HE STOCK Exchange Commission (SEC)

HE STOCK Exchange Commission (SEC) has filed a complaint with the Department of Special Investigation against six people and three companies for allegedly falsifying documents and accounts and committing fraud that caused unspecified damage to Thai Unique Coil Centre (TUCC) from 2010 to 2011.

The accused were named as Yongyuth Ngamkaiwan, director and chief executive of TUCC; Vacharee Ngamkriwan, director and deputy chief executive of TUCC; Suchit Rungcharoenchai, ex-director, deputy chief executive and chief financial officer of TUCC; Nitaya Yongphithak-watana, director and director of the general administration department of TUCC; Suttirat Sewee, director and director of the finance and accounting department of TUCC; BF Intertrade Co; KSC Stainless Products Co; Jalernrat Chuenwiratsakul, director of BF and KSC; and Thai Niche Co.

TUCC's auditors had forwarded the second quarter and full-year 2011 financial statements to its audit committee as per Section 89/25 of the Securities and Exchange Act.

The audit committee twice reported that no wrongdoing or evidence of fraud was found and that the inadequacies lay in the company's internal controls.

The SEC's probe found that the suspects jointly acted to cause BF Intertrade and KSC Stainless Products, two related companies of which Jalernrat was a director, to issue post-dated cheques to TUCC and Thai Niche, a subsidiary of TUCC.

They fabricated a story that TUCC and Thai Niche sold black steel to BF and ASC. Then, they acted to cause TUCC and Thai Niche to discount the post-dated cheques with a financial institution, claiming to use the money for working capital.

When the BF and ASC cheques were nearly due, they made false entries showing that TUCC placed purchase orders worth Bt529.5 million for black steel with eight suppliers to prompt the payments from TUCC's bank account, claiming to use the payments for the BF and ASC cheques.

The SEC findings revealed that some of the money withdrawn from TUCC's bank account were used for the benefit of those TUCC executives.

The actions of Yongyuth, Vacharee, Suchit, Nitaya and Suttirat to jointly push for TUCC to make false records concerning the purchase of black steel from eight companies and the sale of black steel to Thai Niche, BF and KSC, with support from BF, KSC, Jalernrat and Thai Niche, were deemed a violation of Section 312 of the Securities and Exchange Act.

Their actions were also considered as syphoning off TUCC's money for the benefit of themselves and others.

Yongyuth, Vacharee, Suchit, Nitaya and Suttirat were deemed as having untrustworthy characteristics of director and executives.

Their director and executive positions at TUCC were terminated in accordance with Sections 89/4 and 89/6 of the Securities and Exchange Act, effective as of the date of the criminal complaint.

Three audit committee members to whom the auditors reported their suspicions explained to the SEC that the panel's reports were based on information gleaned from the accounting units working on the suspicious issuers.

They neither reviewed documents nor examined transactions by any other means even though one of the key duties of the audit committee is to review financial reports, internal control systems and suspicious transactions.

All audit committee members have since resigned.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

