CASH FLOW STATEMENTCASH AVAILABLE I

CASH FLOW STATEMENT
CASH AVAILABLE IN YEAR 20$000s
Beginning Cash Balance36,337
Cash —————–
Inflows
Receipts from Sales (see Note 1)502,214
Bank Loans ————————
1-Year
5-Year
10-Year
0
0
175,000
Stock Issues (0 shares issued)0
Sale of Existing Plant Capacity0
Loan to Cover Overdrafts0
Interest on Y19 Cash Balance908
Total Cash Available from All Sources714,459
CASH OUTLAYS IN YEAR 20$000s
Payments to Materials Suppliers (see Note 2)78,599
Production Expenses (see Note 3)106,232
Distribution and Warehouse Expenses61,982
Marketing and Administrative Expenses109,133
Capital ———–
Outlays
Plant Upgrade Options Initiated0
Purchase of Used Plant Capacity0
Construction of New Capacity0
Energy Efficiency Initiatives0
Repayment of Principal ———–
on Bank Loans (see Note 4)
Overdraft Loan0
1-Year Loan0
5-Year Loans0
10-Year Loans25,500
Interest Payments on —————
Overdraft Loan0
Bank Loans2,840
Stock Repurchases (1350 shares @ $162.99/share)220,037
Income Tax Payments43,586
Dividend Payments to Shareholders0
Charitable Contributions0
Total Cash Outlays647,909
Net Cash Balance (at the end of Year 20)66,550
Cash Flow Notes
Note 1: Receipts from Sales represents 75% of Year 20 revenues and 25% of Year 19 revenues due to a 3-month lag in receivables collections.
Note 2: Payments to Materials Suppliers represents 75% of the cost of materials used for Y20 production and 25% of teh cost of materials used for Y19 production due to a 3-month lag in payments made to materials suppliers.
Note 3: Production Expenses include all Y20 production-related expenses (adjusted for the exchange rate effects of shipping to regional warehouses) except for depreciation (which is a non-cash accounting charge).
Note 4: Overdraft and 1-year loans received in Year 19 were repaid in full in Year 20. Interest on an overdraft loan received in Y19 would also be repaid in Y20.
SELECTED FINANCIAL STATISTICS
Credit ————
Rating
Measures
Interest Coverage Ratio (oper. profit ÷ interest exp.)76.20
Debt-To-Assets Ratio (total debt ÷ total assets)0.49
Default Risk Ratio (free cash flow ÷ principal payments)5.80
Default Risk Rating (see Note 1)Low
Credit Rating (at the end of Year 20)A+
Current Ratio (current assets ÷ current liabilities)5.75
Operating Profit Margin (operating profit ÷ net sales revenues)28.5%
Net Profit Margin (after-tax profit ÷ net sales revenues)19.7%
Dividend Payout (dividend per share ÷ earnings per share)0.0%
Free Cash Flow (after-tax profit + [depreciation – dividends] )118,892
Total Principal Payments ($000s to be paid in Year 21)20,500
Note 1: A default risk ratio of 3.00 or higher results in a Low default risk rating, 1.00 to 3.00 results in a Medium rating, and below 1.00 results in a High rating.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

งบกระแสเงินสดเงินสดในปี 20 000S $ เริ่มต้นเงินสด Balance36, 337เงินสด — — — –ไหลเข้าใบเสร็จรับเงินจากการขาย (ดูหมายเหตุ 1) 502,214เงินกู้ยืมธนาคาร — — —1 ปี5 ปี10 ปี00175,000ปัญหาสต็อก (0 หุ้นออก) 0ขายของ Capacity0 ที่มีอยู่ในพืชสินเชื่อเพื่อ Overdrafts0ดอกเบี้ย Balance908 สด Y19รวมเงินสดที่ได้จากทั้งหมด Sources714, 459จัดเงินในปี 000S $ 20 การชำระเงินให้ผู้จำหน่ายวัสดุ (ดูหมายเหตุ 2) 78,599ค่าใช้จ่ายการผลิต (ดูหมายเหตุ 3) 106,232การกระจายสินค้าและคลังสินค้า Expenses61, 982การตลาด และบริหาร