Obtain the client-prepared bank rec

Obtain the client-prepared bank reconciliations for all accounts as 50%of TE and detail test the bank reconciliations for each required account as follows: a) Trace the bank balance on the reconciliation to the confirmation and cutoff bank statements.

b) Trace the book balance to the lead schedule.

c) Trace deposits in transit greater than Baht 496,356 to the cutoff bank statement, noting agreement of amount and posting by bank within two business days.

d) For outstanding checks over Baht 496,356 determine that they have cleared on the cutoff bank statement.
e) For outstanding checks over Baht 496,356 that have not yet cleared on the cutoff bank statement, determine that they were properly included as outstanding. Support them with proper documentation (i.e., payment voucher) and determine that the items are properly recorded in the cash disbursements register.

f) Investigate unusual reconciling items, amounts reported by the bank that had not been recorded by the Company, deposits in transit, and check that have been outstanding for extended period.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ได้รับการกระทบยอดธนาคารเตรียมไคลเอ็นต์สำหรับบัญชีทั้งหมดเป็น 50% ของ TE และรายละเอียดทดสอบการกระทบยอดธนาคารแต่ละบัญชีต้องเป็นดังนี้: การ) ติดตามยอดดุลบัญชีธนาคารเกี่ยวกับการกระทบยอดกับใบแจ้งยอดธนาคารยืนยันและตัดขติดตามยอดดุลสมุดการตารางลูกค้าเป้าหมายc) ฝากติดตามส่งต่อมากกว่าบาท 496,356 งบธนาคารตัดยอด สังเกตข้อตกลงจำนวน และลงรายการบัญชี โดยธนาคารภายในสองวันd) การตรวจสอบดีกว่า 496,356 บาท กำหนดว่า พวกเขามีกาธนาคารตัดยอด อี) สำหรับค้างชำระเช็คกว่า 496,356 บาท ที่ได้ไม่ได้กาธนาคารตัดยอด ระบุว่า พวกเขาได้อย่างถูกต้องรวมเป็นโดดเด่น สนับสนุน ด้วยเอกสารที่เหมาะสม (เช่น ใบสำคัญจ่าย) และกำหนดให้มีบันทึกสินค้าเงินสดจ่ายคืนเงินลงทะเบียนอย่างถูกต้องf) ตรวจสอบรายการผิดปกติกระทบยอด ยอดรายงาน โดยธนาคารที่ไม่ได้รับการบันทึก โดยบริษัท เงินมัดจำในการส่งต่อ และตรวจสอบว่า ได้โดดเด่นสำหรับรอบระยะเวลา

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

ได้รับการกระทบยอดธนาคารของลูกค้าที่จัดเตรียมไว้สำหรับทุกบัญชีเป็น ขคงจ สนับสนุนพวกเขามีเอกสารที่ถูกต้อง ฉ

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

รับลูกค้าพร้อมกระทบยอดธนาคารสำหรับบัญชีทั้งหมดเป็น 50% ของเต้และรายละเอียดการทดสอบธนาคาร กระทบยอดบัญชีแต่ละเป็นดังนี้ : ) ติดตามยอดเงินธนาคารในการประนีประนอมเพื่อยืนยัน และตัดงบธนาคาร

b ) ติดตามความสมดุลหนังสือ เพื่อนำตาราง

C ) ฝากติดตามใน การขนส่งมากขึ้นกว่าบาท 496356 แถลงการณ์ กลุ่มธนาคารสังเกตข้อตกลงของปริมาณและโพสต์โดยธนาคารภายในสองวัน

D ) สำหรับการตรวจสอบที่โดดเด่นกว่าบาท 496356 ตรวจสอบว่าพวกเขามีให้ในงบ กลุ่มธนาคาร
E ) สำหรับการตรวจสอบที่โดดเด่นกว่าบาท 496356 ที่ยังไม่เคลียร์ในงบ กลุ่มธนาคาร ระบุว่า พวกเขาถูกรวมดีเด่น สนับสนุนด้วยเอกสารที่เหมาะสม ( เช่นคูปองการชำระเงิน ) และตรวจสอบว่ารายการจะถูกบันทึกไว้ในทะเบียนรายจ่ายเงินสด

F ) ตรวจสอบรายการผิดปกติคืนดี จํานวนเงินที่รายงานโดยธนาคารที่ไม่ได้ถูกบันทึกไว้ โดย บริษัท เงินฝาก ในการขนส่ง และตรวจสอบว่าได้โดดเด่นเพื่อขยายระยะเวลา .