Development of the Internal Control

Development of the Internal Controls System (Fundamental Policies)
To provide unparalleled service to the customers, increase corporate value, and contribute to the betterment of society, JAL Group has established the Fundamental Policies of Corporate Governance. To increase its effectiveness, we have established rules and organizations concerning the following systems and matters, and ensure that business operations are conducted appropriately in accordance with the Companies Act and Companies Act Enforcement Regulations. We evaluate and verify development and operation of the internal control system and implement corrective action when correction is required.
1. We have developed a system to ensure compliance with the Articles of Incorporation and laws and regulations governing the execution of the duties of directors.
We have established JAL Philosophy as behavioral guidelines of the Company. Directors and employees are encouraged to abide by these practices.
The Board of Directors decides the Fundamental Policies on the Internal Controls System and the General Affairs Department promotes development of the internal control system.
The General Affairs Department supervises compliance operations and monitors development and operation of relevant company regulations.
We have developed an audit system to ensure the duties of directors and employees are executed in compliance with applicable laws and regulations.
2. We have developed a system concerning the preservation and management of information concerning the execution of the duties of directors
We preserve and manage information concerning the execution of duties of directors in compliance with applicable laws and regulations and company regulations.
3. We have developed regulations and other systems concerning risk management of losses.
In order to manage risks to JAL Group, we have established a Council for Safety Enhancement, a Risk Management Committee, and a Financial Risk Committee, etc. to appropriately manage risks, and the General Affairs Department has established Guidance for JAL Group Internal Control to monitor the appropriateness of duties and proactively prevent risks of losses. In addition, we are prepared in the event of a risk of losses and strive to minimize losses.
4. We have developed a system to ensure that the duties of directors are executed efficiently.
We hold ordinary Board of Directors meetings once a month and extraordinary meetings when it is necessary to make important decisions regarding group management policies and plans. In addition, to ensure the duties of directors are executed efficiently, we have established meeting structures such as the Management Committee and Group Earning Announcement Session.
We have defined administrative authority, authority of managerial posts, division of duties, etc.in accordance with company regulations, and have segregated authority in order to ensure that duties are executed efficiently.
5. We have developed a system to ensure that duties in JAL Group are executed appropriately.
We have established JAL Group Business Management Regulations to ensure that each subsidiary has established a system to carry out management in a fair and efficient manner in accordance with JAL Philosophy. The General Affairs Department has also enacted Guidance for JAL Group Internal Control and continuously monitors the appropriateness of duties.
We have developed a system to report matters concerning the execution of the duties of directors of subsidiaries, etc. to the Company.
We have developed regulations and other systems for risk management of losses of subsidiaries.
We have developed a system to ensure the duties of directors of subsidiaries, etc. are executed efficiently.
We have developed a system to ensure that directors, etc., and employees of subsidiaries execute duties in compliance with applicable laws, regulations and the Articles of Incorporation.
6. We have developed a system concerning employees in case corporate auditors require the assignment of employees to support their duties, a system concerning independence of such employees from directors, and a system to ensure that instructions by corporate auditors to those employees are effective.
7. We have developed a system concerning reports, etc. to corporate auditors
We have developed a system for directors and employees to report to corporate auditors.
We have developed a system for directors, corporate auditors, employees or persons who receive reports from them to report to corporate auditors.
We have developed a system to ensure that persons who report are not subjected to disadvantageous treatment as a result of reporting.
8. We have developed a system for advance payment or repayment of costs arising from the execution of the duties of corporate auditors and the policy for processing of costs or liabilities arising from the execution of other duties.
