The objectives of reconciliations a

The objectives of reconciliations are to:
1. Verify account balances to ensure that the information is reliable, accurate, and supported by appropriate documentation.

2. Ensure reconciliations are prepared and reviewed prior to the next month’s close.

3. Ensure proper use of accounts.
4. Identify unusual trends or errors early and enable timely processing of applicable accounting adjustments.
5. Function as an internal control over financial reporting for the Company.
The reconciliation process of a general ledger account is to determine the detail supports and proves the general ledger balance.
The account is properly reconciled when:

1. The supporting detail of the account is known.

2. The differences are identified and their disposition determined.

3. The reconciling items are communicated to the persons responsible for clearing the items. The communication should be in written form and in sufficient detail for the items to be resolved in a timely manner as discussed above.

4. The reconciliation contains the proper content (see the Reconciliation Content section)

5. The above procedures have been performed on a monthly basis. (Local accounting management may adjust the time frame depending upon the risk exposure and their knowledge of the account.)

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

วัตถุประสงค์ของการกระทบยอดจะ:
1 ตรวจสอบบัญชียอดดุลเพื่อให้แน่ใจว่าข้อมูลที่เชื่อถือได้ ถูกต้อง และได้รับการสนับสนุน โดยเอกสารที่เหมาะสม

2 กระทบยอดจัดทำ และตรวจสอบก่อนการปิดของเดือนถัดไป

3 ให้ใช้ของบัญชี
4 ระบุแนวโน้มผิดปกติหรือข้อผิดพลาดก่อน และเปิดใช้งานการประมวลผลเวลาของการปรับปรุงบัญชีที่เกี่ยวข้อง
5 เป็นการควบคุมภายในรายงานทางการเงินสำหรับบริษัท
กระบวนการกระทบยอดบัญชีแยกประเภททั่วไปจะกำหนดรายละเอียดการสนับสนุน และยอดดุลบัญชีแยกประเภททั่วไปได้
บัญชีเป็นกระทบยอดได้อย่างถูกต้องเมื่อ:

1 รายละเอียดสนับสนุนของบัญชีได้รู้จัก

2 ระบุความแตกต่าง และการจัดการของพวกเขากำหนด

3 รายการกระทบยอดจะสื่อสารไปยังบุคคลที่รับผิดชอบสำหรับการล้างข้อมูลสินค้า การสื่อสารควรจะเขียนแบบฟอร์ม และรายละเอียดที่เพียงพอสำหรับสินค้าได้รับการแก้ไขได้อย่างทันท่วงทีตามที่กล่าวถึงข้างต้น

4 การกระทบยอดที่ประกอบด้วยเนื้อหาเหมาะสม (ดูส่วนกระทบเนื้อหา)

5 การตามขั้นตอนข้างต้นเป็นประจำทุกเดือน (บัญชีผู้บริหารอาจปรับเวลาขึ้นอยู่กับการเสี่ยงและความรู้ของบัญชี)

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

วัตถุประสงค์ของการกระทบยอดเป็นไป:
1 ตรวจสอบยอดบัญชีเพื่อให้แน่ใจว่าข้อมูลที่มีความน่าเชื่อถือถูกต้องและได้รับการสนับสนุนโดยเอกสารที่เหมาะสม2 ตรวจสอบให้แน่ใจกระทบยอดมีการจัดทำและตรวจสอบก่อนที่จะปิดในเดือนถัดไป3 ตรวจสอบให้แน่ใจใช้ที่เหมาะสมของบัญชี4 ระบุแนวโน้มที่ผิดปกติหรือข้อผิดพลาดในช่วงต้นและเปิดใช้งานการประมวลผลทันเวลาของการปรับเปลี่ยนบัญชีที่ใช้บังคับ5 ฟังก์ชั่นในขณะที่การควบคุมภายในมากกว่าการรายงานทางการเงินสำหรับ บริษัทกระบวนการปรองดองของบัญชีแยกประเภททั่วไปคือการกำหนดรายละเอียดการสนับสนุนและพิสูจน์ความสมดุลของบัญชีแยกประเภททั่วไปบัญชีจะถูกกระทบอย่างถูกต้องเมื่อ: 1 รายละเอียดของการสนับสนุนการบัญชีเป็นที่รู้จักกัน2 ความแตกต่างที่มีการระบุและการจัดการของพวกเขามุ่งมั่นที่3 รายการการปรองดองมีการสื่อสารไปยังผู้รับผิดชอบในการล้างรายการ การสื่อสารที่ควรจะอยู่ในรูปแบบที่เป็นลายลักษณ์อักษรและรายละเอียดที่เพียงพอสำหรับรายการที่จะได้รับการแก้ไขในเวลาที่เหมาะสมตามที่กล่าวไว้ข้างต้น4 ความสมานฉันท์ที่มีเนื้อหาที่เหมาะสม (ดูส่วนเนื้อหาสมานฉันท์) 5 ขั้นตอนดังกล่าวข้างต้นได้รับการดำเนินการเป็นประจำทุกเดือน (การจัดการบัญชีท้องถิ่นอาจปรับกรอบเวลาที่ขึ้นอยู่กับความเสี่ยงและความรู้ของพวกเขาในบัญชี.)

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

เพื่อกระทบยอดกับ :
1 ตรวจสอบยอดเงินในบัญชี เพื่อให้มั่นใจว่าข้อมูลมีความน่าเชื่อถือ ถูกต้อง และได้รับการสนับสนุน โดยเอกสารที่เหมาะสม

2 ตรวจสอบกระทบยอดเตรียมและตรวจสอบก่อนที่จะปิดเดือนหน้า

3 ให้ใช้ที่เหมาะสมของบัญชี .
4 ระบุแนวโน้มที่ผิดปกติหรือข้อผิดพลาดในวัยเด็กและช่วยให้ประมวลผลทันเวลาการปรับปรุงบัญชีใช้ได้
5 ฟังก์ชัน เป็นเขตควบคุมการรายงานทางการเงินสำหรับบริษัท
กระบวนการปรองดองของบัญชีแยกประเภททั่วไป เพื่อศึกษารายละเอียด สนับสนุนและพิสูจน์ยอดบัญชีแยกประเภททั่วไป .
บัญชีอย่างถูกต้องคืนดีเมื่อ :

1 สนับสนุนรายละเอียดของบัญชีเป็นที่รู้จักกัน

2 ความแตกต่างจะถูกระบุและจัดการกำหนด

3การยอมรับสินค้าจะสื่อสารกับบุคคลที่รับผิดชอบในการล้างรายการ การสื่อสารควรเขียนลงในแบบฟอร์ม และรายละเอียดที่เพียงพอสำหรับรายการที่ต้องแก้ไขในเวลาที่เหมาะสมตามที่กล่าวข้างต้น

4 . ปรองดองที่มีเนื้อหาที่เหมาะสม ( เห็นปรองดอง เนื้อหาส่วน )

5 ขั้นตอนข้างต้นจะถูกดำเนินการบนพื้นฐานรายเดือน( การจัดการบัญชีท้องถิ่นอาจปรับกรอบเวลาขึ้นอยู่กับเสี่ยงและความรู้เรื่องบัญชี

)