Chapter 121) Taxes: Frauds typicall

Chapter 12
1) Taxes: Frauds typically result in business losses. For income tax purposes, such losses may be classified as either deductions or offsets to reportable revenues depending on the type of loss and the taxing authority.
2) Employment: Employees who are fired for serious misconduct (e.g., fraud) are not entitled to a government agency.
3) Regulatory Reporting of Fraud: A fraud investigation report may trigger a mandatory reporting of the fraud to a government agency.
4) Litigation: Can be very helpful in both criminal and civil litigation.
5) Insurance Claims: This coverage can include losses such as those due to the costs of preparing a proof of loss, losses due to embezzlement, losses of valuable papers and records, and loss of income.
Elements of Fraud Report
1) Address section: Whom the report is from and whom it is addresses to. Any restrictions regarding distribution of the report should be mentioned.
2) Background information: Very briefly describe what triggered the investigation.
3) Executive summary: Summarize in a few paragraphs the entire investigation: the methods and tests used, any professional standards followed, and its results.
4) Scope and objectives: Indicate what the investigation sought to accomplish and any limitations placed on it.
5) Approach: Provide general information about the members of the fraud investigation team, the procedures and methods used, the test performed, and the evidence collected.
6) Findings: Provide details regarding the methods used, tests performed, and the evidence collected, include a simple one-or two-sentence statement of the findings of the investigation.
7) Recommendations: Contain recommendations regarding repairing any internal control weaknesses that led to a fraud, referring the matter to legal counsel and reporting it to authorities.
8) Exhibits: Include copies of documents, interview transcripts, a brief resume of the fraud investigator, and so on.
In writing a report, the investigator must give special consideration to the possibility of being sued by any suspect who does not appear favorably in the report. For this reason, the investigator should not suggest guilt ofany particular suspect. A good practice is for the investigator to discuss any doubtful wording with her professional liability insurance company before releasing it to the client.
The fraud loss recovery process includes taking actions to make the victim whole again to the extent possible. In general, the various recovery options for fraud losses are to accept the loss, collect insurance if available, or litigate.
Being able to testify on anything on which they can reasonably rely permits experts to base their conclusions on their own experience, their technical knowledge, and sometimes even hearsay evidence that would not directly be admitted into evidence. This makes experts a powerful force in the courtroom.
ถูกใจถูกใจ ·
เห็นแล้ว 27 คน
Pitchayanin Wongwiwattana, Wassana Janpoom, Fairynutt Nutty และ คนอื่นอีก 3 คน ถูกใจสิ่งนี้