เขาเสริมทรัพย์ (SEC) ได้ยื่นร้องเรียนกับฝ่ายของพิเศษสอบสวนจากหกคนและบริษัทสามหลัง falsifying เอกสารและบัญชี และยอมรับการทุจริตที่เกิดความเสียหายไม่ได้ระบุให้ไทยเฉพาะคอยล์เซ็นเตอร์ (TUCC) 2553 ถึง 2554ผู้ถูกกล่าวหาถูกตั้งชื่อเป็น Ngamkaiwan ยงยุทธ กรรมการและผู้บริหารระดับสูงของ TUCC Vacharee Ngamkriwan กรรมการและรองประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ TUCC Suchit Rungcharoenchai อดีตกรรมการ รองประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายการเงินของ TUCC นิตยา Yongphithak-วัฒนา กรรมการและผู้อำนวยการฝ่ายบริหารทั่วไปของ TUCC Suttirat Sewee กรรมการและผู้อำนวยการฝ่ายการเงินและบัญชีของ TUCC เอฟอินเตอร์เทรด จำกัด KSC สแตนเลสผลิตภัณฑ์ บริษัท Jalernrat Chuenwiratsakul ผู้อำนวยการของเอฟและ KSC และ บริษัทไทยนิชผู้สอบบัญชีของ TUCC มีส่งต่อไตรมาสที่สอง และเต็มปี 2011 งบการเงินของคณะกรรมการตรวจสอบตามส่วน 89/25 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์ กรรมการตรวจสอบสองรายงานว่า ไม่มีการสืบสวนหรือหลักฐานการทุจริตพบ และว่า inadequacies ที่วางในตัวควบคุมภายในของบริษัท โพรบของก.ล.ต.พบว่า ผู้ต้องสงสัยที่ร่วมดำเนินการทำเอฟอินเตอร์เทรดและ KSC สแตนเลสผลิตภัณฑ์ บริษัทที่เกี่ยวข้องซึ่ง Jalernrat ถูกกรรมการ ออกเช็คหลัง TUCC และโพรงไทย บริษัทในเครือของ TUCC พวกเขาหลังสร้างเรื่องที่ TUCC และโพรงไทยขายเหล็กดำเอฟและ ASC แล้ว พวกเขาได้ปฏิบัติทำ TUCC และโพรงไทยลดเช็คเช็คกับสถาบันการเงิน ว่า จะใช้เงินสำหรับการทำงาน เมื่อเช็คเอฟและ ASC ได้เกือบครบ พวกเขาทำรายการเท็จแสดงว่า TUCC วางใบสั่งซื้อมูลค่า Bt529.5 ล้านสำหรับเหล็กดำกับซัพพลายเออร์ที่แปดให้ชำระเงินจากบัญชีธนาคารของ TUCC ว่า จะใช้การชำระเงินสำหรับเช็คเอฟและ ASC พบ SEC เปิดเผยว่า เงินบางส่วนได้ถอนตัวออกจากบัญชีธนาคารของ TUCC ถูกใช้เพื่อประโยชน์ของผู้บริหารที่ TUCC การกระทำของยงยุทธ Vacharee, Suchit นิตยา และ Suttirat ร่วมผลักดัน TUCC เพื่อให้ระเบียนที่เกี่ยวข้องกับการซื้อเหล็กดำจาก 8 บริษัทและขายเหล็กดำไทยโพรง เอฟ และ KSC ด้วยการสนับสนุนจากเอฟ KSC, Jalernrat และ ช่องไทย เท็จได้ถือว่าการละเมิดส่วน 312 ของหลักทรัพย์และพระราชบัญญัติ การกระทำของพวกเขายังถูกถือเป็น syphoning ปิดของ TUCC เงินเพื่อประโยชน์ของตนเองและผู้อื่น ยงยุทธ Vacharee, Suchit นิตยา และ Suttirat ก็ถือว่ามีลักษณะยิ่งของกรรมการและผู้บริหาร ตำแหน่งกรรมการและผู้บริหารที่ TUCC ถูกเลิกจ้างตามส่วน 89/4 และ 89/6 หลักทรัพย์และพระราชบัญญัติ มีผลบังคับใช้วันที่ของข้อร้องเรียนทางอาญา สามกรรมการตรวจสอบซึ่งการสอบรายงานความสงสัยความอธิบายให้สำนักงานก.ล.ที่ แผงของรายงานได้ตามข้อมูลที่คาดหน่วยบัญชีที่ทำงานกับผู้ออกสงสัย พวกเขาไม่ตรวจทานเอกสาร หรือตรวจสอบธุรกรรม โดยวิธีการอื่นใดแม้ว่าหนึ่งในหน้าที่หลักของคณะกรรมการตรวจสอบจะตรวจทานรายงานทางการเงิน ระบบควบคุมภายใน และธุรกรรมที่น่าสงสัย กรรมการตรวจสอบทั้งหมดมีตั้งแต่ลาออกจากตำแหน่ง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ฯพณฯ ตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต. ) ได้ยื่นคำร้องต่อกรมสอบสวนคดีพิเศษกับหกคนและสาม บริษัท ที่ถูกกล่าวหาว่าปลอมแปลงเอกสารและบัญชีและการกระทำการทุจริตที่ทำให้เกิดความเสียหายที่ไม่ได้ระบุไทยยูนีคคอยล์เซ็นเตอร์ (TUCC) 