BALANCE SHEET & CASH FLOW REPORT Ye

BALANCE SHEET & CASH FLOW REPORT
Year 20
BALANCE SHEET
ASSETS$000s
Cash On Hand66,550
Accounts Receivable (see Note 1)129,050
Footwear Inventories38,342
Total Current Assets233,942
Net Plant Investment (see Note 2)139,720
Construction Work in Progress0
Total Fixed Assets139,720
Total Assets373,662
LIABILITIES$000s
Accounts Payable (see Note 3)20,178
Overdraft Loan Payable (see Note 4)0
1-Year Bank Loan Payable (see Note 5)0
Current Portion of Long-Term Loans (see Note 6)20,500
Total Current Liabilities40,678
Long-Term Bank Loans Outstanding (see Note 7)163,500
Total Liabilities204,178
SHAREHOLDER EQUITY
Beginning
Balance
Change
in Y20
$000s
Common Stock (see Note 8)10,000–1,3508,650
Additional Capital (see Note 9)100,000–218,687-118,687
Retained Earnings (see Note 10)177,841+101,680279,521
Total Shareholder Equity 287,841–118,357169,484
Return on Average Equity for Year 20 (see Note 11)44.5%
Balance Sheet Notes (all dollar and share figures in thousands)
Note 1: Of the $516,201 net revenues reported in the Y20 income statement, 25% have not been collected from customers (and will be collected in Y21).
Note 2: For more details on net plant investment, see the Plant Investment section of the Plant Operations Report.
Note 3: Of the $80,712 in materials used for footwear production in Y20, 25% have not been paid for (and will be paid for in Y21).
Note 4: Loans for overdrafts are incurred automatically to prevent a negative year-end cash balance and carry an interest rate 2% above the rate for 1-year loans.
Note 5: The company's interest rate for a 1-year loan in Y20 was 6.2%.
Note 6: This item represents the principal portion of all outstanding 5-year and 10-year bank loans due to be repaid in Year 21.
Note 7: Long-term bank loans outstanding:

Loan
Number

Initial
Year

Original
Principal

Interest
Rate


Term
Out-
standing
Principal
Annual
Principal
Payment
Year 21
Interest
Payable
1Y7115,0008.5%10-Yr000
2Y924,0007.5%5-Yr000
3Y1120,0007.5%5-Yr000
4Y1169,0008.0%10-Yr000
5Y1220,0006.7%5-Yr000
6Y1270,0007.2%10-Yr000
7Y1320,0007.6%5-Yr000
8Y1330,0008.1%10-Yr9,0003,000729
9Y1730,00012.5%10-Yr000
10Y1825,0008.3%10-Yr000
11Y20175,0007.2%10-Yr175,00017,50012,600
12Y000.0%0-Yr000
13Y000.0%0-Yr000
14Y000.0%0-Yr000
15Y000.0%0-Yr000
16Y000.0%0-Yr000
Note 8: There are 8,650 shares issued and outstanding at a par value of $1.00 per share. The authorized maximum number of shares outstanding is 40,000.
Note 9: Additional Capital represents the amount over and above par value that share- holders have paid to purchase new shares of stock.
Note 10: Retained Earnings is a summation of all after-tax profits the company has earned that have not been distributed to shareholders in the form of dividends.
Note 11: The formula for Return on Average Equity is:
After-Tax profit
(Beginning Equity + Ending Equity) ÷ 2
CASH FLOW STATEMENT
CASH AVAILABLE IN YEAR 20$000s
Beginning Cash Balance36,337
Cash —————–
Inflows
Receipts from Sales (see Note 1)502,214
Bank Loans ————————
1-Year
5-Year
10-Year
0
0
175,000
Stock Issues (0 shares issued)0
Sale of Existing Plant Capacity0
Loan to Cover Overdrafts0
Interest on Y19 Cash Balance908
Total Cash Available from All Sources714,459
CASH OUTLAYS IN YEAR 20$000s
Payments to Materials Suppliers (see Note 2)78,599
Production Expenses (see Note 3)106,232
Distribution and Warehouse Expenses61,982
Marketing and Administrative Expenses109,133
Capital ———–
Outlays
Plant Upgrade Options Initiated0
Purchase of Used Plant Capacity0
Construction of New Capacity0
Energy Efficiency Initiatives0
Repayment of Principal ———–
on Bank Loans (see Note 4)
Overdraft Loan0
1-Year Loan0
5-Year Loans0
10-Year Loans25,500
Interest Payments on —————
Overdraft Loan0
Bank Loans2,840
Stock Repurchases (1350 shares @ $162.99/share)220,037
Income Tax Payments43,586
Dividend Payments to Shareholders0
Charitable Contributions0
Total Cash Outlays647,909
Net Cash Balance (at the end of Year 20)66,550
Cash Flow Notes
Note 1: Receipts from Sales represents 75% of Year 20 revenues and 25% of Year 19 revenues due to a 3-month lag in receivables collections.
Note 2: Payments to Materials Suppliers represents 75% of the cost of materials used for Y20 production and 25% of teh cost of materials used for Y19 production due to a 3-month lag in payments made to materials suppliers.
Note 3: Production Expenses include all Y20 production-related expenses (adjusted for the exchange rate effects of shipping to regional warehouses) except for depreciation (which is a non-cash accounting charge).
Note 4: Overdraft and 1-year loans received in Year 19 were repaid in full in Year 20. Interest on an overdraft loan received in Y19 would also be repaid in Y20.
SELECTED FINANCIAL STATISTICS
Credit ————
Rating
Measures
Interest Coverage Ratio (oper. profit ÷ interest exp.)76.20

