From an overall point of view, the

From an overall point of view, the cash flow forecast indicates that by the end of August, Butler Co will still be in a
negative cash position. As discussed above, this is particularly concerning given that a loan of $715 million is due to
be repaid in September.
The assumption relating to cash receipts from customers seems optimistic. It is too simplistic to assume that anticipated
economic recovery will lead to a sudden improvement in cash collection from customers, even if additional resources
are being used for credit control.
$200 million of the cash receipts for this three-month period relate to loans and subsidies which are currently being
negotiated and applied for. These cash inflows are not guaranteed, and if not received, the overall cash position at the
end of the period will be much worse than currently projected.
The cash inflow for June 2011 includes the proceeds of a sale of financial assets of $50 million. It is questionable
whether this amount of cash will be generated, given the financial assets are recognised on the statement of financial
position at $25 million. The assumed sales value of $50 million may be overly optimistic.
In conclusion, the cash flow forecast may not be reliable, in that assumptions are optimistic, and the additional funding
is not guaranteed. This means that three months into the next financial year, the company’s cash position is likely to
have worsened, and loans and trade payables which are due for payment are likely to remain unpaid. This casts
significant doubt as to the ability of Butler Co to continue operating as a going concern.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

จากการรวมมุมมอง การคาดการณ์กระแสเงินสดแสดงว่า ช่วงปลายเดือนสิงหาคม พนักงาน บริษัทจะยังคงอยู่ในความตำแหน่งเงินสดที่ติดลบ กล่าวถึงข้างต้น นี้เป็นอย่างยิ่ง concerning ที่ยืมของ 715 ล้านดอลลาร์ครบกำหนดได้บางส่วนในเดือนกันยายนสมมติฐานที่เกี่ยวข้องกับใบเสร็จรับเงินจากลูกค้าเหมือนในเชิงบวก จึงเร่งรีบเกินไปคิดไปว่าคาดว่าฟื้นตัวของเศรษฐกิจจะทำให้พัฒนาอย่างฉับพลันในการเรียกเก็บเงินจากลูกค้า ทรัพยากรแม้เพิ่มเติมมีการใช้การควบคุมสินเชื่อ$200 ล้านของใบเสร็จรับเงินสำหรับรอบระยะเวลา 3 เดือนนี้เกี่ยวข้องกับเงินกู้และเงินอุดหนุนซึ่งปัจจุบันกำลังเจรจาต่อรอง และใช้สำหรับการ กระแสเงินสดเหล่านี้เข้าไม่รับประกัน และถ้าไม่ได้รับ เงินสดโดยรวมตำแหน่งที่จะจุดสิ้นสุดของรอบระยะเวลาจะมากเลวร้ายยิ่งกว่าที่คาดการณ์ในปัจจุบันกระแสเงินสดสำหรับเดือน 2554 มิถุนายนมีการดำเนินการของการขายของสินทรัพย์ทางการเงินของ $50 ล้านบาท จึงแก้แค้นคืนว่าเงินจำนวนนี้จะถูกสร้างขึ้น ให้สินทรัพย์ทางการเงินจะยังในงบการเงินตำแหน่งที่ 25 ล้านดอลลาร์ มูลค่าการขายปลอมของ $50 ล้านอาจเป็นในเชิงบวกมากเกินไปเบียดเบียน การคาดการณ์กระแสเงินสดอาจเชื่อถือไม่ได้ ในให้สมมติฐานในเชิงบวก และทุนเพิ่มเติมจะไม่รับประกัน หมายความว่า งบการเงินปีถัดไป เดือนสามตำแหน่งเงินสดของบริษัทจะมี worsened และเงินกู้และเจ้าหนี้การค้าซึ่งครบกำหนดชำระเงินจะยังไม่ นี้ตลอดไปsignificant doubt as to the ability of Butler Co to continue operating as a going concern.

