลงนามคู่เช็คสำหรับบัญชีธนาคาร (ส่วน 2.2.8)14 ได้รับอนุมัติงบประมาณประจำปีและรายงานผลต่างระหว่างงบประมาณและผลลัพธ์ที่เกิดขึ้นจริงทัน (หัวข้อ 2.3.1) กรรมการตอนตั้งค่า Formalise 15) สำหรับวงจรปฏิบัติหลัก (หัวข้อที่ 2.3.2)16) ทบทวนความเพียงพอของการประกัน (ส่วน 2.3.3)

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

1) จำกัด การเข้าถึงเว็บไซต์ OTA ให้กับบุคลากรที่ได้รับอนุญาต (มาตรา 2.1.1)
2) แยกหน้าที่ที่ขัดแย้งกันของฟังก์ชั่นไนสอบบัญชีและสำนักงานด้านหน้า (ส่วน 2.1.2)
3) ไม่อนุญาตให้ใช้ฟังก์ชั่นในการบันทึกรายการในบัญชีแยกประเภททั่วไปโดยไม่ต้องมีการปรับปรุงบัญชีแยกประเภทย่อย ( มาตรา 2.1.3)
4) ตรวจสอบให้แน่ใจบัตรกำนัลวารสารมีการทบทวนและได้รับการอนุมัติ (มาตรา 2.1.3)
5) ตรวจสอบให้แน่ใจบันทึกเครดิตที่ออกมีการทบทวนและการสนับสนุน (มาตรา 2.1.5)
6) ดำเนินการเปรียบเทียบราคาสำหรับรายการตลาด (ส่วน 2.2.1 )
7) เพิ่มเกณฑ์การประเมินผู้จัดจำหน่ายและรักษาผลการประเมิน (มาตรา 2.2.2)
8) จำกัด การออกใบขอเสนอซื้อคู่มือและคำสั่งซื้อ (มาตรา 2.2.3)
9) เก็บเอกสารหลักฐานของรายการราคาที่ได้รับจากผู้จัดจำหน่ายที่สำคัญ (มาตรา 2.2.4)
10) ดำเนินการกระทบยอดเจ้าหนี้ระยะ (มาตรา 2.2.5)
11) ตรวจสอบให้แน่ใจกระทบยอดธนาคารมีการทบทวนและได้รับการอนุมัติ (มาตรา 2.2.6)
12) ตรวจสอบให้แน่ใจการตรวจสอบที่เหมาะสมจะดำเนินการในการทำแผนที่ของบัญชีในระบบ Easyfo (มาตรา 2.2 7)
13) การตั้งค่าการจัดลงนามคู่สำหรับการตรวจสอบบัญชีเงินฝากธนาคาร (ส่วน 2.2.8)
14) ได้รับความเห็นชอบผู้อำนวยการในงบประมาณประจำปีและรายงานความแปรปรวนระหว่างงบประมาณและผลที่เกิดขึ้นจริงในเวลาที่เหมาะสม (มาตรา 2.3.1)
15) Formalise ขั้นตอนการตั้งค่า สำหรับรอบการดำเนินงานที่สำคัญ (ส่วน 2.3.2)
16) ทบทวนความเพียงพอของความคุ้มครองประกันภัย (มาตรา 2.3.3)

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

1 ) จํากัด โอตะ เว็บไซต์การเข้าถึงอนุญาตบุคลากร ( ส่วนตัว )
2 ) แยกขัดแย้งกันหน้าที่ของผู้สอบบัญชีตอนกลางคืนและหน้าที่สำนักงานส่วนหน้า ( ฝ่าย 2.1.2 )
3 ) ไม่อนุญาตให้ฟังก์ชันการบันทึกรายการในสมุดบัญชีแยกประเภททั่วไปโดยไม่ต้องปรับปรุงบัญชีแยกประเภทย่อย ( งานทาง )
4 ) ให้มีการทบทวนและอนุมัติบัตรวารสาร ( งานทาง )
5 ) ให้บันทึกเครดิตที่ออกมีการทบทวนและสนับสนุน ( มาตรา 2.1.5 )
6 ) ทำการเปรียบเทียบราคาสำหรับรายการตลาด ( ส่วน 2.2.1 )
7 ) พัฒนาเกณฑ์การประเมินซัพพลายเออร์ และเก็บผลการประเมิน ( มาตรา 2.2.2 )
8 ) จำกัดการออก requisitions ซื้อคู่มือและใบสั่งซื้อ ( มาตรา 2.2.3 )
9 ) เก็บรักษาเอกสารหลักฐานของราคาที่ได้จากซัพพลายเออร์ คีย์ ( มาตรา 2.2.4 )
10 ) แสดงตารางธาตุเจ้าหนี้ปรองดอง ( มาตรา 2.2.5 )
11 ) กระทบยอดธนาคารให้มีการทบทวนและอนุมัติ ( ส่วน 2.2.6 )
12 ) ให้ตรวจสอบที่เหมาะสมจะดำเนินการบนแผนที่ของบัญชีในระบบ easyfo ( มาตรา 2.2.7 )
13 ) ตั้งจัดลงนามเช็คคู่สำหรับบัญชีธนาคาร ( มาตรา 2.2 .8 )
14 ) ได้รับอนุมัติจากผู้อำนวยการงบประมาณประจำปีและรายงานความแปรปรวนระหว่างผลงบประมาณจริงและทันเวลา ( มาตรา 15 ) 2.3.1 )
formalise ชุดขั้นตอนสำหรับการดำเนินงานรอบคีย์ ( มาตรา 2.3.2 )
16 ) ตรวจสอบความเพียงพอของความคุ้มครองประกันภัย ( ส่วน 2.3.3 )