From our enquiry with the Accountin

From our enquiry with the Accounting Officer and the review of the sales process, we noted the following concerns:
- There was no independent review of the master files after updates were made in the system.
- There was no process in place to regularly review the customer master file with respect to active and inactive accounts, duplicate accounts, additions and deletions as well as details changes.

Management should review customer master file periodically (e.g. every 2-3 years) for unusual and duplicate accounts. Accounts with no activity with UTCT for over a certain period (e.g. over 5 years) should be marked as inactive in the master files accordingly. Special or additional approvals should be required to start using inactive accounts again.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

จากการสอบถามข้อมูลกับเจ้าหน้าที่บัญชีและการทบทวนกระบวนการขายของเรา เราตั้งข้อสังเกตข้อสงสัยต่อไปนี้:-มีไม่ตรวจทานแฟ้มหลักอิสระหลังจากทำการปรับปรุงในระบบ-ถูกไม่มีกระบวนการในการหมั่นตรวจสอบแฟ้มหลักลูกค้าเกี่ยวกับงาน และบัญชี บัญชีซ้ำ เพิ่ม และลบรวม ถึงการเปลี่ยนแปลงรายละเอียดการจัดการควรตรวจสอบลูกค้าหลักแฟ้มเป็นระยะ ๆ (เช่นทุก 2-3 ปี) สำหรับบัญชีที่ผิดปกติ และซ้ำ บัญชีไม่มีกิจกรรมกับ UTCT สำหรับระยะเวลาที่กำหนด (เช่น 5 ปี) ควรทำเครื่องหมายงานเป็นแฟ้มหลักตามด้วย พิเศษเพิ่มเติม หรือการอนุมัติควรจำเป็นต้องใช้บัญชีไม่ได้ใช้งานอีกครั้ง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

จากการสอบถามของเรามีเจ้าหน้าที่บัญชีและการทบทวนขั้นตอนการขายที่เราตั้งข้อสังเกตความกังวลต่อไปนี้:
- ไม่มีการตรวจสอบอิสระของไฟล์ต้นแบบหลังจากการปรับปรุงที่ถูกสร้างขึ้นในระบบ.
- มีขั้นตอนที่ไม่อยู่ในสถานที่ในการตรวจสอบอย่างสม่ำเสมอ ไฟล์หลักของลูกค้าเกี่ยวกับการบัญชีที่ใช้งานและไม่ได้ใช้งานบัญชีที่ซ้ำกันเพิ่มและการลบเช่นเดียวกับการเปลี่ยนแปลงรายละเอียด. การบริหารจัดการควรตรวจสอบไฟล์หลักของลูกค้าเป็นระยะ ๆ (เช่นทุก 2-3 ปี) สำหรับที่ผิดปกติและทำซ้ำบัญชี บัญชีที่มีกิจกรรมใดที่มี UTCT นานกว่าระยะเวลาหนึ่ง (เช่นเกิน 5 ปี) ควรจะทำเครื่องหมายเป็นไม่ได้ใช้งานในรูปแบบไฟล์ต้นแบบตาม อนุมัติพิเศษเพิ่มเติมหรือควรจะต้องเริ่มใช้ไม่ได้ใช้งานอีกครั้งบัญชี

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

จากการสอบถามกับเจ้าหน้าที่บัญชีและตรวจสอบกระบวนการขาย เราสังเกตความกังวลต่อไปนี้ :
- ไม่มีการตรวจสอบอิสระของไฟล์ต้นแบบหลังจากการปรับปรุงที่ถูกสร้างขึ้นมาในระบบ
- ไม่มีกระบวนการในสถานที่เป็นประจำทบทวนแฟ้มข้อมูลลูกค้าเกี่ยวกับการใช้งานและใช้งานบัญชี , บัญชี ซ้ำ ,เพิ่ม และลบรายละเอียดเช่นเดียวกับการเปลี่ยนแปลง

ลูกค้าการจัดการควรทบทวนเป็นระยะ ๆ ( เช่นแฟ้มหลักทุกๆ 2-3 ปี ) สำหรับบัญชีที่ผิดปกติและที่ซ้ำกัน บัญชีที่ไม่มีกิจกรรมกับ utct มาระยะเวลาหนึ่ง ( เช่น 5 ปี ) ควรจะทำเครื่องหมายเป็นไม่ได้ใช้ในต้นแบบไฟล์ตามพิเศษหรือการอนุมัติเพิ่มเติมควรจะต้องเริ่มต้นโดยใช้บัญชีผู้ใช้ที่ไม่ได้ใช้งานอีก