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

งบดุลและรายงานกระแสเงินสด ปี 20งบดุลสินทรัพย์ 000S $ เงินสดในการ Hand66, 550ลูกหนี้ (ดูหมายเหตุ 1) 129,050รองเท้า Inventories38, 342รวมปัจจุบัน Assets233, 942โรงงานเงินลงทุนสุทธิ (ดูหมายเหตุ 2) 139,720งานก่อสร้างใน Progress0รวมถาวร Assets139, 720รวม Assets373, 662หนี้สิน 000S $ เจหนี้ (ดูหมายเหตุ 3) 20,178เงินกู้เบิกเกินบัญชีเจ้าหนี้ (ดูหมายเหตุ 4) 0เจ้าหนี้เงินกู้ธนาคาร 1 ปี (ดูหมายเหตุ 5) 0เงินกู้ยืมระยะยาว (ดูหมายเหตุ 6) 20,500รวมปัจจุบัน Liabilities40, 678ธนาคารเงินกู้ยืมระยะยาวคงเหลือ (ดูหมายเหตุ 7) 163,500รวม Liabilities204, 178ส่วนผู้ถือหุ้นจุดเริ่มต้นยอดคงเหลือการเปลี่ยนแปลงใน Y20000s $ หุ้นสามัญ (ดูหมายเหตุ 8) 10,000 – 1,3508,650เงินเพิ่มทุน (ดูหมายเหตุ 9) 100,000 – 218,687-118,687กำไรสะสม (ดูหมายเหตุ 10) 680279, 177, 841 + 101, 521ส่วนผู้ถือหุ้นรวม 287,841 – 118,357169,484กลับเฉลี่ยหุ้นสำหรับปี 20 (ดูหมายเหตุ 11) 44.5%หมายเหตุงบดุล (ดอลลาร์และแบ่งปันตัวเลขทั้งหมดในพัน)หมายเหตุ 1:$516,201 สุทธิรายได้ในงบกำไรขาดทุน Y20, 25% ยังไม่ได้รวบรวมจากลูกค้า (และจะเรียกเก็บใน y21-วีโว)หมายเหตุ 2: หากต้องการรายละเอียดเพิ่มเติมในการลงทุนสุทธิพืช ดูลงทุนโรงงานส่วนของรายงานการดำเนินงานโรงงานหมายเหตุ 3: ของ $80,712 ในวัสดุที่ใช้สำหรับรองเท้าผลิตใน Y20, 25% ไม่มีการชำระเงินสำหรับ (และจะจ่ายสำหรับใน y21-วีโว)หมายเหตุ 4: สินเชื่อสำหรับเงินเบิกเกินบัญชีเกิดขึ้นโดยอัตโนมัติเพื่อป้องกันยอดเงินติดลบสิ้นปี และคิดดอกเบี้ยอัตรา 2% สูงกว่าอัตราเงินกู้ยืม 1 ปีหมายเหตุ 5: บริษัทคิดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ 1 ปีใน Y20 เป็น 6.2%หมายเหตุ 6: รายการนี้แสดงถึงส่วนหลักของธนาคาร 5 ปี และ 10 ปีที่ค้างชำระเงินกู้ทั้งหมดเนื่องจากในปี 21หมายเหตุ 7: ยืมระยะยาวธนาคารโดดเด่น:เงินกู้ยืมหมายเลขเริ่มต้นปีต้นฉบับหลักดอกเบี้ยราคาระยะออก-ยืนหลักประจำปีหลักการชำระเงินปี 21ดอกเบี้ยเจหนี้1Y7115,0008.5%10-Yr0002Y924,0007.5%5-Yr0003Y1120,0007.5%5-Yr0004Y1169,0008.0%10-Yr0005Y1220,0006.7%5-Yr0006Y1270,0007.2%10-Yr0007Y1320,0007.6%5-Yr0008Y1330,0008.1%10-Yr9,0003,0007299Y1730,00012.5%10-Yr00010Y1825,0008.3%10-Yr00011Y20175,0007.2%10-Yr175,00017,50012,60012Y000.0%0-Yr00013Y000.0%0-Yr00014Y000.0%0-Yr00015Y000.0%0-Yr00016Y000.0%0-Yr000หมายเหตุ 8: มี 8,650 หุ้นทุนที่ออก และคงมูลค่า $ 1.00 