PURCHASE / EXPENDITURE CONTROLS32 -

PURCHASE / EXPENDITURE CONTROLS
32 - Is there an adequate system for procurement to ensure that good value is obtained? For example, are several quotes obtained? Please state who is responsible for obtaining quotes.
33 - Are purchase orders raised and approved prior to goods being ordered?
34 - Where purchase orders have been raised, are purchase invoices matched against purchase orders, before payment is authorised?
35 - Is all expenditure authorised by a senior member of staff? Please state the names of authorising staff.
36 - Are appropriate limits placed on the amount staff are able to authorise? Please state what these limits are.
37 - Do different staff authorise payments to those who prepare and sign cheques?
38 - Are payments made only with an original invoice?
39 - Is appropriate segregation of duties in place such that it is impossible for one person to order, receive, pay for, and record payment for any purchases without any other staff member being aware?
40 - For claims for reimbursement of expenses by employees, are receipts provided by the employees to accompany their expense claim form? If so, who checks these?
41 - Are employee expense claim forms approved by a senior member of staff. If so, by whom?
42 - Are all expenditure receipts and purchase invoices maintained, in an orderly fashion, on file?
43 - Is it possible to readily recover the purchase invoice / receipt relating to a particular line of expenditure in the accounts?

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ซื้อ / ควบคุมรายจ่าย32 - มีระบบเพียงพอสำหรับจัดซื้อเพื่อให้แน่ใจว่า ได้ดีหรือไม่ ตัวอย่าง มีการได้รับใบเสนอราคาต่าง ๆ โปรดระบุผู้รับผิดชอบที่ได้รับใบเสนอราคา33 - จะสั่งซื้อเพิ่มขึ้น และได้รับการอนุมัติก่อนการสั่งซื้อสินค้า 34 - มีการขึ้นใบสั่งซื้อ อินวอยซ์การซื้อตรงกับใบสั่งซื้อ ก่อนการชำระเงินเป็นมาตรฐาน35 - เป็นมาตรฐาน โดยสมาชิกอาวุโสของพนักงานทั้งหมดรายจ่าย กรุณาระบุชื่อของพนักงาน authorising36 - ใจไว้บนยอดพนักงานจะ authorise วงเงินที่เหมาะสมหรือไม่ กรุณาระบุขีดจำกัดเหล่านี้คืออะไร 37 พนักงานอื่น-authorise ชำระเงินกับผู้ที่จัดเตรียม และเซ็นเช็ค38 - จะชำระเงิน ด้วยใบแจ้งหนี้ต้นฉบับหรือไม่ 39 - คือแบ่งแยกหน้าที่ในตำแหน่งที่เหมาะสมที่เป็นไปไม่ได้สำหรับคนสั่ง รับ จ่าย และบันทึกการชำระเงินสำหรับการซื้อใด ๆ โดยพนักงานสมาชิกอื่น ๆ ระวัง 40 - การเรียกร้องการชำระคืนเงินค่าใช้จ่ายพนักงาน ใจรับโดยให้พร้อมกับค่าใช้จ่ายของพนักงานสินไหมทดแทนหรือไม่ ถ้าเป็นเช่นนั้น ผู้ตรวจสอบเหล่านี้41 - มีแบบฟอร์มเรียกร้องค่าใช้จ่ายพนักงานได้รับอนุมัติจากสมาชิกอาวุโสของพนักงาน ถ้าเป็นเช่นนั้น โดยใคร42 - มีรายจ่ายใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งหนี้ซื้อรักษา ในแฟชั่นเป็นระเบียบ แฟ้มทั้งหมดหรือไม่43 - เป็นไปได้พร้อมเงินกู้ /เกี่ยวข้องกับรายการเฉพาะของรายจ่ายในบัญชีการรับสินค้าหรือไม่

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ซื้อค่าใช้จ่าย / การควบคุม
32 - มีระบบที่เพียงพอสำหรับการจัดหาเพื่อให้แน่ใจว่าค่าดีได้ ? ตัวอย่างเช่นมีหลายราคาได้ ? กรุณาระบุผู้รับผิดชอบการขอรับใบเสนอราคา
33 - คำสั่งซื้อเพิ่มขึ้นและได้รับการอนุมัติก่อนที่สินค้าจะถูกสั่ง
34 - คำสั่งซื้อที่ได้รับการยกขึ้นเป็นซื้อใบแจ้งหนี้จับคู่กับคำสั่งซื้อก่อนการชำระเงินจะได้รับอนุญาต ?
35 - ค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่ได้รับอนุญาตจากสมาชิกอาวุโสของเจ้าหน้าที่ ? กรุณาแจ้งชื่อ authorising พนักงาน .
36 - เหมาะสมการจํากัดจํานวนบุคลากรสามารถอนุญาต ? กรุณาระบุว่าข้อจำกัดเหล่านี้
37 - เจ้าหน้าที่อื่นการอนุมัติเงินเพื่อผู้จัดเตรียมและเช็คสัญญาณ ?
38 - การชําระเงินกับใบแจ้งหนี้เดิม
39 - แยกที่เหมาะสมของหน้าที่ในสถานที่ดังกล่าว ซึ่งเป็นไปไม่ได้สำหรับคนคนหนึ่งที่จะสั่ง , รับ , จ่าย , และบันทึกเงินสำหรับการซื้อใด ๆโดยไม่ต้องอื่น ๆ พนักงานได้ตระหนักถึง ?
40 - สิทธิเบิกค่าใช้จ่ายจากพนักงาน มีใบเสร็จรับเงินให้พนักงานของพวกเขาไปกับค่าใช้จ่ายเรียกร้องรูปแบบ ? ถ้าใครตรวจสอบเหล่านี้
41 - การเรียกร้องค่าใช้จ่ายพนักงานรูปแบบการอนุมัติจากสมาชิกอาวุโส ของพนักงาน ถ้าใครตาม
42 - ซื้อใบแจ้งหนี้และใบเสร็จรับเงินค่าใช้จ่ายทั้งหมดไว้ในแฟชั่น เป็นระเบียบ ในแฟ้ม
43 - มันเป็นไปได้ที่จะพร้อมกู้ซื้อใบแจ้งหนี้ / ใบเสร็จรับเงินที่เกี่ยวข้องกับเฉพาะบรรทัดของรายจ่ายในบัญชี ?