Cash:The Company maintains five ban

Cash:
The Company maintains five bank accounts, three of which are held with JM Bank and one of which is maintained with Griffin Bank. Additionally, the Company has one operating bank account with Grant Worldwide Bank, which is used for operations in Fizland. The following is a list of these bank accounts and the purpose of each account:
• JM Bank & Trust Account #201138413 – This is the Company’s primary operating account.
• JM Bank &Trust Account #201138426 – This is the Company’s payroll account for salary employees.
• JM Bank & Trust Account #201138427 – This is the Company’s payroll account for hourly employees.
• Grant Worldwide Bank #77657642 – This is the Company’s operating account in the country of Fizland for its operations within Fizland.
• Griffin Bank Account #111799662 – This is the Company’s money market investment account.

The Treasury department, including the Treasury Manager and Treasury Clerk, Brett King, is responsible for monitoring and reviewing cash inflows and outflows for the Company, or the amount of money they are receiving in and paying out for the Company. The Treasury department staff performs several functions including projecting, monitoring, and adjusting the Company’s cash position to mitigate any liquidity shortfalls and releasing payments at optimal times. The Treasury department monitors bank accounts to ensure proper funding and balancing.

Each month, the Treasury Clerk, prepares bank account reconciliations for each bank account between the Company’s cash balance per the banks and reconciles this to the cash balance recorded in the General Ledger (GL). At the same time, the Treasury Clerk reviews monthly bank statements and manually prepares the Outstanding Payments spreadsheets and determines if there are any outstanding cash receipts. The outstanding receipts are any cash received by the Company that has not yet been deposited and reflected in the bank statements.

The Outstanding Payments spreadsheet includes payments made by the Company that have not been deposited by the third party or have not yet been cleared by the bank. At the end of every month, The Treasury Clerk determines which payments made during the month have not yet cleared the banks based upon information he obtains from our online banking systems, which are secure websites we have with each of our banks, as well as queries run in SAP. Additionally, he will check to see which outstanding payments from the previous month have cleared the bank during the period and remove them from the list.

Once the GL and bank account balances have been reconciled, the monthly bank reconciliations are forwarded to the Treasury Manager for review/approval. The Treasury Manager also reviews the Outstanding Payments spreadsheet to ensure that checks that were previously outstanding have cleared and that the amounts reconcile to the bank reconciliation.
Upon approval, the Treasury Manager signs and dates the reconciliations and returns it to the Treasury Clerk who files the bank reconciliations and supporting documentation.
If, in performing the bank reconciliation, the Treasury Clerk discovers that the values do not reconcile, then he/she will investigate any discrepancies and this investigation involves reviewing all cash transactions for the period to determine where the discrepancy exists. If the discrepancy does not require an adjusting entry, then the issue is resolved and forwarded to the Treasury Manager for review.

Borrowings:
The Treasury department initiates any borrowing arrangements with financial institutions. When the funds are received, the Treasury Clerk records the amount borrowed in the GL. Based on the monthly statements provided by the financial institution, the Treasury Clerk records the interest expense, accrued interest and principal on all borrowings. The VP of Finance remits principal and interest payments on borrowings to the bank by wire transfer.

Note: Process activities related to cash payments for purchases and payroll, and cash receipts are incomplete for training purposes.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