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

บทที่ 12
1) ภาษี: ตลาดโดยทั่วไปส่งผลให้ธุรกิจขาดทุน สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ ขาดทุนดังกล่าวอาจถูกจัดประเภทเป็นหักหรือปรับค่าการรายงานได้รายได้ก็ขาดทุนแล้ว taxing อำนาจ
2) จ้างงาน: พนักงานยิงสำหรับประพฤติร้ายแรง (เช่น ฉ้อโกง) จะไม่ได้รับหน่วยงานรัฐบาลได้
3) กำกับดูแลการรายงานของฉ้อโกง: รายงานการตรวจสอบทุจริตอาจทริกเกอร์การบังคับรายงานการทุจริตของหน่วยงานรัฐบาลเป็นการ
4) คดี: มีประโยชน์มากในทางอาญา และแพ่งดำเนินคดี
5) เรียกร้องประกัน: ความครอบคลุมนี้สามารถรวมขาดทุนเนื่องจากต้นทุนการเตรียมหลักฐานการสูญหาย ความสูญเสียเนื่องจากการยักยอก ขาดเอกสารที่มีคุณค่าและระเบียนเช่น และสูญเสียรายได้ได้
องค์ประกอบของรายงานทุจริต
1) ที่อยู่ส่วน: ผู้รายงานมาจากและที่มีการ ควรจะกล่าวถึงข้อจำกัดเกี่ยวกับการกระจายของรายงาน.
2) ข้อมูลพื้นฐาน: มากสั้น ๆ อธิบายอะไรทริกเกอร์การตรวจสอบการ
3) บทสรุปสำหรับผู้บริหาร: สรุปการสอบสวนทั้งหมดในไม่กี่ย่อหน้า: วิธีการใช้ การทดสอบมาตรฐานอาชีพใดก็ตาม และผลลัพธ์ของการ
4) ขอบเขตและวัตถุประสงค์: ระบุการสอบสวนที่พยายามทำให้สำเร็จ และข้อจำกัดใด ๆ ไว้บนมัน
5) วิธีการ: แสดงข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับสมาชิกของทีมตรวจสอบทุจริต ขั้นตอนการ และวิธีใช้ ดำเนินการ การทดสอบ และรวบรวมหลักฐาน
6) พบ: ให้รายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการใช้ ดำเนินการ การทดสอบ และหลักฐานที่รวบรวม รวมคำอย่างหนึ่ง หรือสองประโยคสิ่งของตรวจสอบ
7) คำแนะนำ: ประกอบด้วยคำแนะนำเกี่ยวกับการซ่อมแซมจุดอ่อนการควบคุมภายในที่นำไปสู่การฉ้อฉล อ้างอิงเรื่องกฎหมาย และรายงานให้หน่วยงาน
8) การจัดแสดง: รวมสำเนาของเอกสาร ใบแสดงผล สัมภาษณ์ ประวัติโดยย่อของนักสืบทุจริต และอื่น ๆ .
ในการเขียนรายงาน นักสืบที่ต้องให้พิจารณาพิเศษจะสามารถถูกฟ้องโดยสงสัยที่ไม่พ้องต้องกันในรายงาน ด้วยเหตุนี้ นักสืบที่ควรไม่แนะนำผิดสงสัยเฉพาะอยู่ จะดีที่สุดสำหรับเอกชนเพื่อหารือเกี่ยวกับการใช้คำการหนี้สงสัยสูญกับบริษัทประกันภัยความรับผิดมืออาชีพก่อนที่จะปล่อยให้ลูกค้า
กระบวนการกู้คืนสูญหายทุจริตรวมทำเหยื่ออีกทั้งขอบเขตสามารถกระทำ ทั่วไป ตัวเลือกการกู้คืนข้อมูลต่าง ๆ ขาดทุนทุจริตจะยอมรับการสูญเสีย รวบรวมประกันภัยถ้ามี หรือขึ้นศาล
ความสามารถในการเป็นพยานในสิ่งที่พวกเขาสามารถประหยัดใช้อนุญาตให้ผู้เชี่ยวชาญเพื่อสร้างบทสรุปของประสบการณ์ของตนเอง ความรู้ทางเทคนิค และบางครั้ง hearsay หลักฐานที่จะไม่โดยตรงยอมรับเป็นหลักฐาน ทำให้ผู้เชี่ยวชาญกองทัพที่มีประสิทธิภาพใน courtroom
ถูกใจถูกใจ·
เห็นแล้ว 27 คน
Pitchayanin Wongwiwattana, Janpoom วาสนา ถูกใจสิ่งนี้ Fairynutt และหลงใหลคนอื่นอีก 3 คน

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

บทที่ 12
1) ภาษี: หลอกลวงมักจะทำให้สูญเสียทางธุรกิจ สำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษีรายได้สูญเสียดังกล่าวอาจได้รับการจัดเป็นอย่างใดอย่างหนึ่งหรือการหักเงินชดเชยรายได้ที่รายงานขึ้นอยู่กับชนิดของการสูญเสียและผู้มีอำนาจเดินทางโดยรถแท็กซี่
2) การจ้างงานพนักงานที่มีการยิงประพฤติผิดร้ายแรง (เช่นการฉ้อโกง) จะไม่ได้รับสิทธิในการ หน่วยงานภาครัฐ
3) การรายงานการกำกับดูแลของการฉ้อโกง: รายงานการสอบสวนการทุจริตที่อาจก่อให้เกิดการรายงานบังคับของการทุจริตไปยังหน่วยงานภาครัฐ
4) คดี: สามารถเป็นประโยชน์มากทั้งในทางอาญาและทางแพ่งคดี
5) เรียกร้องประกันภัยความคุ้มครองนี้สามารถ รวมถึงความเสียหายเช่นนั้นเนื่องจากค่าใช้จ่ายในการเตรียมหลักฐานของการสูญเสียที่สูญเสียเนื่องจากการยักยอก, การสูญเสียของเอกสารที่มีคุณค่าและมีการบันทึกและการสูญเสียรายได้ของ
องค์ประกอบของการแจ้งเรื่อง
1) ส่วนที่อยู่: ผู้รายงานมาจากและผู้ที่ เป็นที่อยู่ที่จะ ข้อ จำกัด ใด ๆ เกี่ยวกับการกระจายของรายงานควรจะกล่าวถึง
2) ข้อมูลความเป็นมา: สั้นมากอธิบายสิ่งที่ก่อให้เกิดการตรวจสอบ
3) สรุปผู้บริหาร: สรุปในวรรคสามการสอบสวนทั้งหมด: วิธีการใช้และการทดสอบมาตรฐานวิชาชีพใด ๆ ตามและ ผลการดำเนินงาน
4) ขอบเขตและวัตถุประสงค์: ระบุสิ่งที่การสืบสวนพยายามที่จะประสบความสำเร็จและข้อ จำกัด ใด ๆ ที่วางไว้บนมัน
5) วิธีการ: ให้ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับสมาชิกของทีมสืบสวนการฉ้อโกงขั้นตอนและวิธีการที่ใช้ทดสอบการดำเนินการและ หลักฐานที่รวบรวม
6) ผลการวิจัยให้รายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการที่ใช้การทดสอบดำเนินการและหลักฐานที่เก็บรวบรวมรวมคำสั่งอย่างใดอย่างหนึ่งหรือสองประโยคง่ายของผลการวิจัยของการสืบสวน
7) คำแนะนำ: ให้เก็บคำแนะนำเกี่ยวกับการซ่อมแซมใด ๆ ภายใน จุดอ่อนของการควบคุมที่นำไปสู่การทุจริตหมายเรื่องให้ที่ปรึกษาด้านกฎหมายและการรายงานไปยังหน่วยงาน
8) จัดแสดงนิทรรศการ: รวมทั้งสำเนาเอกสารใบรับรองผลการสัมภาษณ์ประวัติโดยย่อของการตรวจสอบการทุจริตและอื่น ๆ
ในการเขียนรายงาน ผู้ตรวจสอบจะต้องให้การพิจารณาเป็นพิเศษที่จะเป็นไปได้ของการถูกฟ้องร้องโดยผู้ต้องสงสัยที่ไม่ได้ปรากฏอยู่ในเกณฑ์ดีในรายงานใด ๆ ด้วยเหตุนี้การตรวจสอบไม่ควรแนะนำให้ความผิดของผู้ต้องสงสัยโดยเฉพาะอย่างยิ่ง ofany การปฏิบัติที่ดีสำหรับการตรวจสอบเพื่อหารือเกี่ยวกับการใช้ถ้อยคำหนี้สงสัยจะสูญใด ๆ กับ บริษัท ประกันภัยความรับผิดมืออาชีพของเธอก่อนที่จะปล่อยมันไปยังลูกค้า
กระบวนการกู้คืนการสูญเสียการทุจริตรวมถึงการดำเนินการที่จะทำให้ทั้งเหยื่ออีกครั้งเท่าที่เป็นไปได้ โดยทั่วไปตัวเลือกการกู้คืนต่างๆสำหรับการสูญเสียการทุจริตที่จะยอมรับการสูญเสียในการเก็บรวบรวมการประกันหากมีดำเนินการฟ้องร้องหรือ
ความสามารถในการเป็นพยานในสิ่งที่พวกเขามีเหตุผลสามารถพึ่งพาผู้เชี่ยวชาญด้านใบอนุญาตให้กับข้อสรุปของพวกเขาในประสบการณ์ของตัวเองของพวกเขาความรู้ทางเทคนิคของพวกเขา และบางครั้งก็มีหลักฐานคำบอกเล่าที่จะไม่โดยตรงจะได้รับการยอมรับเป็นหลักฐาน นี้ทำให้ผู้เชี่ยวชาญด้านพลังที่ทรงพลังในห้องพิจารณาคดี
ถูกใจถูกใจ·
เห็นแล้ว 27 คน
Pitchayanin Wongwiwattana, วาสนา Janpoom, Fairynutt Nutty และคนอื่นอีก 3 คนถูกใจสิ่งนี้

