Cash management Cash management inc

Cash management Cash management includes operations within the budget year that handle cash flows into the government,payments made by the government,use of funds while they are held by the government, and accommodation strategies when revenues fail to cover approved expenditures. Payments in and out should be made through a single treasury account, not through individual agency accounts, to maintain control and accountability and to obtain the advantages of cash pooling. Revenues must be received and recorded to the appropriate accounts, and payments must be made on a timely basis to legitimate claimants. The timing of revenue flows into the treasury will seldom match payments from the treasury and,even in a government with a balanced annual budget, there will be periods in which accumulated revenue will be less than accumulated expenditures. One task of cash management is to develop short-term mechanisms to bridge those differences without payment arrears (forced loans from suppliers).20 During other periods of the year,the treasury will have cash balances,and the second task of cash management is to make productive use of those funds in secure short-term investments. 21 Balancing the return from those assets with the need for cash to meet payment obligations is a fundamental resource management issue. An alternative approach is used in parts of Francophone Africa. Disbursements and revenue remain centralized for local governments,22 and the national treasury is responsible for managing all these cash flows. That method reduces the need for local capacity in this component of fiscal administration—because the capacity remains centralized. In general application, this approach will almost certainly lead to concerns about lack of financial control by localities and suspicions that funds are not being credited properly (Winter 2003). In this scheme, other elements of fiscal administration can be local while cash management remains centralized.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

การบริหารเงินสดการบริหารเงินสดรวมถึงการดำเนินงานภายในปีงบประมาณที่จัดการกระแสเงินสดเป็นรัฐบาล รัฐบาล ใช้เงินในขณะที่ถือ โดยรัฐบาล และกลยุทธ์ที่พักเมื่อรายได้ไม่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่ได้รับอนุมัติเงิน เข้าและออกควรชำระเงินผ่านบัญชีเดียวซื้อคืน ไม่ผ่านเอเจนซี่แต่ละบัญชี เพื่อรักษาควบคุมและรับผิดชอบ และ การขอรับข้อดีของเงินสดร่วมกัน รายได้ต้องได้รับ และบันทึกลงบัญชีเหมาะสม และต้องชำระอยู่เสมอให้ถูกต้องตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง จังหวะเวลาของกระแสรายได้ใน treasury ไม่ค่อยจะตรงกับการชำระเงินจาก treasury และ แม้ในรัฐบาลด้วยงบประมาณสมดุลปี จะมีรอบระยะเวลาซึ่งรายได้สะสมจะน้อยกว่าค่าใช้จ่ายสะสม งานหนึ่งของการบริหารเงินสดคือการ พัฒนากลไกระยะสั้นไปสู่ความแตกต่างโดยไม่ต้องค้างชำระ (บังคับยืมจากซัพพลายเออร์) .20 ช่วงอื่น ๆ ของปี treasury จะมีดุลเงินสด และงานที่สองของการบริหารเงินสดคือการ ทำให้ใช้ในการผลิตเงินลงทุนระยะสั้นเชื่อ 21 ตอบแทนจากสินทรัพย์ดังกล่าวมีความต้องการเงินสดเพื่อตอบสนองภาระผูกพันการชำระเงินสมดุลคือ มีปัญหาการจัดการทรัพยากรพื้นฐาน วิธีการเลือกใช้ในส่วนของไทยก็ เบิกจ่ายและรายได้ยังคงอยู่ส่วนกลางสำหรับรัฐบาลท้องถิ่น 22 และคลังชาติรับผิดชอบการจัดการกระแสเงินสดเหล่านี้ทั้งหมด วิธีช่วยลดความต้องการกำลังการผลิตในท้องถิ่นในคอมโพเนนต์นี้บริหารเงิน — เนื่องจากกำลังการผลิตยังคงอยู่ส่วนกลาง การใช้งานทั่วไป วิธีการนี้จะเกือบแน่นอนนำไปสู่ความกังวลเกี่ยวกับการขาดการควบคุมทางการเงิน โดยท้องถิ่น และสงสัยที่กองทุนจะไม่ถูกเครดิตอย่างถูกต้อง (ฤดูหนาว 2003) ในโครงร่างนี้ องค์ประกอบของการจัดการทางการเงินได้เฉพาะในขณะที่การบริหารเงินสดยังคงอยู่ส่วนกลาง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

การจัดการเงินสดรวมถึงการดำเนินงานในปีงบประมาณที่จัดการกระแสเงินสดเข้ามาในรัฐบาลชำระเงินโดยรัฐบาลใช้เงินในขณะที่พวกเขาจะถูกจัดขึ้นโดยรัฐบาลและกลยุทธ์ที่พักเมื่อรายได้ล้มเหลวที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่ได้รับการอนุมัติ การชำระเงินและออกควรจะทำผ่านบัญชีเงินคงคลังเดียวไม่ผ่านบัญชีหน่วยงานของแต่ละบุคคลที่จะรักษาอำนาจและความรับผิดชอบและจะได้รับประโยชน์ของการร่วมกันเงินสด รายได้จะต้องได้รับและบันทึกบัญชีที่เหมาะสมและการชำระเงินจะต้องทำในเวลาที่เหมาะสมที่จะอะไรก็ได้ที่ถูกต้องตามกฎหมาย ระยะเวลาของการมีรายได้ไหลเข้าเงินคงคลังไม่ค่อยจะตรงกับการชำระเงินจากเงินคงคลังและแม้ในรัฐบาลที่มีงบประมาณประจำปีที่สมดุลจะมีระยะเวลาในการที่สะสมรายได้จะน้อยกว่าค่าใช้จ่ายสะสม งานหนึ่งของการจัดการเงินสดคือการพัฒนากลไกในระยะสั้นจะสร้างสะพานเชื่อมความแตกต่างของคนที่ไม่ค้างชำระเงิน (เงินให้กู้ยืมบังคับจากซัพพลายเออร์) 0.20 ในช่วงระยะเวลาอื่น ๆ ของปีกระทรวงการคลังที่จะมียอดเงินสดและงานที่สองของการบริหารเงินสดคือการ ทำให้การใช้งานการผลิตของเงินเหล่านั้นในการลงทุนระยะสั้นที่มีความปลอดภัย 21 Balancing ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ที่มีความจำเป็นสำหรับเงินสดที่จะปฏิบัติตามภาระหน้าที่การชำระเงินที่เป็นปัญหาการจัดการทรัพยากรพื้นฐาน วิธีทางเลือกที่จะใช้ในส่วนของฝรั่งเศสแอฟริกา การเบิกจ่ายและรายได้ยังคงรวมศูนย์สำหรับรัฐบาลท้องถิ่น 22 และคลังแห่งชาติเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการทุกกระแสเงินสดเหล่านี้ วิธีการที่ช่วยลดความจำเป็นสำหรับความจุท้องถิ่นในส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้บริหารเนื่องจากกำลังการผลิตยังคงอยู่ในส่วนกลาง ในการประยุกต์ใช้โดยทั่วไปวิธีการนี้เกือบจะแน่นอนจะนำไปสู่ความกังวลเกี่ยวกับการขาดการควบคุมทางการเงินโดยท้องถิ่นและสงสัยว่าเงินจะไม่ได้รับเครดิตอย่างเหมาะสม (ฤดูหนาว 2003) ในรูปแบบนี้องค์ประกอบอื่น ๆ ของการบริหารการคลังสามารถท้องถิ่นในขณะที่การบริหารเงินสดยังคงรวมศูนย์