เงินสด:บริษัทรักษาบัญชีธนาคาร 5, 3 ซึ่งจะจัดขึ้นกับ JM ธนาคาร และหนึ่งไว้กับ ธนาคารกริฟฟอน นอกจากนี้ บริษัทได้ปฏิบัติบัญชีธนาคาร มีเงินช่วยเหลือทั่วโลก ธนาคาร ซึ่งใช้สำหรับการดำเนินงานใน Fizland ต่อไปนี้คือ รายการของบัญชีธนาคารและวัตถุประสงค์ของแต่ละบัญชี:• ธนาคาร JM & ไว้ใจบัญชี #201138413 – เป็นบัญชีปฏิบัติงานหลักของบริษัท• ธนาคาร JM & ไว้ใจบัญชี #201138426 – นี้เป็นบัญชีค่าจ้างของบริษัทสำหรับพนักงานเงินเดือน• ธนาคาร JM & ไว้ใจบัญชี #201138427 – นี้เป็นบัญชีค่าจ้างของบริษัทสำหรับพนักงานรายชั่วโมง•เงินช่วยเหลือ ธนาคารทั่วโลก #77657642 – เป็นบริษัทของบัญชีการดำเนินงานในประเทศของ Fizland สำหรับการดำเนินงานภายใน Fizland •บัญชี ธนาคารกริฟฟอน #111799662 – เป็นบัญชีการลงทุนตลาดเงินของบริษัทกระทรวงการคลัง ผู้จัดการฝ่ายบริหารและเจ้าหน้าที่บริหาร เบรตต์คิง รับผิดชอบตรวจสอบ และพิจารณากระแสเงินสดเข้าและกระแสสำหรับบริษัท หรือจำนวนเงินพวกเขาอยู่ในการรับสินค้าและชำระเงินสำหรับบริษัท พนักงานกรมธนารักษ์ดำเนินการฟังก์ชันต่าง ๆ รวมทั้งประเมิน ตรวจ สอบ การปรับตำแหน่งเงินสดของบริษัทเพื่อลดการคาดการสภาพคล่อง และใบชำระเงินในเวลาที่เหมาะสม กรมธนารักษ์ตรวจสอบบัญชีธนาคารให้ใช้เงินทุนที่เหมาะสม และสมดุล แต่ละเดือน เจ้าหน้าที่บริหาร เตรียมการกระทบยอดบัญชีธนาคารสำหรับบัญชีธนาคารแต่ละระหว่างดุลเงินสดของบริษัทต่อธนาคาร และกระทบนี้ยอดดุลเงินสดที่บันทึกในทั่วไปบัญชีแยกประเภท (GL) ในเวลาเดียวกัน เจ้าหน้าที่บริหารคิดยอดรายเดือนของธนาคารด้วยตนเองเตรียมกระดาษคำนวณการชำระเงินที่ค้างชำระ และกำหนดถ้ามีใบเสร็จรับเงินที่ค้างชำระใด ๆ การรับสินค้าคงเหลือเป็นเงินสดการรับบริษัท ที่มียังไม่ได้รับฝากในใบแจ้งยอดของธนาคาร กระดาษชำระเงินคงค้างรวมถึงการชำระเงิน โดยบริษัทที่ไม่ได้รับฝากไว้ โดยบุคคลสาม หรือยังไม่ได้ล้างออก โดยธนาคาร ในตอนท้ายของทุกเดือน เจ้าหน้าที่บริหารการเงินกำหนดชำระเงินที่ทำในระหว่างเดือนได้ไม่ได้ล้างธนาคารตามข้อมูลที่เขาได้รับจากระบบของธนาคารออนไลน์ ซึ่งเป็นเว็บไซต์ที่ทางเราได้ ด้วยของเราธนาคาร เป็นแบบสอบถามรันใน SAP นอกจากนี้ เขาจะตรวจสอบดูได้ล้างธนาคารในระหว่างรอบระยะเวลาชำระเงินที่คงเหลือจากเดือนก่อนหน้า และลบออกจากรายการ เมื่อได้รับกระทบยอดยอดดุลบัญชีธนาคารและ GL กระทบยอดธนาคารรายเดือนจะถูกส่งต่อไปที่บริหารจัดการทบทวน/อนุมัติ ผู้จัดการฝ่ายบริหารยังรีวิวกระดาษชำระเงินที่ค้างชำระให้เช็คที่ค้างก่อนหน้านี้ได้ล้าง และที่กระทบยอดการกระทบยอดธนาคาร หลังจากอนุมัติ ผู้จัดการบริหารสัญญาณวันที่กระทบยอด และสอบเจ้าหน้าที่บริหารที่แฟ้มการกระทบยอดธนาคารและเอกสารสนับสนุนการ ถ้า ดำเนินการกระทบยอดธนาคาร เจ้าหน้าที่บริหารการเงินพบว่า ค่าที่ปรับปรุง เขาจะตรวจสอบความขัดแย้ง และตรวจสอบนี้เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบธุรกรรมเงินสดทั้งหมดสำหรับรอบระยะเวลาที่กำหนดซึ่งการมีอยู่ของความขัดแย้ง ถ้าความขัดแย้งต้องมีรายการปรับปรุง แล้วปัญหาจะได้แก้ไข และส่งต่อการบริหารการเงินผู้จัดการตรวจสอบ เงินกู้ยืม:กระทรวงการคลังเริ่มจัดการกู้ยืมเงินกับสถาบันการเงิน เมื่อได้รับเงิน ข้อมูลพนักงานบริหารยอดเงินยืมใช้ในจีแอลยึดงบรายเดือนโดยสถาบันการเงิน เสมียนคลังบันทึกดอกเบี้ยจ่าย ดอกเบี้ยค้างรับ และเงินต้นในเงินกู้ยืมทั้งหมด VP เงิน remits ชำระเงินต้นและดอกเบี้ยเงินกู้ยืมธนาคารโดยการโอนหมายเหตุ: กระบวนการกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินสดสำหรับการซื้อและค่าจ้าง และใบเสร็จรับเงินสมบูรณ์สำหรับการฝึกอบรม