2010-2011. ที่ถูกกล่าวหาว่าได้รับการเสนอชื่อเป็นยงยุทธงามไกวัลผู้อำนวยการและผู้บริหารระดับสูงของ TUCC; วัชรี Ngamkriwan ผู้อำนวยการและรองผู้อำนวยการบริหารของ TUCC; สุจิตต์รุ่งเจริญชัยอดีตกรรมการผู้บริหารรองหัวหน้าและประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายการเงินของ TUCC; นิตยา Yongphithak-วัฒนาผู้อำนวยการและผู้อำนวยการฝ่ายบริหารงานทั่วไปของ TUCC; สุทธิรัตน์เสวีผู้อำนวยการและผู้อำนวยการแผนกการเงินและการบัญชีของ TUCC; BF อินเตอร์เทรด; เคเอสซีสแตนเลส Co; Jalernrat ชื่นวิรัชสกุลผู้อำนวยการของ BF และเคเอสซี; และซอก Thai Co. ผู้สอบบัญชี TUCC ได้ส่งต่อไตรมาสที่สองและเต็มรูปแบบในปี 2011 งบการเงินเพื่อให้คณะกรรมการตรวจสอบของ บริษัท ตามมาตรา 89/25 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. . คณะกรรมการตรวจสอบครั้งที่สองรายงานว่าไม่มีการกระทำผิดกฎหมายหรือหลักฐานของการทุจริตที่ถูกพบ และความบกพร่องอยู่ใน บริษัท ของระบบการควบคุมภายใน. สอบสวนของคณะกรรมการ ก.ล.ต. พบว่าผู้ต้องสงสัยร่วมกันทำหน้าที่ที่จะทำให้เกิด BF อินเตอร์เทรดและเคเอสซีสแตนเลสทั้งสอง บริษัท ที่เกี่ยวข้องซึ่ง Jalernrat เป็นผู้อำนวยการออกตรวจสอบการโพสต์วันที่ TUCC และซอกไทย ซึ่งเป็น บริษัท ย่อยของ TUCC. พวกเขาประดิษฐ์เรื่องที่ TUCC และซอกไทยขายเหล็กสีดำ BF และ ASC จากนั้นพวกเขาทำหน้าที่ที่จะทำให้เกิด TUCC และซอกไทยที่จะลดการตรวจสอบการโพสต์ลงวันกับสถาบันการเงินอ้างว่าจะใช้เงินทุนหมุนเวียน. เมื่อ BF และการตรวจสอบ ASC เป็นเพราะเกือบพวกเขาทำลงข้อความเท็จแสดงให้เห็นว่า TUCC วางซื้อ คำสั่งซื้อมูลค่า Bt529.5 ล้านบาทสำหรับเหล็กสีดำที่มีแปดซัพพลายเออร์เพื่อแจ้งการชำระเงินจากบัญชีธนาคารของ TUCC อ้างว่าจะใช้การชำระเงินสำหรับ BF และการตรวจสอบ ASC. ผลการวิจัยของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เปิดเผยว่าบางส่วนของเงินถอนออกจากบัญชีธนาคารของ TUCC ถูกนำมาใช้สำหรับ ผลประโยชน์ของผู้บริหารระดับสูง TUCC. การกระทำของยงยุทธ, วัชรี, สุ, นิตยาและสุทธิรัตน์ที่จะร่วมกันผลักดันให้ TUCC จะทำให้การบันทึกเท็จเกี่ยวกับการซื้อของเหล็กสีดำจากแปด บริษัท และการขายเหล็กสีดำเพื่อซอกไทย, BF และเคเอสซี ด้วยการสนับสนุนจาก BF เคเอสซี, Jalernrat และซอกไทยถือว่าฝ่าฝืนมาตรา 312 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์. การกระทำของพวกเขายังได้รับการพิจารณาเป็น syphoning ออกเงินของ TUCC เพื่อประโยชน์ของตนเองและผู้อื่น. ยงยุทธ, วัชรี, สุ , นิตยาและสุทธิรัตน์ถือว่าเป็นที่มีลักษณะไม่น่าไว้วางใจของกรรมการและผู้บริหาร. ผู้อำนวยการของพวกเขาและตำแหน่งผู้บริหารที่ TUCC ถูกยกเลิกตามความในมาตรา 89/4 และ 89/6 ของพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์โดยมีผล ณ วันที่ทางอาญา ร้องเรียน. สามสมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบไปยังผู้สอบบัญชีที่มีการรายงานความสงสัยของพวกเขาอธิบายให้สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ว่ารายงานแผงอยู่บนพื้นฐานของข้อมูลที่รวบรวมได้จากหน่วยบัญชีที่ทำงานเกี่ยวกับผู้ออกตราสารที่น่าสงสัย. พวกเขาทั้งเอกสารการตรวจสอบหรือการทำธุรกรรมการตรวจสอบโดยวิธีการอื่นใดแม้ว่าหนึ่ง หน้าที่สำคัญของคณะกรรมการตรวจสอบคือการตรวจสอบการรายงานทางการเงินระบบการควบคุมภายในและการทำธุรกรรมที่น่าสงสัย. กรรมการตรวจสอบทั้งหมดได้ตั้งแต่ลาออก