ต่อหุ้น ได้รับอนุญาตจำนวนหุ้นเป็น 40,000หมายเหตุ 9: เงินเพิ่มทุนแทนเงินและเกินกว่ามูลค่าที่มีการชำระเงินผู้ถือหุ้นซื้อหุ้นใหม่ของสต็อกหมายเหตุที่ 10: กำไรคือ ผลรวมของทุกครั้งผลกำไรบริษัทที่ได้รับที่ไม่ได้กระจายให้ผู้ถือหุ้นในรูปของเงินปันผลหมายเหตุที่ 11: เป็นสูตรสำหรับค่าเฉลี่ยของผู้ถือหุ้น:กำไรครั้ง(ต้นทุน + ส่วนสิ้นสุด) ÷ 2งบกระแสเงินสดเงินสดในปี 20 000S $ เริ่มต้นเงินสด Balance36, 337เงินสด — — — –ไหลเข้าใบเสร็จรับเงินจากการขาย (ดูหมายเหตุ 1) 502,214เงินกู้ยืมธนาคาร — — —1 ปี5 ปี10 ปี00175,000ปัญหาสต็อก (0 หุ้นออก) 0ขายของ Capacity0 ที่มีอยู่ในพืชสินเชื่อเพื่อ Overdrafts0ดอกเบี้ย Balance908 สด Y19รวมเงินสดที่ได้จากทั้งหมด Sources714, 459จัดเงินในปี 000S $ 20 การชำระเงินให้ผู้จำหน่ายวัสดุ (ดูหมายเหตุ 2) 78,599ค่าใช้จ่ายการผลิต (ดูหมายเหตุ 3) 106,232การกระจายสินค้าและคลังสินค้า Expenses61, 982การตลาด และบริหาร Expenses109, 133ทุน — — — –จัด พืช Initiated0 เลือกการอัพเกรด ซื้อของโรงงานที่ใช้ Capacity0 การก่อสร้างของใหม่ Capacity0 Initiatives0 ประสิทธิภาพพลังงานชำระคืนเงินต้น — — — –เงินกู้ธนาคาร (ดูหมายเหตุ 4)เงินเบิกเกินบัญชี Loan0Loan0 1 ปีLoans0 5 ปี10 ปี Loans25, 500อัตราดอกเบี้ยการชำระเงิน — — —เงินเบิกเกินบัญชี Loan0Loans2 ธนาคาร 840Repurchases สต็อก (1350 หุ@ $162.99 หุ้น) 220,037ภาษีเงินได Payments43, 586เงินปันผลไป Shareholders0การกุศล Contributions0รวมเงิน Outlays647, 909สุทธิเงินสดคงเหลือ (ปลายปี 20) 66,550หมายเหตุกระแสเงินสดหมายเหตุ 1: รับจากการขายแสดงถึง 75% ของรายได 20 ปีและ 25% ของรายได 19 ปีเนื่องจากมีความล่าช้า 3 เดือนในคอลเลกชันของลูกหนี้หมายเหตุ 2: การชำระเงินให้ซัพพลายเออร์วัสดุแสดงถึง 75% ของต้นทุนของวัสดุที่ใช้ในการผลิต Y20 และ 25% ของต้นทุนของวัสดุที่ใช้ในการผลิต Y19 เนื่องจากมีความล่าช้า 3 เดือนในการชำระเงินแก่ซัพพลายเออร์วัสดุหมายเหตุ 3: ค่าใช้จ่ายการผลิตรวมทั้งหมด Y20 ผลิตค่าใช้จ่าย (ปรับผลกระทบอัตราแลกเปลี่ยนของการขนส่งการคลังสินค้าภูมิภาค) ยกเว้นค่าเสื่อมราคา (ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายทางบัญชีไม่ใช่เงินสด)หมายเหตุ 4: เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืม 1 ปีรับ 19 ปีได้คืนเต็มจำนวนในปี 20 ดอกเบี้ยเงินกู้เบิกเกินบัญชีที่รับ Y19 จะยังชำระคืนใน Y20สถิติทางการเงินที่เลือกเครดิต — — —การจัดอันดับมาตรการ อัตราส่วนความสนใจ (oper. กำไร÷ดอกเบี้ย exp) 76.20