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

เงินสด:
บริษัท มีบัญชีเงินฝากธนาคารห้าสามซึ่งจะมีขึ้นกับ JM ธนาคารและหนึ่งในนั้นจะยังคงอยู่กับธนาคารกริฟฟิ นอกจากนี้ บริษัท ฯ มีบัญชีธนาคารเป็นหนึ่งเดียวกับการดำเนินงานทั่วโลกให้ธนาคารซึ่งจะใช้สำหรับการดำเนินงานใน Fizland ต่อไปนี้เป็นรายชื่อของบัญชีเงินฝากธนาคารเหล่านี้และวัตถุประสงค์ของแต่ละบัญชี:
• JM ธนาคารและความน่าเชื่อถือบัญชี # 201138413 - นี่คือบัญชีการดำเนินงานหลักของ บริษัท ฯ .
• JM ธนาคารและบัญชีไว้ใจ # 201138426 - นี่คือบัญชีเงินเดือนของ บริษัท ฯ สำหรับพนักงานเงินเดือน .
• JM ธนาคารและความน่าเชื่อถือบัญชี # 201138427 - นี่คือบัญชีเงินเดือนของ บริษัท ฯ สำหรับพนักงานรายชั่วโมง.
•แกรนท์ทั่วโลกธนาคาร # 77657642 -. นี้เป็นบัญชีการดำเนินงานของ บริษัท ฯ ในประเทศที่ Fizland สำหรับการดำเนินงานภายใน Fizland
•บัญชีธนาคารกริฟฟิ # 111799662 - นี่คือตลาดการเงินของ บริษัท ฯ บัญชีการลงทุน. กรมธนารักษ์รวมทั้งผู้จัดการฝ่ายบริหารเงินและเสมียนธนารักษ์เบร็ทคิงเป็นผู้รับผิดชอบในการตรวจสอบและทบทวนให้เกิดกระแสเงินสดและการไหลออกของ บริษัท ฯ หรือจำนวนเงินที่พวกเขาได้รับและการจ่ายเงิน ออกมาให้ บริษัท ฯ พนักงานกรมธนารักษ์ทำหน้าที่หลายอย่างรวมทั้งการฉาย, การตรวจสอบและการปรับสถานะเงินสดของ บริษัท ฯ เพื่อลดสภาพคล่องไขใด ๆ และปล่อยการชำระเงินในช่วงเวลาที่ดีที่สุด กรมธนารักษ์ตรวจสอบบัญชีเงินฝากธนาคารเพื่อให้แน่ใจว่าการระดมทุนที่เหมาะสมและสมดุล. ในแต่ละเดือนเสมียนธนารักษ์เตรียมกระทบยอดบัญชีธนาคารสำหรับบัญชีธนาคารแต่ละระหว่างดุลเงินสดของ บริษัท ฯ ต่อธนาคารและประนีประนอมนี้เพื่อเงินสดคงเหลือที่บันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภททั่วไป (GL ) ในเวลาเดียวกัน, เสมียนธนารักษ์คิดเห็นบัญชีธนาคารรายเดือนและตนเองเตรียมการชำระเงินที่โดดเด่นสเปรดชีตและกำหนดหากมีเงินสดที่โดดเด่น ใบเสร็จรับเงินที่มีความโดดเด่นเงินสดที่ได้รับจาก บริษัท ที่ได้รับยังไม่ได้ฝากและสะท้อนให้เห็นในบัญชีธนาคาร. สเปรดชีตที่โดดเด่นรวมถึงการชำระเงินการชำระเงินที่ทำโดย บริษัท ที่ยังไม่ได้รับการฝากโดยบุคคลที่สามหรือยังไม่ได้รับการล้างโดย ธนาคาร ในตอนท้ายของทุกเดือน, เสมียนธนารักษ์กำหนดชำระเงินในช่วงเดือนที่ยังไม่ได้ล้างธนาคารขึ้นอยู่กับข้อมูลที่เขาได้รับจากระบบธนาคารออนไลน์ของเราซึ่งเป็นเว็บไซต์ที่ปลอดภัยที่เรามีกับแต่ละธนาคารของเราเช่นเดียวกับคำสั่ง ทำงานใน SAP นอกจากนี้เขายังจะตรวจสอบเพื่อดูว่าการชำระเงินที่โดดเด่นจากเดือนก่อนหน้าได้ล้างธนาคารในช่วงระยะเวลาและลบออกจากรายการ. เมื่อ GL และยอดคงเหลือในบัญชีธนาคารที่ได้รับการคืนดีกระทบรายเดือนธนาคารจะส่งต่อไปยังผู้จัดการฝ่ายการคลัง ตรวจสอบ / อนุมัติ ผู้จัดการธนารักษ์ยังความคิดเห็นสเปรดชีตดีเด่นการชำระเงินเพื่อให้แน่ใจว่าการตรวจสอบที่มีความโดดเด่นก่อนหน้านี้ได้ล้างและจำนวนเงินที่จะกระทบการตรวจสอบธนาคาร. เมื่อได้รับอนุมัติสัญญาณผู้จัดการธนารักษ์และวันที่การกระทบและส่งกลับไปยังกระทรวงการคลังเสมียนที่ไฟล์ กระทบยอดธนาคารและเอกสารสนับสนุน. ถ้าในการดำเนินการตรวจสอบธนาคาร, เสมียนธนารักษ์พบว่าค่าไม่กระทบแล้วเขา / เธอจะตรวจสอบความแตกต่างใด ๆ และการสืบสวนคดีนี้เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบการทำธุรกรรมเงินสดทั้งหมดในช่วงเวลาที่จะกำหนดว่าความแตกต่างที่มีอยู่ . หากความแตกต่างไม่จำเป็นต้องมีการปรับรายการแล้วปัญหาได้รับการแก้ไขและส่งต่อไปยังผู้จัดการธนารักษ์เพื่อการตรวจสอบ. เงินกู้ยืม: กรมธนารักษ์เริ่มต้นการเตรียมการใด ๆ กับการกู้ยืมสถาบันการเงิน เมื่อเงินที่จะได้รับเสมียนธนารักษ์บันทึกจำนวนเงินที่ยืมใน GL จากงบรายเดือนที่ได้รับจากสถาบันการเงิน, เสมียนธนารักษ์บันทึกดอกเบี้ยจ่ายดอกเบี้ยและเงินต้นค้างเงินกู้ยืมทั้งหมด รองประธานฝ่ายการเงิน remits เงินต้นและจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมกับธนาคารโดยการโอน. หมายเหตุ: กิจกรรมกระบวนการที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินด้วยเงินสดสำหรับการซื้อสินค้าและเงินเดือนและเงินสดจะไม่สมบูรณ์เพื่อการฝึกอบรม