Expenses109, 133ทุน — — — –จัด พืช Initiated0 เลือกการอัพเกรด ซื้อของโรงงานที่ใช้ Capacity0 การก่อสร้างของใหม่ Capacity0 Initiatives0 ประสิทธิภาพพลังงานชำระคืนเงินต้น — — — –เงินกู้ธนาคาร (ดูหมายเหตุ 4)เงินเบิกเกินบัญชี Loan0Loan0 1 ปีLoans0 5 ปี10 ปี Loans25, 500อัตราดอกเบี้ยการชำระเงิน — — —เงินเบิกเกินบัญชี Loan0Loans2 ธนาคาร 840Repurchases สต็อก (1350 หุ@ $162.99 หุ้น) 220,037ภาษีเงินได Payments43, 586เงินปันผลไป Shareholders0การกุศล Contributions0รวมเงิน Outlays647, 909สุทธิเงินสดคงเหลือ (ปลายปี 20) 66,550หมายเหตุกระแสเงินสดหมายเหตุ 1: รับจากการขายแสดงถึง 75% ของรายได 20 ปีและ 25% ของรายได 19 ปีเนื่องจากมีความล่าช้า 3 เดือนในคอลเลกชันของลูกหนี้หมายเหตุ 2: การชำระเงินให้ซัพพลายเออร์วัสดุแสดงถึง 75% ของต้นทุนของวัสดุที่ใช้ในการผลิต Y20 และ 25% ของต้นทุนของวัสดุที่ใช้ในการผลิต Y19 เนื่องจากมีความล่าช้า 3 เดือนในการชำระเงินแก่ซัพพลายเออร์วัสดุหมายเหตุ 3: ค่าใช้จ่ายการผลิตรวมทั้งหมด Y20 ผลิตค่าใช้จ่าย (ปรับผลกระทบอัตราแลกเปลี่ยนของการขนส่งการคลังสินค้าภูมิภาค) ยกเว้นค่าเสื่อมราคา (ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายทางบัญชีไม่ใช่เงินสด)หมายเหตุ 4: เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืม 1 ปีรับ 19 ปีได้คืนเต็มจำนวนในปี 20 ดอกเบี้ยเงินกู้เบิกเกินบัญชีที่รับ Y19 จะยังชำระคืนใน Y20สถิติทางการเงินที่เลือกเครดิต — — —การจัดอันดับมาตรการ อัตราส่วนความสนใจ (oper. กำไร÷ดอกเบี้ย exp) 76.20 อัตราส่วนหนี้สินทรัพย (หนี้สินรวม÷ทรัพย) 0.49 เริ่มต้นอัตราส่วนความเสี่ยง (กระแสเงินสดอิสระ÷จ่ายชำระ) 5.80 เริ่มต้นความเสี่ยงต่ำได้รับการจัดอันดับ (ดูหมายเหตุ 1) อันดับเครดิต (ปลายปี 20) A +อัตราส่วน (หนี้สินที่ปัจจุบันสินทรัพย์หมุนเวียน÷) 5.75การดำเนินงานกำไร (กำไรสุทธิ÷ revenues)28.5% ขายการดำเนินงานอัตรากำไรสุทธิ (กำไรครั้ง÷สุทธิขาย revenues)19.7%จ่ายเงินปันผล (เงินปันผลต่อหุ้นตั่อ÷ share)0.0%กระแสเงินสด (กำไรครั้ง + [ค่าเสื่อมราคา – เงินปันผล]) อิสระ 118,892การชำระเงินหลักรวม (000s $ ต้องชำระในปี 21) 20,500หมายเหตุ 1: เริ่มต้นความเสี่ยงอัตราความเสี่ยงต่ำเริ่มต้นที่อันดับ ผล 1.00 3.00 คะแนนปานกลาง และด้าน ล่าง 1.00 ผลการจัดอันดับสูงในผล 3.00 หรือสูงกว่า

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

งบกระแสเงินสด
เงินสดที่มีในปี 20 $ 000s
เริ่มเงินสด Balance36,337
เงินสด ------
ไหลเข้าของเงิน
รายรับจากการขาย (ดูหมายเหตุ 1) 502,214
ธนาคารกู้ --------
1 ปี
5 ปี
10 ปี
0
0
175,000
แจ้งปัญหา (0 หุ้นที่ออก) 0
ขายโรงงานเดิม Capacity0
เงินให้กู้ยืมแก่ปกคลุม Overdrafts0
ดอกเบี้ย Y19 เงินสด Balance908
รวมเงินสดที่มีอยู่จากทุก Sources714,459
ค่าใช้จ่ายเงินสดใน 20 ปี $ 000s
ชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์วัสดุ (ดูหมายเหตุ 2) 78,599
ค่าใช้จ่ายในการผลิต (ดูหมายเหตุ 3) 106232
การจัดจำหน่ายและคลังสินค้า Expenses61,982
การตลาดและการปกครอง Expenses109,133
ทุน ----
ค่าใช้จ่าย
โรงงานตัวเลือกอัพเกรด Initiated0
ซื้อพืชมือสอง Capacity0
ก่อสร้างใหม่ Capacity0
พลังงานอย่างมีประสิทธิภาพ Initiatives0
จ่ายคืนเงินต้น ----
เกี่ยวกับเงินกู้ยืมจากธนาคาร (ดูหมายเหตุ 4)
เงินเบิกเกินบัญชี Loan0
1 ปี Loan0
5 ปี Loans0
10 ปี Loans25,500
จ่ายดอกเบี้ย -----
เงินเบิกเกินบัญชี Loan0
ธนาคาร Loans2,840
หุ้นคืน (1,350 หุ้น @ $ 162.99 / หุ้น) 220,037
ราย ภาษี Payments43,586
การจ่ายเงินปันผลจะ Shareholders0
กุศล Contributions0
รวมเงินสด Outlays647,909
สุทธิเงินสดคงเหลือ ( ณ สิ้นปี 20) 66,550
กระแสเงินสดหมายเหตุ
หมายเหตุ 1: ใบเสร็จรับเงินจากการขายแสดงให้เห็นถึง 75% ของปี 20 รายได้และ 25% ของรายได้ในปี 19 เนื่องจากความล่าช้า 3 เดือนในคอลเลกชันลูกหนี้.