9. We have developed other systems to ensure that audits

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

การพัฒนาระบบควบคุมภายใน (นโยบายพื้นฐาน)การให้บริการให้กับลูกค้า ค่านิยมองค์กร และทำให้ดีขึ้นของสังคม กลุ่มแจได้ก่อตั้งที่พื้นฐานนโยบายการกำกับดูแลกิจการ เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพ เราได้สร้างกฎระเบียบและองค์กรที่เกี่ยวข้องกับระบบและเรื่องต่อไปนี้ และให้แน่ใจว่า การดำเนินธุรกิจจะดำเนินการอย่างเหมาะสมตามบริษัทและกฎระเบียบการบังคับใช้พระราชบัญญัติบริษัท เราประเมิน และตรวจสอบการพัฒนาและการดำเนินงานของระบบควบคุมภายใน และใช้การดำเนินการแก้ไขเมื่อจำเป็นต้องมีการแก้ไข1. เราได้พัฒนาระบบให้เป็นไปตามบทความจดทะเบียนบริษัท และกฎหมาย และข้อบังคับที่ใช้ควบคุมการทำหน้าที่ของกรรมการเราได้สร้างแจปรัชญาเป็นแนวทางพฤติกรรมของบริษัท กรรมการและพนักงานขอแนะนำให้ปฏิบัติตามวิธีปฏิบัติเหล่านี้คณะกรรมการตัดสินใจนโยบายพื้นฐานในระบบการควบคุมภายใน และทั่วไปกองส่งเสริมการพัฒนาของระบบการควบคุมภายในทั่วไปกองควบคุมดูแลกำกับการดำเนินงาน และพัฒนาจอภาพ และการทำงานของข้อบังคับบริษัทที่เกี่ยวข้องเราได้พัฒนาระบบการตรวจสอบเพื่อให้แน่ใจว่า หน้าที่ของกรรมการและพนักงานจะดำเนินการตามกฎหมายและกฎระเบียบเราได้พัฒนาระบบเกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์และการจัดการข้อมูลเกี่ยวกับการทำหน้าที่ของกรรมการเราเก็บ และจัดการข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินการของหน้าที่ของกรรมการเป็นไปตามกฎหมายกฎระเบียบ และข้อบังคับบริษัท3. เราได้พัฒนากฎระเบียบและระบบอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการบริหารความเสี่ยงของการขาดทุนเพื่อบริหารความเสี่ยงกลุ่มแจ เราได้ก่อตั้งเป็นสภา สำหรับ เพิ่มความปลอดภัย เสี่ยง คณะ กรรมการความเสี่ยงทางการเงิน ฯลฯ การจัดการความเสี่ยงอย่างเหมาะสม และทั่วไปกองได้สร้างคำแนะนำสำหรับ JAL กลุ่มควบคุมภายในเพื่อตรวจสอบความเหมาะสมของหน้าที่ และเชิงรุกป้องกันความเสี่ยงของการสูญเสีย นอกจากนี้ เราได้จัดทำขึ้นในกรณีที่มีความเสี่ยงขาดทุน และพยายามลดการสูญเสีย4. เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่า หน้าที่ของกรรมการดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพเราประชุมสามัญคณะกรรมการเดือนละครั้งและการประชุมวิสามัญเมื่อจำเป็นต้องทำการตัดสินใจที่สำคัญเกี่ยวกับกลุ่มบริหารนโยบายและแผน นอกจากนี้ เพื่อให้หน้าที่ของกรรมการดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ เราได้สร้างโครงสร้างการประชุมเช่นคณะกรรมการบริหารและเซสชันประกาศการรับเราได้กำหนดอำนาจบริหาร อำนาจบริหารโพสต์ กองหน้าที่ etc.in ตามระเบียบบริษัท และมีแบ่งแยกอำนาจเพื่อให้มีหน้าที่ดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ5. เรามีพัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่า จะปฏิบัติหน้าที่ใน กลุ่มแจอย่างเหมาะสมเราได้สร้างกฎระเบียบการจัดการทางธุรกิจกลุ่มแจเพื่อให้แน่ใจว่า แต่ละบริษัทได้ก่อตั้งระบบการดำเนินการจัดการในลักษณะเป็นธรรม และมีประสิทธิภาพตามปรัชญาแจ ฝ่ายกิจการทั่วไปที่ยังมีประกาศใช้คำแนะนำสำหรับ JAL กลุ่มควบคุมภายใน และตรวจสอบความเหมาะสมของหน้าที่เราได้พัฒนาระบบรายงานเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการทำหน้าที่ของกรรมการของบริษัทย่อย บริษัทฯลฯเราได้พัฒนากฎระเบียบและระบบอื่น ๆ สำหรับการบริหารความเสี่ยงของการขาดทุนของบริษัทย่อยเราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่า หน้าที่ของกรรมการของบริษัทย่อย ฯลฯ จะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพเราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่ากรรมการ ฯลฯ และพนักงานของบริษัทปฏิบัติหน้าที่ปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบข้อบังคับ และบทความรวมตัวกัน6. เราได้พัฒนาระบบเกี่ยวข้องกับพนักงานในกรณีที่ผู้สอบบัญชีของบริษัทต้องมีการกำหนดพนักงานเพื่อสนับสนุนหน้าที่ ระบบเกี่ยวกับความเป็นอิสระของพนักงานดังกล่าวจากกรรมการ และระบบเพื่อให้แน่ใจว่า คำแนะนำ โดยผู้สอบบัญชีของบริษัทให้กับพนักงานผู้ที่มีประสิทธิภาพ7. เราได้พัฒนาระบบเกี่ยวข้องกับรายงาน ฯลฯ ให้ผู้สอบบัญชีของบริษัทเราได้พัฒนาระบบสำหรับกรรมการและพนักงานจะรายงานผู้สอบบัญชีของบริษัทเราได้พัฒนาระบบสำหรับกรรมการ ผู้สอบบัญชีของบริษัท พนักงาน หรือผู้ที่ได้รับรายงานจากพวกเขาเพื่อให้รายงานผู้สอบบัญชีของบริษัทเราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่า บุคคลที่รายงานไม่อยู่ภายใต้การรักษารังเพลิงเป็นผลมาจากการรายงาน8. เราได้พัฒนาระบบการชำระเงินล่วงหน้าหรือชำระค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการดำเนินการหน้าที่ของผู้สอบบัญชีของบริษัทและนโยบายสำหรับการประมวลผลของค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินที่เกิดจากการดำเนินการของหน้าที่อื่น9. เราได้พัฒนาระบบอื่น ๆ ที่ตรวจสอบ

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

พัฒนาระบบการควบคุมภายใน (นโยบายพื้นฐาน)
เพื่อให้บริการที่เหนือชั้นให้กับลูกค้าเพิ่มมูลค่าขององค์กรและนำไปสู่การที่ดีขึ้นของสังคม JAL กรุ๊ปได้จัดตั้งนโยบายพื้นฐานของบรรษัทภิบาล เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพของเราได้สร้างกฎและองค์กรที่เกี่ยวข้องกับระบบต่อไปและเรื่องและให้แน่ใจว่าการดำเนินธุรกิจจะดำเนินการอย่างเหมาะสมสอดคล้องกับพระราชบัญญัติ บริษัท และ บริษัท พระราชบัญญัติระเบียบบังคับใช้ เราประเมินและตรวจสอบการพัฒนาและการดำเนินงานของระบบการควบคุมภายในและการดำเนินการการดำเนินการแก้ไขเมื่อจำเป็นต้องมีการแก้ไข.
1 เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้สอดคล้องกับข้อบังคับของ บริษัท และตามกฎหมายและข้อบังคับว่าด้วยการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการ. ที่ที่
เราได้สร้าง JAL ปรัชญาเป็นแนวทางพฤติกรรมของ บริษัท ฯ กรรมการและพนักงานมีกำลังใจที่จะปฏิบัติตามแนวทางปฏิบัติเหล่านี้.
ที่ประชุมคณะกรรมการตัดสินใจนโยบายพื้นฐานในระบบการควบคุมภายในและกรมการทั่วไปส่งเสริมการพัฒนาของระบบการควบคุมภายใน.
กรมการทั่วไปกำกับดูแลการดำเนินงานตามมาตรฐานและการตรวจสอบการพัฒนาและการดำเนินงานของ ข้อบังคับของ บริษัท ที่เกี่ยวข้อง.