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

งบดุลและงบกระแสเงินสดรายงาน
ปี 20
งบดุล
สินทรัพย์ $ 000s
เงินสดใน Hand66,550
บัญชีลูกหนี้ (ดูหมายเหตุ 1) 129,050
รองเท้า Inventories38,342
รวม Assets233,942 ปัจจุบัน
การลงทุนโรงงานสุทธิ (ดูหมายเหตุ 2) 139720
งานก่อสร้างใน Progress0
รวมคงที่ Assets139,720
รวม Assets373,662
หนี้สิน $ 000s
บัญชีเจ้าหนี้ (ดูหมายเหตุ 3) 20,178
เงินเบิกเกินบัญชีเจ้าหนี้เงินกู้ (ดูหมายเหตุ 4) 0
1 ปีสินเชื่อธนาคารเจ้าหนี้ (ดูหมายเหตุ 5) 0
เงินกู้ยืมระยะยาวเงินกู้ยืมระยะ (ดูหมายเหตุ 6 ) 20,500
รวม Liabilities40,678 ปัจจุบัน
ระยะยาวธนาคารสินเชื่อคงค้าง (ดูหมายเหตุ 7) 163,500
รวม Liabilities204,178
ผู้ถือหุ้น
เริ่มต้น
คงเหลือ
เปลี่ยน
ใน Y20
$ 000s
หุ้นสามัญ (ดูหมายเหตุ 8) 10,000-1,3508,650
เงินเพิ่มทุน (ดู หมายเหตุ 9) 100,000-218,687-118,687
กำไรสะสม (ดูหมายเหตุ 10) 177,841 + 101,680279,521
ของผู้ถือหุ้นรวม 287,841-118,357169,484
ตอบแทนผู้ถือหุ้นเฉลี่ยสำหรับปี 20 (ดูหมายเหตุ 11) 44.5%
งบดุลหมายเหตุ ( ทุกดอลลาร์และตัวเลขส่วนแบ่งในพันบาท)
หมายเหตุ 1:. ของรายได้สุทธิ 516,201 $ รายงานในงบกำไรขาดทุน Y20 25% ยังไม่ได้รับการเก็บรวบรวมจากลูกค้า (ซึ่งจะเรียกเก็บใน Y21)
หมายเหตุ 2: สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการลงทุนโรงงานสุทธิ โปรดดูที่ส่วนโรงงานการลงทุนของรายงานการดำเนินงานของโรงงาน.
หมายเหตุ 3:. ของ $ 80,712 ในวัสดุที่ใช้สำหรับการผลิตรองเท้าใน Y20, 25% ยังไม่ได้รับการชำระเงิน (และจะได้รับเงินใน Y21)
หมายเหตุ 4: สินเชื่อวงเงินเบิกเกินบัญชี ที่เกิดขึ้นโดยอัตโนมัติเพื่อป้องกันไม่ให้ดุลเงินสดเชิงลบในช่วงปลายปีและดำเนินการอัตราดอกเบี้ย 2% สูงกว่าอัตราการกู้ยืมเงิน 1 ปี.
หมายเหตุ. 5: อัตราดอกเบี้ยของ บริษัท ฯ สำหรับเงินกู้ 1 ปีใน Y20 เป็น 6.2%
หมายเหตุ 6: รายการนี้เป็นส่วนหนึ่งที่สำคัญของที่โดดเด่น 5 ปีและ 10 ปีเงินกู้ยืมจากธนาคารทั้งหมดจะได้รับการชำระคืนในปี 21
หมายเหตุ 7: เงินกู้ยืมจากธนาคารระยะยาวที่โดดเด่น:

