Approval of credit notes - All sign

Approval of credit notes - All significant/critical credit notes are properly authorized and approved based on supporting documentation and recorded in the correct accounting period. Thresholds to be defined locally. Credit notes are reviewed periodically to ensure appropriate aging and proper recording.
 
Control Description:
 
Monthly the Manager Reporting reviews a Smartview schedule and verifies the number of entities, and reviews the schedules for completeness.  The final list is signed off as evidence of review, and filed in the Consolidation Binder."

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

อนุมัติหนี้ - หนี้สำคัญ/สำคัญทั้งหมดจะได้รับอนุญาตอย่างถูกต้อง และได้รับการอนุมัติตามเอกสารประกอบสนับสนุน และบันทึกไว้ในรอบระยะเวลาบัญชีถูกต้อง ขีดจำกัดจะกำหนดเฉพาะ หนี้จะทบทวนเป็นระยะ ๆ ให้อายุที่เหมาะสมและถูกบันทึก

รายละเอียดควบคุม:

รายเดือนรายงานผู้จัดการทาน Smartview กำหนดการ และตรวจสอบหมายเลขของเอนทิตี และรีวิวจากตารางสำหรับความสมบูรณ์  รายการสุดท้ายจะออกจากระบบเป็นหลักฐานการตรวจทาน และใน Binder รวม"

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

การอนุมัติของบันทึกบัตรเครดิต - บัตรเครดิตทั้งหมดที่มีความสำคัญอย่างมากและอยู่ในตำแหน่งที่ถูกต้องได้รับอนุญาตและได้รับการอนุมัติซึ่งใช้ในการสนับสนุนเอกสารและบันทึกในรอบระยะเวลาบัญชีที่ถูกต้อง เกณฑ์ขั้นต่ำต้องได้รับการระบุไว้อย่างชัดเจนในท้องถิ่น. บันทึกเครดิตเป็นผลการดำเนินงานเป็นระยะๆเพื่อตรวจสอบให้แน่ใจว่าอายุที่เหมาะสมและการบันทึกที่เหมาะสม.

การควบคุมคำอธิบาย:

ผู้จัดการรายเดือนการรายงานให้การตรวจสอบตารางเวลา smartview และจะตรวจสอบหมายเลขที่ขององค์กรและการตรวจสอบตารางเวลาที่ถูกต้องครบถ้วน รายการสุดท้ายที่มีการลงชื่อไว้เป็นหลักฐานในการตรวจสอบและจัดเก็บไว้ในการผนวกรวมที่ที่ยึด"