เราได้มีการพัฒนาระบบการตรวจสอบเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ของกรรมการและพนักงานของ บริษัท ที่มีการดำเนินการในการปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับ.
2 เราได้พัฒนาระบบที่เกี่ยวข้องกับการอนุรักษ์และการจัดการข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการ
เรารักษาและการจัดการข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการในการปฏิบัติตามกฎหมายและกฎระเบียบและข้อบังคับของ บริษัท .
3 เราได้มีการพัฒนากฎระเบียบและระบบอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการบริหารความเสี่ยงของการสูญเสีย.
ในการจัดการความเสี่ยงที่จะ JAL กรุ๊ปเรามีการจัดตั้งคณะกรรมการเพื่อความปลอดภัยเพิ่มประสิทธิภาพคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและคณะกรรมการความเสี่ยงทางการเงินและอื่น ๆ ในการจัดการอย่างเหมาะสมเสี่ยงและ กรมการทั่วไปได้จัดตั้งคำแนะนำสำหรับ JAL กรุ๊ปควบคุมภายในเพื่อตรวจสอบความเหมาะสมของการปฏิบัติหน้าที่และในเชิงรุกป้องกันความเสี่ยงของการสูญเสีย นอกจากนี้เรายังมีการจัดทำในกรณีที่มีความเสี่ยงของการสูญเสียและมุ่งมั่นที่จะลดการสูญเสีย.
4 เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการจะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ.
เราถือคณะกรรมการสามัญของการประชุมกรรมการเดือนละครั้งและการประชุมวิสามัญเมื่อมันเป็นสิ่งที่จำเป็นในการตัดสินใจที่สำคัญเกี่ยวกับนโยบายการจัดการกลุ่มและแผน นอกจากนี้เพื่อให้แน่ใจว่าการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการจะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพโครงสร้างการประชุมเราได้สร้างเช่นคณะกรรมการผู้บริหารและกลุ่มรายได้เซสชันประกาศ.
เราได้กำหนดอำนาจบริหารอำนาจของการโพสต์การบริหารจัดการกองหน้าที่ etc.in ตาม บริษัท กฎระเบียบและมีการแยกอำนาจในการสั่งซื้อเพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติหน้าที่จะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ.
5 เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติหน้าที่ใน JAL กรุ๊ปจะดำเนินการอย่างเหมาะสม a.
เราได้สร้างกลุ่มข้อบังคับการจัดการธุรกิจของ JAL เพื่อให้มั่นใจว่า บริษัท ย่อยแต่ละได้มีการจัดตั้งระบบการดำเนินการจัดการอย่างเป็นธรรมและมีประสิทธิภาพสอดคล้องกับปรัชญาของ JAL กรมการทั่วไปนอกจากนี้ยังมีคำแนะนำสำหรับการตรา JAL กรุ๊ปควบคุมภายในและการตรวจสอบอย่างต่อเนื่องเหมาะสมของการปฏิบัติหน้าที่.
เราได้พัฒนาระบบการรายงานในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการของ บริษัท ย่อยอื่น ๆ ที่ บริษัท ฯ ได้.
เรามีการพัฒนากฎระเบียบ และระบบอื่น ๆ สำหรับการบริหารความเสี่ยงของการสูญเสียของ บริษัท ย่อย.
เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ของกรรมการของ บริษัท ย่อย ฯลฯ จะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ.
เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่ากรรมการ ฯลฯ และพนักงานของ บริษัท ย่อยดำเนินการปฏิบัติหน้าที่ ในการปฏิบัติตามกฎหมายที่บังคับใช้กฎระเบียบและข้อบังคับของ บริษัท ได้.
6 เราได้พัฒนาระบบที่เกี่ยวข้องกับพนักงานในกรณีที่ผู้สอบบัญชีขององค์กรจำเป็นต้องมีการกำหนดของพนักงานเพื่อสนับสนุนการปฏิบัติหน้าที่ของพวกเขาซึ่งเป็นระบบที่เกี่ยวข้องกับความเป็นอิสระของพนักงานดังกล่าวจากคณะกรรมการและระบบเพื่อให้แน่ใจว่าคำแนะนำจากผู้สอบบัญชีขององค์กรให้กับพนักงานเหล่านี้จะมีประสิทธิภาพ.