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

จากจุดโดยรวมในมุมมองของการคาดการณ์กระแสเงินสดที่แสดงให้เห็นว่าในช่วงปลายเดือนสิงหาคมบัตเลอร์ร่วมจะยังคงอยู่ในสถานะเงินสดเชิงลบ ตามที่กล่าวข้างต้นนี้โดยเฉพาะอย่างยิ่งที่เกี่ยวกับที่ได้รับเงินกู้ของ $ 715,000,000
เกิดจากการได้รับชำระคืนในเดือนกันยายน.
สมมติฐานที่เกี่ยวข้องกับเงินสดรับจากลูกค้าดูเหมือนว่าในแง่ดี มันเป็นเรื่องง่ายเกินไปที่จะสรุปว่าคาดว่าการฟื้นตัวของเศรษฐกิจจะนำไปสู่การปรับปรุงอย่างฉับพลันในการเก็บเงินสดจากลูกค้าแม้ว่าแหล่งข้อมูลเพิ่มเติมจะถูกใช้สำหรับการควบคุมสินเชื่อ. $ 200,000,000 ของเงินสดสำหรับระยะเวลาสามเดือนเกี่ยวข้องกับเงินให้สินเชื่อและเงินอุดหนุน ซึ่งกำลังมีการเจรจาต่อรองและนำไปใช้สำหรับ กระแสเงินสดเหล่านี้จะไม่รับประกันและถ้าไม่ได้รับตำแหน่งโดยรวมเงินสดที่สิ้นสุดระยะเวลาจะเป็นมากยิ่งกว่าที่คาดการณ์ไว้ในขณะนี้. กระแสเงินสดมิถุนายน 2011 รวมถึงเงินที่ได้จากการขายสินทรัพย์ทางการเงินของ $ 50,000,000 ที่ มันเป็นที่น่าสงสัยว่าจะเป็นจำนวนเงินสดนี้จะถูกสร้างให้สินทรัพย์ทางการเงินที่ได้รับการยอมรับในงบการเงินตำแหน่งที่$ 25,000,000 มูลค่าการขายสันนิษฐานของ $ 50,000,000 อาจจะเป็นในแง่ดีเกินไป. สรุปได้ว่าการคาดการณ์กระแสเงินสดที่อาจจะไม่เป็นที่น่าเชื่อถือในสมมติฐานที่มีในแง่ดีและเงินทุนที่เพิ่มขึ้นจะไม่รับประกัน ซึ่งหมายความว่าสามเดือนในปีงบการเงินต่อไปสถานะเงินสดของ บริษัท ที่มีแนวโน้มที่จะได้แย่ลงและเงินให้กู้ยืมและเจ้าหนี้การค้าซึ่งจะครบกำหนดสำหรับการชำระเงินมีแนวโน้มที่จะยังคงค้างชำระ นี้ปลดเปลื้องข้อสงสัยอย่างมีนัยสำคัญเป็นความสามารถของบัตเลอร์ จำกัด เพื่อดำเนินการต่อการดำเนินงานเป็นกังวลไป

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

จากจุดของมุมมองโดยรวม , กระแสเงินสดพยากรณ์ว่า ภายในสิ้นเดือนสิงหาคม พ่อบ้าน Co จะยังคงอยู่ในตำแหน่งเงินสด
ลบ ตามที่กล่าวไว้ข้างต้น โดยเฉพาะการระบุว่าเงินกู้ของ $ 715 ล้านบาทเนื่องจาก
ตอบแทนในเดือนกันยายน
สมมติฐานที่เกี่ยวข้องกับเงินสดรับจากลูกค้าดูเหมือนจะมองโลกในแง่ดี มันเป็นง่ายเกินไปที่จะสมมติว่าคาด
การฟื้นตัวทางเศรษฐกิจจะนำไปสู่การปรับปรุงทันทีในการเก็บรวบรวมเงินสดจากลูกค้า แม้ว่า
ทรัพยากรเพิ่มเติมจะถูกใช้สำหรับการควบคุมสินเชื่อ .
$ 200 ล้านในเงินสด รายรับสำหรับงวดสามเดือนนี้เกี่ยวข้องกับเงินให้กู้ยืมและเงินอุดหนุน ซึ่งปัจจุบันถูก
เจรจาและสมัคร กระแสเงินสดเหล่านี้จะไม่รับประกัน แต่ถ้าไม่รับ โดยตำแหน่งที่
เงินสดสิ้นสุดระยะเวลาจะแย่กว่าในขณะนี้คาดการณ์กระแสเงินสดเข้า .
สำหรับมิถุนายน 2011 รวมถึงรายได้จากการขายสินทรัพย์ของ $ 50 ล้าน มันเป็นที่น่าสงสัย
ไม่ว่าจำนวนเงินของเงินสดนี้จะถูกสร้างให้สินทรัพย์ทางการเงินที่ได้รับการยอมรับในงบแสดงฐานะการเงิน
$ 25 ล้าน สมมุติขายมูลค่า $ 50 ล้าน อาจจะคาดหวังมากเกินไป
สรุปกระแสเงินสดการคาดการณ์อาจจะไม่เป็นที่เชื่อถือได้ในสมมติฐานในแง่ดีและ
เงินทุนเพิ่มเติมจะไม่รับประกัน ซึ่งหมายความ ว่า สามเดือนไปเป็นปีหน้าการเงิน ฐานะเงินสดของ บริษัท มีแนวโน้มที่จะ
มี worsened และเจ้าหนี้เงินกู้และการค้าซึ่งเกิดจากเงินมีแนวโน้มที่จะยังคงอยู่ที่ยังไม่ได้จ่าย นี้ลอก
อย่างสงสัยในความสามารถของพ่อบ้าน Co จะยังคงเป็นกังวลไป .