10 AR AGING The head of accounting

10 AR AGING
The head of accounting department/financial controller must review the monthly ar aging report in the monthly credit meeting. During this review, the following items should be analyzed:
A. Ensure billing and collection efforts are working effectively.
B. If the AR aging results do not meet the standards established, develop plans and actions to improve the collection time.
C. Verify that credit card and charge back accounts are current.
D. Explanations on the status of all billings over 60 days old.
E. Identify potential issues or concerns and develop plans and actions to address them.

The following industry standards have been recommended for accounts receivable aging
0 - 29 days 60%
30 - 59 days 25%
60 - 89 days 10%
90 - Older 5%
At the end of each month, the credit manager / officer should consider:
a) Accounts Receivable turnover = Total Sales (incl. service charge and taxes )/ Average Accounts Receivable
b) Average accounts receivable = (Opening Balance AR + Closing Balance AR)/2
c) Average collection period = Days in year or month /accounts receivable turnover
11A Chas receipts and cheques received via mail
1) Cash received at the front desk must be verified by way of receipt. The receipt will be in the form of a guest folio. All cheques received by mail must be detailed on the mail received log in accordance with the LSOP on mail and courier.
Accounts receivable payments received at front desk:
2) Payments relating to accounts receivable which are received at the front desk should be issued with a receipt generated by opera PMS. For hotels in Thailand, in addition to this, a manual tax receipt must be issued.
3) The back-up copy together with the cash or cheque payment must be put in separate cashier envelope (Quote for AR) and dropped as per the LSOP on cashiering.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

อายุ AR 10 หัวหน้าควบคุมบัญชีเงินฝ่ายต้องทบทวนรายงานอายุหนี้ ar รายเดือนในการประชุมสินเชื่อรายเดือน ระหว่างรีวิว ควรจะวิเคราะห์ต่อไปนี้:ก.ตรวจสอบและการเก็บรวบรวมความพยายามทำงานอย่างมีประสิทธิภาพถ้า AR ริ้วไม่ตรงกับมาตรฐานจัดตั้งขึ้น พัฒนาแผนและการดำเนินการเพื่อปรับปรุงเวลาเก็บC. ตรวจสอบบัตรเครดิต และคืนเงินบัญชีD. คำอธิบายสถานะของออกบิลทั้งหมดอายุมากกว่า 60 วันE. ระบุปัญหาหรือข้อสงสัยที่อาจเกิดขึ้น และพัฒนาแผนและการดำเนินการเหล่านี้มาตรฐานอุตสาหกรรมต่อไปนี้ได้รับการแนะนำบัญชีลูกหนี้อายุ 0 - 29 วัน 60% 30 - 59 วัน 25% 60 - 89 วัน 10% 90 - เก่า 5%ในตอนท้ายของแต่ละเดือน การจัดการสินเชื่อ / เจ้าหน้าที่ควรพิจารณา:ก) บัญชีหมุนเวียนของลูกหนี้ =ยอดขาย (รวมค่าบริการและภาษี) / ลูกหนี้เฉลี่ยข) เฉลี่ยลูกหนี้ = (ยอด AR + ปิดดุล AR) / 2c) ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย =วันในปีหรือเดือน /accounts ลูกหนี้หมุนเวียนรับส 11A และเช็คที่ได้รับทางไปรษณีย์1) เงินสดรับที่แผนกต้องถูกตรวจสอบโดยวิธีการรับสินค้า ใบจะอยู่ในรูปแบบของพัก folio ทั้งหมดเช็ครับจดหมายต้องมีรายละเอียดในจดหมายที่ได้รับบันทึกตาม LSOP บนจดหมายและพัสดุ บัญชีลูกหนี้ชำระได้ที่แผนกต้อนรับ:2) การชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับบัญชีลูกหนี้ซึ่งจะได้รับที่แผนกควรออกใบเสร็จรับเงินที่สร้างขึ้น โดยโอเปร่า PMS สำหรับโรงแรมในไทย นอกจากนี้ ต้องออกใบเสร็จรับเงินภาษีด้วยตนเอง3)สำเนาสำรองพร้อมกับการชำระเงินสดหรือเช็คต้องใส่ในซองแยกแคชเชียร์ (ใบเสนอราคาสำหรับ AR) และลดลงตาม LSOP บน cashiering ทำให้