หมายเหตุ 2: การชำระเงินกับซัพพลายเออร์วัสดุหมายถึง 75% ของค่าใช้จ่ายของวัสดุที่ใช้สำหรับการผลิต Y20 และ 25% ของค่าใช้จ่ายของวัสดุที่ใช้สำหรับการผลิต Y19 เนื่องจากความล่าช้า 3 เดือนใน Teh . ชำระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์วัสดุ
หมายเหตุ 3: ค่าใช้จ่ายในการผลิตรวมถึงค่าใช้จ่ายในการผลิตที่เกี่ยวข้องทั้งหมด Y20 (ปรับผลกระทบของอัตราแลกเปลี่ยนในการจัดส่งไปยังคลังสินค้าภูมิภาค) ยกเว้นค่าเสื่อมราคา (ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายทางบัญชีที่ไม่ใช่เงินสด).
หมายเหตุ 4: เงินเบิกเกินบัญชีและ เงินให้กู้ยืม 1 ปีที่ได้รับในปี 19 ได้รับการชำระคืนในเต็มรูปแบบในปี 20 ดอกเบี้ยเงินกู้เบิกเกินบัญชีที่ได้รับใน Y19 จะได้รับการชำระคืนใน Y20.
คัดสรรข้อมูลงบการเงิน
เครดิต ----
Rating
มาตรการ
ความสามารถชำระดอกเบี้ยอัตราส่วน (Oper กำไรประสบการณ์ที่น่าสนใจ÷.) 76.20
หนี้สินต่อสินทรัพย์ Ratio (อัตราส่วนเงินกู้รวม÷สินทรัพย์รวม) 0.49
เริ่มต้นอัตราส่วนความเสี่ยง (กระแสเงินสดอิสระ÷ชำระเงินหลัก) 5.80
ความเสี่ยงเริ่มต้นการจัดอันดับ (ดูหมายเหตุ 1) ต่ำ
การจัดอันดับเครดิต (ที่ส่วนท้ายของปี 20) A +
อัตราส่วนสภาพคล่อง (สินทรัพย์หมุนเวียน÷หนี้สินหมุนเวียน) 5.75
การดำเนินงานกำไร (กำไรจากการดำเนิน÷รายได้ยอดขายสุทธิ) 28.5%
อัตรากำไรสุทธิ (หลังหักภาษีกำไร÷รายได้ยอดขายสุทธิ) 19.7%
การจ่ายเงินปันผล (เงินปันผลจ่ายต่อหุ้น÷กำไรต่อ หุ้น) 0.0%
กระแสเงินสดสุทธิ (หลังหักภาษีกำไร + [ค่าเสื่อมราคา - เงินปันผล]) 118,892
รวมชำระเงินหลัก ($ 000s จะต้องจ่ายในปี 21) 20,500
หมายเหตุ 1: อัตราความเสี่ยงเริ่มต้นของผล 3.00 หรือสูงกว่าในการเริ่มต้นต่ำ คะแนนความเสี่ยง 1.00-3.00 ส่งผลให้คะแนนปานกลางและต่ำกว่า 1.00 ผลในคะแนนสูง

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

งบกระแสเงินสดเงินสดพร้อมใช้ ปี 20 $ 000sเริ่มต้น balance36337 เงินสด----- สำหรับเงินสดไหลเข้ารายรับจากการขาย ( ดูหมายเหตุ 1 ) 502214ธนาคารเงินกู้ --------1 ปี5 ปี10 ปี00175 , 000ประเด็นหุ้น ( 1 หุ้นออก ) 0ขาย capacity0 พืชที่มีอยู่เงินกู้เพื่อให้ครอบคลุม overdrafts0สนใจ y19 เงินสด balance908เงินสดทั้งหมดพร้อมใช้งานจากทุก sources714459เงินสดใน $ 20 000s ก่อนปีการชำระเงินให้ซัพพลายเออร์วัสดุ ( พบ 2 ) 78599ค่าใช้จ่ายการผลิต ( ดูหมายเหตุ 3 ) 106232การกระจายและคลังสินค้า expenses61982expenses109133 การตลาดและการบริหารทุน --- จำกัดค่าใช้จ่ายอัพเกรดตัวเลือก initiated0 พืชการใช้ capacity0 พืชสร้างใหม่ capacity0initiatives0 ประสิทธิภาพพลังงานการชำระคืนเงินต้น และ . . .