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

บทที่ 12
1 ) ภาษี : หลอกลวงโดยทั่วไปผลขาดทุนของธุรกิจ สำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี รายได้ ความสูญเสียดังกล่าวอาจถูกจัดเป็นให้หักหรือชดเชยรายได้รายงานขึ้นอยู่กับชนิดของการสูญเสียและเดินทางโดยรถแท็กซี่ . .
2 ) การจ้างงานพนักงานที่ถูกไล่ออกสำหรับการประพฤติผิดร้ายแรง ( เช่น การฉ้อโกง ) ไม่มีสิทธิหน่วยงานรัฐบาล .
3 ) การรายงานบังคับของการทุจริต :รายงานการสอบสวนการทุจริตที่อาจก่อให้เกิดการรายงานบังคับของการฉ้อโกงหน่วยงานของรัฐ .
4 ) คดี : จะมีประโยชน์มากทั้งในทางอาญาและทางแพ่งคดี .
5 ) การเรียกร้องประกัน : ความคุ้มครองนี้จะรวมถึงการสูญเสียเช่นเนื่องจากค่าใช้จ่ายของการเตรียมการพิสูจน์ความเสียหาย ความสูญเสียเนื่องจากการยักยอก ขาดทุน ของเอกสารที่มีคุณค่าและประวัติ และสูญเสียรายได้
องค์ประกอบของรายงานการฉ้อโกง
1 ) ที่อยู่ส่วนผู้ที่รายงานจาก และใครมีที่อยู่ให้ ใด ๆข้อ จำกัด เกี่ยวกับการกระจายของรายงานควรกล่าวถึง .
2 ) ข้อมูลพื้นฐาน : สั้นมากอธิบายสิ่งที่เรียกสอบสวน .
3 ) บทสรุปผู้บริหาร : สรุปในไม่กี่ย่อหน้าสืบสวนทั้งหมด : วิธีการและใช้แบบทดสอบใด ๆ มาตรฐานวิชาชีพตามและผลของ .
4 ) วัตถุประสงค์ ขอบเขต และระบุว่า การสอบสวนพยายามที่จะบรรลุและข้อ จำกัด ใด ๆที่วางอยู่บนนั้น .
5 ) วิธีการ : ให้ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับสมาชิกของทีมสืบสวนการทุจริต ขั้นตอน และวิธีการ สอบปฏิบัติ และหลักฐาน
6 ) ผลการวิจัย : ให้รายละเอียด เกี่ยวกับวิธีที่ใช้ในการทดสอบโดยและหลักฐาน ประกอบด้วย วิ หนึ่งหรือสองประโยค แถลงผลการสืบสวน .
7 ) ข้อเสนอแนะ : มีข้อเสนอเกี่ยวกับการซ่อมใด ๆภายในการควบคุมจุดอ่อนที่นำไปสู่การทุจริต หมายถึงเรื่องที่ปรึกษากฎหมายและรายงานไปยังหน่วยงาน .
8 ) แสดง : รวมถึงสำเนาเอกสารรายงานการสัมภาษณ์ประวัติสั้น ๆของการสอบสวน และ
ในการเขียนรายงานการ , สอบสวนต้องให้พิจารณาพิเศษ โอกาสถูกฟ้องโดยผู้ที่ไม่ปรากฏพ้องต้องกันในรายงาน ด้วยเหตุนี้ ผู้วิจัยควรแนะนำผิดแก้ไขปัญหาเฉพาะผู้ต้องสงสัยการปฏิบัติที่ดีสำหรับผู้ตรวจสอบเพื่อหารือข้อสงสัยถ้อยคำกับ บริษัท ประกันภัยความรับผิดมืออาชีพของเธอก่อนที่จะปล่อยให้ลูกค้า กระบวนการกู้คืนการสูญเสีย
การทุจริตรวมถึงการกระทำเพื่อให้เหยื่อทั้งหมดอีกครั้ง ในขอบเขตที่เป็นไปได้ ทั่วไป ต่างๆ ตัวเลือกการกู้คืนการสูญเสียการทุจริตจะยอมรับความสูญเสีย เก็บประกันถ้าใช้ได้
หรือฟ้องร้องสามารถเป็นพยานในสิ่งที่ที่พวกเขาสามารถเชื่อวางใจให้ผู้เชี่ยวชาญด้านฐานข้อสรุปของพวกเขาเกี่ยวกับประสบการณ์ของตนเอง ความรู้ทางด้านเทคนิคของพวกเขา และบางครั้งแม้แต่หลักฐานที่จะบอกเล่าโดยตรงไม่รับไว้เป็นหลักฐาน นี้ทำให้ผู้เชี่ยวชาญเป็นพลังในศาล ถูกใจถูกใจด้วย

เห็นแล้ว 27 คน
pitchayanin wongwiwattana วาสนา janpoom , ,fairynutt บ๊องและคนอื่นอีก 3 คนถูกใจสิ่งนี้