7 เราได้พัฒนาระบบที่เกี่ยวข้องกับการรายงาน ฯลฯ การสอบบัญชีของ บริษัท
เราได้พัฒนาระบบสำหรับกรรมการและพนักงานเพื่อรายงานผู้สอบบัญชีขององค์กร.
เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้กรรมการผู้สอบบัญชีของ บริษัท พนักงานหรือบุคคลที่ได้รับรายงานจากพวกเขาที่จะรายงานไปยัง สอบบัญชีของ บริษัท .
เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้มั่นใจว่าผู้ที่รายงานไม่ได้ภายใต้การรักษาเสียเปรียบเป็นผลมาจากการรายงาน.
8 เราได้มีการพัฒนาระบบการชำระเงินล่วงหน้าหรือการชำระหนี้ของค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติหน้าที่ของผู้ตรวจสอบบัญชีของ บริษัท และนโยบายสำหรับการประมวลผลของค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินที่เกิดจากการปฏิบัติหน้าที่อื่น ๆ ได้.
9 เราได้พัฒนาระบบอื่น ๆ เพื่อให้มั่นใจว่าการตรวจสอบ

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

การพัฒนาระบบการควบคุมภายใน ( นโยบายพื้นฐาน )เพื่อให้บริการที่เหนือชั้นให้กับลูกค้า เพิ่มมูลค่าขององค์กร และการมีส่วนร่วมที่ดีขึ้นของสังคม แจล กลุ่มได้สร้างนโยบายพื้นฐานของบรรษัทภิบาล เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพของมัน เราได้สร้างกฎและองค์กรเกี่ยวกับระบบและที่สำคัญต่อไป และมั่นใจว่า การดำเนินธุรกิจจะดำเนินการอย่างเหมาะสม สอดคล้องกับ พระราชบัญญัติ บริษัท และ บริษัท กฎหมาย กฎระเบียบ กฎหมาย เราประเมินและตรวจสอบการพัฒนาและการดำเนินงานของระบบการควบคุมภายใน และดำเนินการแก้ไข เมื่อแก้ไขถูกต้อง1 . เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้สอดคล้องกับบทความของการรวมตัวของ กฎหมาย และข้อบังคับการปฏิบัติหน้าที่กรรมการเราได้สร้างปรัชญาของ JAL เป็นแนวทางพฤติกรรมของบริษัท ผู้บริหารและพนักงานควรปฏิบัติตามแนวทางเหล่านี้คณะกรรมการตัดสินใจนโยบายพื้นฐานในระบบการควบคุมภายใน และฝ่ายกิจการทั่วไป ส่งเสริมการพัฒนาระบบการควบคุมภายในฝ่ายกิจการทั่วไป ดูแลการปฏิบัติงานและตรวจสอบการดำเนินงานของ บริษัท และการพัฒนากฎระเบียบที่เกี่ยวข้องเราได้พัฒนาระบบการตรวจสอบเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ของกรรมการและพนักงานของ บริษัท จะดำเนินการให้สอดคล้องกับกฎหมาย และกฎระเบียบ2 . เราได้พัฒนาระบบการรักษาและการจัดการของข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการเราจะรักษาและจัดการข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการในปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับและระเบียบของบริษัท3 . เราได้พัฒนากฎระเบียบและระบบอื่น ๆที่เกี่ยวกับการบริหารจัดการความเสี่ยงของการสูญเสียเพื่อที่จะจัดการกับความเสี่ยงกับ JAL กรุ๊ป เราได้ก่อตั้งสภาเพื่อเพิ่มความปลอดภัย คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง และความเสี่ยงทางการเงินที่คณะกรรมการ ฯลฯ ที่จะเหมาะสมในการจัดการกับความเสี่ยง และฝ่ายกิจการทั่วไป ได้จัดตั้งกลุ่มแนะนำ JAL ควบคุมภายในเพื่อตรวจสอบความเหมาะสมของหน้าที่ในเชิงรุกป้องกันความเสี่ยงของการสูญเสีย