เงินกู้ยืมธนาคาร ( ดูหมายเหตุ 4 )เงินเบิกเกินบัญชี loan01 loan05 loans010 ปี loans25500การจ่ายดอกเบี้ยใน . . .เงินเบิกเกินบัญชี loan0loans2840 ธนาคารการซื้อหุ้นคืน ( 1350 บาท @ $ 162.99 / หุ้น ) 220037payments43586 รายได้ภาษีจ่ายเงินปันผลให้ shareholders0contributions0 การกุศลoutlays647909 เงินสดรวมดุลเงินสดสุทธิ ( ที่ส่วนท้ายของปี 20 ) 66550หมายเหตุกระแสเงินสดหมายเหตุ 1 : รายรับจากการขายเป็น 75% ของรายได้ในปีที่ 20 และ 25% ของรายได้ เดือน ปี 19 เนื่องจากความล่าช้าในคอลเลกชันของลูกหนี้หมายเหตุ 2 : การชำระเงินให้ซัพพลายเออร์วัสดุแสดงถึง 75% ของต้นทุนวัตถุดิบที่ใช้ในการผลิต y20 และ 25% ของ Teh ต้นทุนวัตถุดิบใช้ผลิตเนื่องจากความล่าช้าในการจ่ายเงินเดือนให้กับซัพพลายเออร์วัสดุ y19 .หมายเหตุ 3 : ค่าใช้จ่ายการผลิตรวมทุก y20 การผลิตที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายการปรับอัตราแลกเปลี่ยนผลของการจัดส่งไปยังคลังสินค้าภูมิภาค ) ยกเว้นค่าเสื่อมราคา ( ซึ่งเป็นบัญชีค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่เงินสด )หมายเหตุ 2 : เงินและเงินกู้ 1 ปีรับปี 19 ถูกจ่ายเต็ม ปี 20 ดอกเบี้ยเงินเบิกเกินบัญชีสินเชื่อที่ได้รับใน y19 ยังจะได้รับใน y20 .เลือกสถิติการเงินเครดิต ,การจัดอันดับมาตรการอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ย ( Oper . กำไรจากดอกเบี้ย÷ ) 76.20 .อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์ ( สินทรัพย์รวม÷หนี้ ) 0.49อัตราส่วนความเสี่ยงเริ่มต้น ( กระแสเงินสด÷ฟรีการชําระเงินต้น ) 5.80การจัดอันดับความเสี่ยงโดยปริยาย ( ดูหมายเหตุ 1 ) ต่ำเครดิต ( ที่ส่วนท้ายของปี 20 ) +อัตราส่วนทุนหมุนเวียน ( ปัจจุบันทรัพย์สิน÷หนี้สินหมุนเวียน ) หน้าอัตรากำไรจากการดำเนินงาน ( Operating ÷กำไรรายได้ยอดขายสุทธิ ) 28.5 %กำไรสุทธิ ( หลังภาษีกำไร÷รายได้ขายสุทธิ ) ร้อยละอัตราการจ่ายเงินปันผล ( เงินปันผลต่อหุ้น÷กำไรต่อหุ้น ) 0.0 %กระแสเงินสดอิสระ ( หลังภาษีกำไรและเงินปันผล + [ เสื่อม ] ) 118892รวมหลักเงิน ( $ 000s ต้องจ่ายใน ปี 21 ) 8 , 500หมายเหตุ 1 : ความเสี่ยงเท่ากับ 3.00 ขึ้นไปผลลัพธ์ในการประเมินความเสี่ยงต่ำเริ่มต้น 1.00 ถึง 3.00 ผลในระดับกลางและล่าง โดยผลการประเมินสูง