เงินกู้
จำนวน

เริ่มต้น
ปี

เดิม
เงินต้น

ดอกเบี้ย
อัตรา


ระยะเวลา
ออก
ยืน
อาจารย์ใหญ่
ประจำปี
เงินต้น
ชำระเงิน
ปี 21
ดอกเบี้ย
เจ้าหนี้
1Y7115,0008.5% 10 Yr000
2Y924,0007.5% 5 Yr000
3Y1120,0007.5% 5 Yr000
4Y1169,0008.0% 10 Yr000
5Y1220,0006.7% 5 Yr000
6Y1270,0007.2% 10 Yr000
7Y1320, 0,007.6% 5 Yr000
8Y1330,0008.1% 10 Yr9,0003,000729
9Y1730,00012.5% ​​10 Yr000
10Y1825,0008.3% 10 Yr000
11Y20175,0007.2% 10 Yr175,00017,50012,600
12Y000.0% 0 Yr000
13Y000.0% 0 Yr000
14Y000.0% 0 Yr000
15Y000.0% 0 Yr000
16Y000.0% 0 Yr000
หมายเหตุ 8: มี 8,650 หุ้นที่ออกและที่โดดเด่นในมูลค่าที่ตราไว้ของ $ 1.00 ต่อหุ้น จำนวนสูงสุดผู้มีอำนาจของหุ้นที่จำหน่ายได้ 40,000.
หมายเหตุ 9: เงินเพิ่มทุนหมายถึงจำนวนเงินที่เหนือกว่าและมูลค่าที่ตราไว้ที่สัดส่วนผู้ถือได้จ่ายเงินในการซื้อหุ้นเพิ่มทุนของหุ้น.
หมายเหตุ 10: กำไรสะสมคือผลรวมของผลกำไรทั้งหมดหลังหักภาษี บริษัท ได้รับที่ยังไม่ได้รับการแจกจ่ายให้กับผู้ถือหุ้นในรูปแบบของเงินปันผล.
หมายเหตุ 11: สูตรสำหรับอัตราผลตอบแทนต่อส่วนผู้ถือหุ้นเฉลี่ยอยู่ที่:
หลังหักภาษีกำไร
(เริ่มต้นทุน + สิ้นสุดทุน) ÷ 2
กระแสเงินสดงบ
เงินสดที่มีในปี 20 $ 000s
เริ่มเงินสด Balance36,337
เงินสด ------
ไหลเข้าของเงิน
รายรับจากการขาย (ดูหมายเหตุ 1) 502,214
เงินกู้ยืมจากธนาคาร --------
1 ปี
5 ปี
10 ปี
0
0
175,000
แจ้งปัญหา (0 หุ้นที่ออก) 0
ขายโรงงานเดิม Capacity0
เงินให้กู้ยืมแก่ปกคลุม Overdrafts0
ดอกเบี้ย Y19 เงินสด Balance908
รวมเงินสดที่มีอยู่จากทุก Sources714,459
ค่าใช้จ่ายเงินสดใน 20 ปี $ 000s
ชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์วัสดุ (ดูหมายเหตุ 2) 78,599
ค่าใช้จ่ายในการผลิต (ดูหมายเหตุ 3) 106232