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

คณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ ( ก.ล.ต. ) ได้ยื่นร้องเรียนกับกรมสอบสวนพิเศษกับหกคน และสาม บริษัท ที่ถูกกล่าวหาว่าปลอมแปลงเอกสาร และบัญชี และการฉ้อโกงที่เกิดความเสียหายที่ไม่ระบุเฉพาะศูนย์ไทยม้วน ( tucc ) จาก 2010 ไปยัง 2011

กล่าวหาว่าถูก ชื่อ เป็น ยงยุทธ ngamkaiwan กรรมการและประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ tucc ;vacharee ngamkriwan กรรมการ และผู้ช่วยหัวหน้าผู้บริหารของ tucc ; สุจิต rungcharoenchai ผู้อำนวยการ อดีตรองประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และประธานเจ้าหน้าที่บริหารการเงินของ tucc ; นิตยา yongphithak วัฒนา ผู้อำนวยการ และผู้อำนวยการฝ่ายบริหารทั่วไป ภาควิชา tucc ; suttirat sewee ผู้อำนวยการและผู้อำนวยการของแผนกบัญชีและการเงินของ tucc ; BF Intertrade Co ; จำกัดออกแบบผลิตภัณฑ์สแตนเลส ;jalernrat chuenwiratsakul , ผู้อำนวยการของ BF ) และบริษัทไทยนิชและ ;

tucc เป็นผู้สอบบัญชีได้รับส่งต่อไตรมาสที่สองและเต็มปี 2554 งบการเงินของคณะกรรมการตรวจสอบตาม มาตรา 89 / 25 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
คณะกรรมการตรวจสอบ 2 ครั้ง รายงานว่าไม่บาป หรือหลักฐานการทุจริตที่พบและที่วางในการควบคุมปัญหาภายในของบริษัท

ที่ ก.ล.ต. ตรวจพบว่า ผู้ต้องหา ร่วมกันทำเพื่อให้แฟนอินเตอร์เทรด และบริษัทออกแบบผลิตภัณฑ์สแตนเลส 2 ซึ่ง jalernrat เป็นผู้กำกับ ออกประกาศลงวันที่เช็คเพื่อ tucc ไทยโพรงและ บริษัท ย่อยของ บริษัท tucc .

พวกเขาสร้างเรื่องว่า tucc ไทยโพรงขายเหล็กดำและ BF ASC . จากนั้นพวกเขาแสดงให้ tucc ไทยช่องส่วนลดโพสต์ลงวันที่ตรวจสอบกับสถาบันการเงิน ที่อ้างว่าเอาเงินไปทำทุน

เมื่อ BF ASC เช็คและเกือบเนื่องจากพวกเขาทำเท็จรายการแสดง tucc วางคำสั่งซื้อมูลค่า bt529.5 ล้านแปดของซัพพลายเออร์เพื่อให้เหล็กสีดำกับเงินจากบัญชีธนาคาร tucc ,ที่อ้างว่าใช้จ่ายเงินสำหรับ BF และเช็ค CODE .

ที่คณะกรรมการ ก.ล.ต. พบว่า บางส่วนของเงินที่ถอนจากบัญชีธนาคาร tucc ถูกใช้เพื่อประโยชน์ของผู้ tucc ผู้บริหาร

การกระทำของยงยุทธ พงศ์ vacharee , , ,นิตยา และ suttirat เพื่อร่วมกันผลักดันให้ tucc ประวัติเท็จเกี่ยวกับการซื้อเหล็กดำจากแปด บริษัท และการขายเหล็กดำ ( BF ) โพรง และด้วยการสนับสนุนจากเพื่อนท่าน jalernrat ไทย , และโพรง ถือว่าเป็นการฝ่าฝืนมาตรา 312 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

การกระทำของพวกเขาก็ยังถือว่าเป็น syphoning ปิด tucc เงินเพื่อประโยชน์ของตนเองและผู้อื่น ยงยุทธ พงศ์ vacharee

, , , และ นิตยา suttirat ถือว่ามีลักษณะที่ไม่น่าไว้วางใจของกรรมการและผู้บริหาร

ของผู้อำนวยการ และตำแหน่งผู้บริหารที่ tucc ถูกยกเลิกตามมาตรา 89 / 4 และ 89 / 6 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ,มีผลบังคับใช้ ณวันที่ฟ้องอาญา

สามคณะกรรมการตรวจสอบสมาชิกที่ผู้สอบบัญชีรายงานข้อสงสัยของพวกเขาอธิบายถึงวินาทีที่รายงานของแผงที่ถูกขึ้นอยู่กับข้อมูลที่รวบรวมจากบัญชีหน่วยทำงานบนรายได้ที่น่าสงสัย

พวกเขาไม่ตรวจสอบ เอกสาร และตรวจสอบการทำธุรกรรม โดยวิธีอื่นใด แม้ว่าหนึ่งในหน้าที่หลักของคณะกรรมการตรวจสอบคือการตรวจสอบรายงานทางการเงิน ระบบการควบคุมภายใน และการทำธุรกรรมที่น่าสงสัย

สมาชิกคณะกรรมการตรวจสอบ เนื่องจากลาออก