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

10 AR อวัย
หัวหน้าแผนกบัญชี / การเงินควบคุมต้องตรวจสอบรายงานรายเดือนริ้วรอย AR ในการประชุมเครดิตรายเดือน ในระหว่างการตรวจสอบนี้รายการต่อไปนี้ควรจะวิเคราะห์:
A. ให้แน่ใจว่าการเรียกเก็บเงินและการเก็บรวบรวมความพยายามที่จะทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ.
บี หากผลการริ้วรอย AR ไม่ตรงตามมาตรฐานที่เป็นที่ยอมรับในการพัฒนาแผนและการดำเนินการเพื่อปรับปรุงเวลาในการเก็บรวบรวม.
ซี ตรวจสอบบัตรเครดิตที่และค่าใช้จ่ายกลับบัญชีเป็นปัจจุบัน.
D. คำอธิบายเกี่ยวกับสถานะของการเรียกเก็บเงินทุก 60 วันเก่า.
อี . ระบุปัญหาที่อาจเกิดขึ้นหรือความกังวลและพัฒนาแผนและการดำเนินการเพื่อที่อยู่พวกเขามาตรฐานอุตสาหกรรมต่อไปนี้ได้รับการแนะนำสำหรับลูกหนี้ริ้วรอย0-29 วัน 60% 30-59 วันที่ 25% 60 - 89 วัน 10% 90 - เก่ากว่า 5% ใน ในตอนท้ายของแต่ละเดือนเครดิตผู้จัดการ / เจ้าหน้าที่ควรพิจารณา: ก) หมุนเวียนลูกหนี้ = ขายรวม (รวมค่าบริการและภาษี) / บัญชีเฉลี่ยลูกหนี้. ข) บัญชีเฉลี่ยลูกหนี้ = (เปิดคงเหลือ AR + ปิด AR Balance) / 2 c) ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย = วันในหนึ่งปีหรือเดือน / หมุนเวียนลูกหนี้การใบเสร็จรับเงิน 11A Chas และการตรวจสอบที่ได้รับผ่านทางอีเมล1) เงินสดรับที่แผนกต้อนรับจะต้องตรวจสอบโดยวิธีการของใบเสร็จรับเงิน ใบเสร็จรับเงินจะอยู่ในรูปแบบของการยกของผู้เข้าพัก . การตรวจสอบทั้งหมดที่ได้รับทางไปรษณีย์ต้องมีรายละเอียดในการเข้าสู่ระบบอีเมลที่ได้รับตาม LSOP ในจดหมายและจัดส่งบัญชีการชำระเงินของลูกหนี้ที่ได้รับที่แผนกต้อนรับ: 2) การชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับลูกหนี้ที่จะได้รับที่แผนกต้อนรับควรจะออกด้วย ใบเสร็จรับเงินที่สร้างขึ้นโดย PMS โอเปร่า โรงแรมในประเทศไทยนอกจากนี้ใบเสร็จรับเงินภาษีคู่มือจะต้องออก. 3) สำเนาสำรองพร้อมกับเงินสดหรือตรวจสอบการชำระเงินจะต้องใส่ในซองจดหมายแคชเชียร์เฉพาะกิจการ (พูดสำหรับ AR) และลดลงตาม LSOP ใน cashiering

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

10 เกี่ยวกับอายุหัวหน้าฝ่ายการเงิน / บัญชี ควบคุมต้องทบทวนรายเดือน AR อายุรายงานในการประชุมสินเชื่อรายเดือน ในการตรวจสอบนี้ รายการต่อไปนี้ควรจะวิเคราะห์ :1 . ให้พยายามเก็บเงินและคอลเลกชัน ทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพB . ถ้าผลอายุ AR ไม่เป็นไปตามมาตรฐานก่อตั้ง แผนพัฒนา และการกระทำที่จะปรับปรุงการเก็บเวลาค . ตรวจสอบว่าบัตรเครดิตและค่าธรรมเนียมกลับบัญชีเป็นปัจจุบันD . คำอธิบายเกี่ยวกับสถานภาพของบิลเกิน 60 วันE . ระบุปัญหาที่อาจเกิดขึ้น หรือความกังวล และพัฒนาแผนและการกระทำของพวกเขามาตรฐานอุตสาหกรรมต่อไปนี้ได้รับการแนะนำสำหรับลูกหนี้อายุ0 - 29 วัน 60%30 - 59 วัน 25 เปอร์เซ็นต์60 - 89 วัน 10%90 = 5%ในตอนท้ายของแต่ละเดือน , ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อ / เจ้าหน้าที่ควรพิจารณา :) ลูกหนี้หมุนเวียน = ยอดขายรวม ( ค่าใช้จ่ายรวมบริการและภาษี ) / บัญชีลูกหนี้เฉลี่ยข ) เฉลี่ย = ( ลูกหนี้ AR + ปิดยอดดุลเปิด AR ) / 2c ) ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย = วันเดือนปีหรืออัตราหมุนเวียนของลูกหนี้ / บัญชี11A เชสใบเสร็จรับเงินและเช็คที่ได้รับผ่านทางจดหมาย1 ) เงินที่ได้รับใน 24 ชั่วโมง จะต้องได้รับการตรวจสอบโดยวิธีรับของ ใบเสร็จจะอยู่ในรูปของแขกยก . ทั้งหมดที่ได้รับทางไปรษณีย์ ต้องเช็ครายละเอียดในเมล์ที่ได้รับ บันทึกตาม lsop ในจดหมายและส่งเอกสารบัญชีลูกหนี้เงินรับที่เคาน์เตอร์ :2 ) การชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับบัญชีลูกหนี้ซึ่งได้รับที่โต๊ะด้านหน้าควรจะออกใบเสร็จรับเงินที่สร้างขึ้นโดย PMS โอเปร่า โรงแรมในประเทศ นอกจากนี้ ใบเสร็จ คู่มือภาษี จะต้องออก3 ) สําเนาด้วยเงินสดหรือเช็ค จะต้องใส่ในซองแยกแคชเชียร์ ( อ้างสำหรับ AR ) และลดลงตาม lsop บน cashiering .