การจัดจำหน่ายและคลังสินค้า Expenses61,982
การตลาดและการปกครอง Expenses109,133
ทุน ----
ค่าใช้จ่าย
โรงงานตัวเลือกอัพเกรด Initiated0
ซื้อพืชมือสอง Capacity0
ก่อสร้างใหม่ Capacity0
พลังงานอย่างมีประสิทธิภาพ Initiatives0
จ่ายคืนเงินต้น ----
เกี่ยวกับเงินกู้ยืมจากธนาคาร (ดูหมายเหตุ 4)
เงินเบิกเกินบัญชี Loan0
1 ปี Loan0
5 ปี Loans0
10 ปี Loans25,500
จ่ายดอกเบี้ย -----
เงินเบิกเกินบัญชี Loan0
ธนาคาร Loans2,840
หุ้นคืน (1,350 หุ้น @ $ 162.99 / หุ้น) 220,037
ภาษีเงินได้ Payments43,586
การจ่ายเงินปันผลจะ Shareholders0
กุศล Contributions0
รวมเงินสด Outlays647,909
สุทธิเงินสดคงเหลือ ( ณ สิ้นปี 20) 66,550
กระแสเงินสดหมายเหตุ
หมายเหตุ 1: ใบเสร็จรับเงินจากการขายแสดงให้เห็นถึง 75% ของปี 20 รายได้และ 25% ของรายได้ในปี 19 เนื่องจากความล่าช้า 3 เดือนใน คอลเลกชันลูกหนี้.
หมายเหตุ 2:. ชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์วัสดุหมายถึง 75% ของค่าใช้จ่ายของวัสดุที่ใช้สำหรับการผลิต Y20 และ 25% ของค่าใช้จ่ายของวัสดุที่ใช้สำหรับการผลิต Y19 เนื่องจากความล่าช้า 3 เดือนในการชำระเงินที่เกิดขึ้นกับซัพพลายเออร์วัสดุ Teh
หมายเหตุ 3 ค่าใช้จ่ายในการผลิตรวมถึงค่าใช้จ่ายในการผลิตที่เกี่ยวข้องทั้งหมด Y20 (ปรับผลกระทบของอัตราแลกเปลี่ยนในการจัดส่งไปยังคลังสินค้าภูมิภาค) ยกเว้นค่าเสื่อมราคา (ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายทางบัญชีที่ไม่ใช่เงินสด).
หมายเหตุ 4: เงินเบิกเกินบัญชีและ 1 ปีเงินกู้ยืมที่ได้รับในปี 19 ได้รับการชำระคืนในเต็มรูปแบบในปี 20 ดอกเบี้ยเงินกู้เบิกเกินบัญชีที่ได้รับใน Y19 จะได้รับการชำระคืนใน Y20.
คัดสรรข้อมูลงบการเงิน
เครดิต ----
Rating
มาตรการ
ความสามารถชำระดอกเบี้ยอัตราส่วน (Oper กำไร÷ประสบการณ์ที่น่าสนใจ.) 76.20