นอกจากนี้ เราได้เตรียมไว้ในกรณีที่มีความเสี่ยงของการสูญเสียและมุ่งมั่นที่จะลดการสูญเสีย4 . เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ของกรรมการจะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพเราถือกระดานธรรมดาของการประชุมกรรมการเดือนละครั้งและการประชุมพิเศษเมื่อมันเป็นสิ่งที่จำเป็นเพื่อให้การตัดสินใจที่สำคัญเกี่ยวกับนโยบายการจัดการกลุ่มและแผนการ นอกจากนี้ เพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ของกรรมการจะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ เราได้สร้างโครงสร้างการประชุม เช่น กรรมการบริหาร และกลุ่มรายได้ช่วงประกาศเราได้กำหนดอำนาจในการบริหาร อำนาจของบทความบริหาร กองหน้าที่ เสียงในสอดคล้องกับระเบียบข้อบังคับของบริษัท และมีการแยกอำนาจในการสั่งซื้อเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่จะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ5 . เราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ใน JAL กรุ๊ปจะดำเนินการอย่างเหมาะสมเราได้สร้าง JAL กลุ่มการจัดการธุรกิจกฎระเบียบเพื่อให้แน่ใจว่า แต่ละ บริษัท มีการจัดตั้งระบบเพื่อดำเนินการบริหารจัดการในลักษณะที่เป็นธรรม และมีประสิทธิภาพ สอดคล้องกับปรัชญา JAL . ฝ่ายกิจการทั่วไปยังได้ประกาศใช้แนวทางการควบคุมภายใน JAL และกลุ่มอย่างต่อเนื่องตรวจสอบความเหมาะสมของหน้าที่เราได้พัฒนาระบบรายงานเรื่องเกี่ยวกับการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการของบริษัทย่อย ฯลฯ ให้กับบริษัทเราได้พัฒนากฎระเบียบและระบบอื่น ๆเพื่อบริหารความเสี่ยงของการขาดทุนของบริษัทย่อยเราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่าหน้าที่ของกรรมการของบริษัทย่อย ฯลฯ จะดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพเราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัท ฯลฯ และพนักงาน บริษัท ปฏิบัติหน้าที่ให้เป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และบทความของบริษัท6 . เราได้พัฒนาระบบที่เกี่ยวข้องกับพนักงานในบริษัทฯ กรณีมีการมอบหมายของพนักงานเพื่อสนับสนุนการปฏิบัติงาน ระบบเกี่ยวกับความเป็นอิสระของพนักงาน เช่น จากกรรมการ และระบบเพื่อให้แน่ใจว่าคำแนะนำโดยผู้สอบบัญชีขององค์กรให้พนักงานที่มีประสิทธิภาพ7 . เราได้พัฒนาระบบการรายงานการตรวจสอบขององค์กร ฯลฯเราได้พัฒนาระบบสำหรับกรรมการ และพนักงาน รายงานผู้สอบบัญชีของบริษัทเราได้พัฒนาระบบสำหรับกรรมการ ผู้สอบบัญชีของบริษัท พนักงาน หรือผู้ที่ได้รับรายงานจากพวกเขา รายงานผู้สอบบัญชีของบริษัทเราได้พัฒนาระบบเพื่อให้แน่ใจว่าผู้ที่ไม่ได้รับรายงานหรือการรักษาผลของการรายงาน8 . เราได้พัฒนาระบบสำหรับการจ่ายเงินล่วงหน้าหรือค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติหน้าที่ ของผู้สอบบัญชีของ บริษัท และนโยบายการแปรรูปของค่าใช้จ่ายหรือหนี้สินที่เกิดจากการปฏิบัติหน้าที่อื่น ๆ9 . เราได้พัฒนาระบบอื่น ๆเพื่อให้แน่ใจว่า ตรวจสอบ