Receiving DepartmentThe sales retur

Receiving Department
The sales return process begins in the receiving department, where personnel receive, count, inspect for damage, and send returned products to the warehouse. The receiving clerk prepares a return slip, which is forwarded to the sales department for processing.
Sales Department
Upon receipt of the return slip, the clerk prepares a credit memo. Depending on the materiality and circum- stance of the return, company policy will dictate whether credit department approval (not shown) is required.
Processing the Credit Memo
The objective of the sales return system is to reverse the effects of the original sales transaction. Billing records a contra entry into sales return, and allowance journal inventory control debits the inventory records to reflect the return of goods. The AR clerk credits the customer account. All departments periodically prepare journal vouchers and account summaries, which are then sent to the general ledger for reconciliation and posting to the control accounts.
CASH RECEIPTS PROCEDURES
Figure 4-14 presents a system flowchart depicting the cash receipts procedures.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

แผนกรับ
ขายกลับกระบวนการเริ่มต้นในแผนกรับสินค้า ที่บุคลากรได้รับ นับ ตรวจสอบความเสียหาย และส่งคืนสินค้าไปคลังสินค้า เสมียนรับเตรียมส่งคืนใบ ซึ่งจะถูกส่งต่อไปยังแผนกขายสำหรับประมวลผล
แผนก
ตามใบรับของใบส่งคืนสินค้า เสมียนเตรียมใบลดหนี้ Materiality และ circum-ท่าทางของการกลับมา นโยบายบริษัทจะบอกว่า อนุมัติแผนกสินเชื่อ (ไม่แสดง) ต้องการ
ประมวลผลใบลดหนี้
วัตถุประสงค์ของระบบส่งคืนสินค้าขายที่จะย้อนกลับผลของธุรกรรมการขายเดิม เรียกเก็บเงินบันทึกรายการตรงกันข้ามเป็นการส่งคืนสินค้า ขาย และค่าใช้จ่ายสมุดรายวันสินค้าคงคลังควบคุมเดบิตข้อมูลสินค้าคงคลังเพื่อแสดงผล เจ้าหน้าที่บัญชีลูกหนี้เครดิตบัญชี ทุกแผนกเตรียมใบสำคัญสมุดรายวัน และบัญชีสรุป ที่ถูกส่งแล้วบัญชีกระทบยอดและลงรายการบัญชีไปบัญชีควบคุมการเป็นระยะ ๆ
ตอนรับเงินสด
รูปที่ 4-14 แสดงแผนผังลำดับงานเป็นระบบที่แสดงให้เห็นถึงขั้นตอนการรับเงินสด

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

รับแผนก
กระบวนการขายคืน เริ่มตั้งแต่การรับแผนกที่บุคลากรได้รับ นับ ตรวจสอบความเสียหาย และส่งคืนสินค้าไปยังคลังสินค้า รับเสมียนเตรียมกลับลื่น ซึ่งจะถูกส่งต่อไปยังแผนกขายแผนกขาย

สำหรับการประมวลผล เมื่อรับกลับลื่น เสมียนเตรียมเครดิตบันทึกขึ้นอยู่กับวัสดุ และ รอบต่อคืน นโยบายบริษัทจะกําหนดว่าอนุมัติแผนกสินเชื่อ ( ไม่แสดง ) จะต้องบันทึกการประมวลผลบัตรเครดิต

วัตถุประสงค์ของระบบขายคืนเพื่อย้อนกลับผลของธุรกรรมการขายเดิม บันทึกรายการขายคืนตรงข้ามในการเรียกเก็บเงินและการควบคุมสินค้าคงคลังบันทึกค่าเผื่อเดบิตบันทึกสินค้าคงคลังเพื่อสะท้อนกลับของสินค้า พนักงานเกี่ยวกับสินเชื่อ บัญชีลูกค้า ทุกหน่วยงานเตรียมใบบันทึกเป็นระยะๆ และสรุปบัญชี ซึ่งจะถูกส่งไปแยกประเภททั่วไปสำหรับการประนีประนอมและการลงรายการบัญชีไปยังบัญชี ควบคุมเงินสดรับ

ขั้นตอนรูปที่ 4 - 14 นำเสนอระบบผังงานแสดงขั้นตอน
เงินสดรับ .