I. MANAGING THE INTERNAL AUDIT FUNC

I. MANAGING THE INTERNAL AUDIT FUNCTION (40%-50%)
A. Strategic Role of Internal Audit
B. Operational Role of IA
C. Establish Risk-Based IA Plan
1. Use market, Product, and industry to identify new internal audit engagement opportunities.
2. Use a risk framework to identify sources of potential engagements (e.g., audit universe, audit cycle requirements, management requests, regulatory mandates)
3. Establish a framework for assessing risk
4. Rank and validate risk priorities to prioritize engagements in the audit plan
5. Identify internal audit resource requirements for annual IA plan
6. Communicate areas of significant risk and obtain approval from the board for the annual engagement plan
7. Types of engagements
a. Conduct assurance engagements
a.1 Risk and control self-assessments
a) Facilitated approach
(1) Client-facilitated
(2) Audit facilitated
b) Questionnaire approach
c) Self certification approach
a.2 Audits of third parties and contract auditing
a.3 Quality audit engagements
a.4 Due diligence audit engagements
a.5 Security audit engagements
a.6 Privacy audit engagements
a.7 Performance audit engagements(key performance indicators)
a.8 Operational audit engagements (efficiency and effectiveness)
a.9 Financial audit engagements
b. Compliance audit engagements
c. Consulting engagements
c.1 Internal control training
c.2 Business process mapping
c.3 Benchmarking
c.4 System development reviews
c.5 Design of performance measurement systems

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

I. การจัดการงานตรวจสอบภายใน (40% -50%)
เอ บทบาทเชิงกลยุทธ์ของการตรวจสอบภายในบี
บทบาทการดำเนินงานของ IA
ซี สร้างตามระดับความเสี่ยง IA แผน
1 ใช้การตลาดผลิตภัณฑ์และอุตสาหกรรมเพื่อระบุโอกาสในการมีส่วนร่วมตรวจสอบภายในใหม่.
2 ใช้กรอบความเสี่ยงที่จะระบุแหล่งที่มาของภารกิจที่อาจเกิดขึ้น (เช่นจักรวาลตรวจสอบความต้องการของวงจรการตรวจสอบการร้องขอการจัดการกฎระเบียบ)
3 สร้างกรอบการทำงานสำหรับการประเมินความเสี่ยง
4 ตำแหน่งและลำดับความสำคัญของการตรวจสอบความเสี่ยงที่จะจัดลำดับความสำคัญการนัดหมายในการวางแผนการตรวจสอบ
5 ระบุการตรวจสอบความต้องการทรัพยากรภายในประจำปีแผน IA
6 การติดต่อสื่อสารด้านของความเสี่ยงและได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการสำหรับการวางแผนการมีส่วนร่วมประจำปีที่ 7
ประเภทของการนัดหมาย
ความเชื่อมั่นการดำเนินการนัดหมายเสี่ยง A.1 และการควบคุมการประเมินตนเองก) วิธีการอำนวยความสะดวก(1) การอำนวยความสะดวกลูกค้า(2) ตรวจสอบการอำนวยความสะดวกข) แบบสอบถามวิธีc) วิธีการรับรองตนเองA.2 การตรวจสอบของบุคคลที่สามและการตรวจสอบสัญญาคุณภาพA.3 ตรวจสอบนัดหมายA.4 เนื่องจากนัดหมายการตรวจสอบความขยันตรวจสอบการรักษาความปลอดภัยA.5 นัดหมายการตรวจสอบความเป็นส่วนตัวA.6 นัดหมายA.7 นัดหมายการตรวจสอบผลการปฏิบัติงาน (ตัวชี้วัด) A.8 การนัดหมายการตรวจสอบการดำเนินงาน (มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล) A.9 การตรวจสอบทางการเงินนัดหมายข. การตรวจสอบการปฏิบัติตามนัดหมายค นัดหมายให้คำปรึกษาc.1 การฝึกอบรมการควบคุมภายในการทำแผนที่กระบวนการทางธุรกิจc.2 C.3 เปรียบเทียบC.4 ความคิดเห็นการพัฒนาระบบC.5 การออกแบบระบบการวัดประสิทธิภาพการทำงาน

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ฉันจัดการฟังก์ชันการตรวจสอบภายใน ( 40% - 50% )
a ยุทธศาสตร์บทบาทของการตรวจสอบภายใน ปฏิบัติการบทบาทของ IA b .

C สร้างความเสี่ยงแผน IA
1 ตาม ตลาด ใช้ผลิตภัณฑ์ และอุตสาหกรรมการระบุใหม่ การตรวจสอบภายใน งานหมั้นโอกาส .
2 ใช้ความเสี่ยงและระบุแหล่งนัดหมายของศักยภาพ ( เช่นการตรวจสอบจักรวาล , การตรวจสอบวงจรความต้องการการจัดการการร้องขอเอกสารกฎระเบียบ )
3 . สร้างกรอบการประเมินความเสี่ยง
4 ตำแหน่งและตรวจสอบความเสี่ยงสำคัญที่ได้รับในแผนการตรวจสอบ
5 ระบุความต้องการทรัพยากรตรวจสอบภายในประจำปีแผน IA
6 ติดต่อพื้นที่ของความเสี่ยงที่สำคัญและได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการแผนหมั้นประจำปี
7 ประเภทของข้อตกลง
A ดำเนินการประกันความเสี่ยงและการควบคุมตนเอง a.1 นัดหมาย

:) สนับสนุนแนวทาง
( 1 ) ลูกค้าความสะดวก
( 2 ) แบบสอบถามวิธีการตรวจสอบความสะดวก
b )
c )
a.2 วิธีการตรวจสอบตนเองการรับรองของบุคคลที่สามและสัญญาการตรวจสอบคุณภาพการตรวจสอบนัดหมาย

A.3 a.4 ขยันเนื่องจากการรักษาความปลอดภัยตรวจสอบ a.5 นัดหมาย

a.6 ได้รับความเป็นส่วนตัวตรวจสอบนัดหมาย
a.7 ตรวจสอบการนัดหมาย ( ตัวชี้วัดประสิทธิภาพ สมรรถนะหลัก )
.ได้รับการตรวจสอบ ( 8 ) ประสิทธิภาพและประสิทธิผล )
a.9 การตรวจสอบงบการเงินตามนัดหมาย
B
C . ที่ปรึกษาตรวจสอบนัดหมายนัดหมาย
C.1 ภายในควบคุมการฝึกอบรม
c.2 กระบวนการธุรกิจการทำแผนที่

c.3 Benchmarking การพัฒนาระบบ c.4 รีวิว

c.5 การออกแบบระบบการวัดผลการปฏิบัติงาน