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

เงินสด :
บริษัทรักษาห้าบัญชีธนาคารที่สามซึ่งจะจัดขึ้นกับธนาคาร JM และหนึ่งซึ่งเป็นที่เก็บรักษากับกริฟฟิน ธนาคาร นอกจากนี้ บริษัทมีบัญชีธนาคารกับธนาคารให้ปฏิบัติการทั่วโลก , ซึ่งจะใช้สำหรับการดำเนินงานใน fizland . ต่อไปนี้คือ รายการของบัญชีธนาคารเหล่านี้และวัตถุประสงค์ของแต่ละบัญชี :
บัญชีธนาคาร JM - เชื่อ&# 201138413 –นี่คือบัญชีปฏิบัติการหลักของ บริษัท ฯ
- JM ธนาคารทรัสต์&บัญชี# 201138426 –นี้เป็น บริษัท บัญชี เงินเดือนสำหรับพนักงานเงินเดือน .
- JM ธนาคารทรัสต์&บัญชี# 201138427 –นี้เป็น บริษัท บัญชี เงินเดือนสำหรับพนักงานรายชั่วโมง
- ให้ทั่วโลก#ธนาคาร 77657642 –นี่คืองานของ บริษัท บัญชีในประเทศของ fizland สำหรับการดำเนินงานภายใน fizland .
- กริฟฟิน บัญชีธนาคาร# 111799662 –นี่คือบัญชีการลงทุนในตลาดเงินของ บริษัท .

กรมธนารักษ์ ได้แก่ ตั๋วเงินคลังผู้จัดการและพนักงาน , คลังเบร็ทคิงรับผิดชอบในการตรวจสอบและทบทวนกระแสเงินสดและปรับให้บริษัท หรือจำนวนเงินที่พวกเขาได้รับและจ่ายออกไปให้กับบริษัท เจ้าหน้าที่กรมธนารักษ์ดำเนินการฟังก์ชันต่าง ๆ รวมทั้งการติดตามตรวจสอบ และปรับฐานะเงินสดของ บริษัท ใด ๆใหม่เพื่อลดสภาพคล่อง และปล่อยเงินในเวลาที่เหมาะสมกรมธนารักษ์ตรวจสอบบัญชีเพื่อให้แน่ใจว่างบประมาณที่เหมาะสมและสมดุล

แต่ละเดือน , กระทบยอดการเงินเสมียนเตรียมบัญชีธนาคารบัญชีธนาคารแต่ละระหว่าง บริษัท ธนาคาร และยอดเงินสด ต่อเชื่อมกับดุลเงินสดที่บันทึกในบัญชีแยกประเภททั่วไป ( GL ) ใน เวลาเดียวกันคลังเสมียนรีวิวธนาคารรายเดือนและตนเองก็เตรียมกระดาษชําระเงินที่กำหนดหากมีใบเสร็จเงินสดคงเหลือ ใบเสร็จเงินสดใด ๆที่ได้รับจากบริษัทที่ยังไม่ได้ฝากและสะท้อนให้เห็นในงบธนาคาร

เงินที่ตารางมีการชําระเงินโดย บริษัท ที่ยังไม่ได้ฝากโดยบุคคลที่สาม หรือ ยังไม่คลี่คลาย โดยธนาคาร ในตอนท้ายของทุกเดือน คลังเสมียนกำหนดค่าใช้จ่ายในระหว่างเดือนยังไม่ได้ล้างธนาคารขึ้นอยู่กับข้อมูลที่เขาได้รับจากระบบธนาคารออนไลน์ของเราซึ่งเป็นเว็บไซต์ที่ปลอดภัยที่เรามีกับแต่ละธนาคารของเรา รวมทั้งแบบสอบถามใช้ใน SAP นอกจากนี้ เขาจะดูว่า เงินที่ค้างจากเดือนก่อนล้างธนาคารในช่วงระยะเวลาและลบออกจากรายการ

เมื่อ GL และยอดคงเหลือในบัญชีธนาคารได้คืนดีที่กระทบยอดธนาคารรายเดือนจะถูกส่งต่อไปยังผู้จัดการคลังเพื่อตรวจสอบการอนุมัติ / ผู้จัดการคลังยังรีวิวเงินคงเหลือสเปรดชีตเพื่อให้แน่ใจว่าตรวจสอบที่ก่อนหน้านี้ที่โดดเด่นมีล้างและปริมาณคืนดีกับธนาคารประนีประนอม .
เมื่ออนุมัติผู้จัดการคลังลงนามวันที่กระทบยอดและส่งกลับไปให้คลังเสมียนที่ไฟล์ธนาคารกระทบยอดและเอกสารสนับสนุน .
ถ้าในการปฏิบัติธนาคารสมานฉันท์ คลังเสมียนค้นพบว่าคุณค่าไม่คืนดีกันแล้วเขา / เธอจะตรวจสอบความแตกต่างใด ๆ และคดีนี้เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบธุรกรรมเงินสดทั้งหมดสำหรับรอบระยะเวลาที่กำหนด ซึ่งขณะนี้มีอยู่ ถ้าความขัดแย้งที่ไม่ต้องมีการปรับรายการ แล้วปัญหาจะคลี่คลายและส่งต่อไปยังผู้จัดการคลังสำหรับการตรวจทาน


14 :กรมธนารักษ์ เริ่ม ใด ๆข้อตกลงการกู้ยืมกับสถาบันการเงิน เมื่อเงินที่ได้รับ , บันทึกจำนวนเงินใน GL คลังเสมียน ขึ้นอยู่กับงบรายเดือนให้โดยสถาบันการเงิน , บันทึกค่าใช้จ่ายค้างจ่ายดอกเบี้ยพันธบัตรเสมียน , เงินต้นและดอกเบี้ยในการกู้ยืม .เป็นรองประธานฝ่ายการเงิน remits ชำระเงินต้นและดอกเบี้ยในการกู้ยืมเงินกับธนาคารโดยการโอนเงิน โปรดทราบ

: กระบวนการต่างๆที่เกี่ยวข้องกับเงินสดจ่ายสำหรับการซื้อและการจ่ายเงินเดือน และเงินสดรับจะไม่สมบูรณ์สำหรับการฝึกอบรม .