H. CONTROL OF POST DATED CHEQUE (PD

H. CONTROL OF POST DATED CHEQUE (PDC)

All PDC received by the other departments shall be passed to Finance Department. The control procedures for PDC are:

1. Upon the Cashier receives the PDC, PDC Control Sheet need to be updated. (see the specimen of PDC Control Sheet in Appendix 6).
2. At the end of each working day, Cashier shall check the substance of PDCs against the PDC Control Sheet before keeping them in the main safe of the Finance Dept.
3. Cashier needs to deposit the PDC to the company’s bank account upon the cheque is due.
4. On the last working day of each month, the Responsible Finance Supervisor shall check the substance of PDCs against the PDC Control Sheet and report the result to the Finance Department Head.

I. CONTROL OF RETURNED CHEQUE

When the cheque is returned from the bank due to insufficient fund of client’s account, Cashier shall do the following steps:

1. The cashier has to inform the responsible account staff immediately once receiving the notice from the bank and ask for the new cheque/cash or transfer payment.
2. The cashier shall record the following details in the returned cheque register.
2.1 Date returned by bank
2.2 Date of cheque
2.3 Cheque number
2.4 Bank name
2.5 Amount
2.6 Insured name/Payer name
2.7 Receipt voucher number and date
2.8 Agent /Broker code and name
2.9 Reason for Return
2.10 Remarks
2.10.1 “FOR DEPOSIT” and indicate the date to be re-deposited, if a returned cheque is to be re-deposited. Returned cheque can be re-deposited only one time, EXCEPT the approval from SVP.
2.10.2 “REPLACED BY CASH”, and indicate the cash deposited date, if a returned cheque is replaced by cash.
2.10.3 “REPLACED BY CHEQUE#….. / Date of cheque”, if a returned cheque is replaced by another cheque.
3. The cashier should follow up the payment of returned cheque from responsible account staff. In case the payment does not receive within 10 days, the cashier should report to Accounting Manager.
4. The accounting entry of bounced cheque is:

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

ชั่วโมง การควบคุมการโพสต์ลงวันที่ตรวจสอบ (PDC)

PDC ที่ได้รับจากหน่วยงานอื่น ๆ ทั้งหมดจะถูกส่งผ่านไปยังแผนกการเงิน สำหรับขั้นตอนการควบคุม PDC คือ:

1 เมื่อได้รับแคชเชียร์ PDC แผ่นควบคุม PDC ต้องมีการปรับปรุง (ดูตัวอย่างของแผ่นควบคุม PDC อยู่ในภาคผนวก 6)
2 ในตอนท้ายของแต่ละวันทำการ,แคชเชียร์จะต้องตรวจสอบตัวตนของ PDCs กับแผ่นควบคุม PDC ก่อนที่จะทำให้พวกเขาปลอดภัยหลักของแผนกการเงิน.
3 แคชเชียร์ต้องฝาก PDC ไปยังบัญชีธนาคารของ บริษัท ฯ เมื่อเช็คเนื่องจาก
4 ในวันทำการสุดท้ายของแต่ละเดือนหัวหน้างานการเงินที่รับผิดชอบจะต้องตรวจสอบตัวตนของ PDCs กับแผ่นควบคุม PDC และรายงานผลให้หัวหน้าแผนกการเงิน.

ผม การควบคุมของเช็คคืน

เมื่อตรวจสอบจะถูกส่งกลับจากธนาคารเนื่องจากกองทุนไม่เพียงพอจากบัญชีของลูกค้าแคชเชียร์จะต้องทำตามขั้นตอนดังต่อไปนี้:

1แคชเชียร์ที่มีการแจ้งเจ้าหน้าที่บัญชีที่รับผิดชอบในทันทีที่ได้รับแจ้งจากธนาคารและขอให้ตรวจสอบใหม่ / เงินสดหรือโอนเงิน.
2 แคชเชียร์จะบันทึกรายละเอียดต่อไปนี้ในเช็คคืนลงทะเบียน.
2.1 วันที่ส่งกลับโดยธนาคาร
2.2 วันที่ของการตรวจสอบจำนวน 2.3

ตรวจสอบชื่อธนาคาร 2.4 2.5

จำนวน 2.6 ชื่อ / ชำระเงินของผู้ประกันตน
2หมายเลข 7 บัตรกำนัลใบเสร็จรับเงินและวันที่
2.8 ตัวแทน / นายหน้ารหัสและชื่อ
2.9 เหตุผลสำหรับการกลับมา

2.10 หมายเหตุ 2.10.1 "สำหรับการฝากเงิน" และระบุวันที่ที่จะถูก re-ฝากไว้ถ้ากลับมาตรวจสอบจะถูก re-ฝาก . เช็คคืนได้อีกฝากเพียงครั้งเดียวยกเว้นการอนุมัติจาก SVP 2.10.2
"แทนเงินสด" และแสดงเงินสดไปฝากไว้ในวันที่ถ้ากลับมาตรวจสอบจะถูกแทนที่ด้วยเงินสด.
2.10.3 "แทนที่ด้วย#ตรวจสอบ ..... วันที่ / การตรวจสอบ "ถ้าเช็คคืนจะถูกแทนที่ด้วยการตรวจสอบอื่น
3 แคชเชียร์ควรติดตามการชำระเงินของเช็คคืนจากพนักงานบัญชีรับผิดชอบ ในกรณีที่ชำระเงินไม่ได้รับภายใน 10 วัน, แคชเชียร์ควรแจ้งไปยังผู้จัดการฝ่ายบัญชี
4 รายการบัญชีของเช็คเด้งคือ:

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

H. ควบคุมของไปรษณีย์วันเช็ค (PDC)

PDC ทั้งหมดที่ได้รับจากแผนกอื่น ๆ จะได้มอบให้ฝ่ายการเงิน มีขั้นตอนควบคุมการ PDC:

1 เมื่อพนักงานเก็บเงินรับ PDC, PDC แผ่นควบคุมต้องมีการปรับปรุง (ดูตัวอย่างของแผ่นควบคุม PDC ในภาคผนวก 6)
2 ในตอนท้ายของแต่ละวันทำงาน พนักงานเก็บเงินจะตรวจสอบสาร PDCs กับแผ่นควบคุม PDC ก่อนรักษาในหลักปลอดภัยของแผนกเงิน
3 พนักงานเก็บเงินต้องฝาก PDC ให้บัญชีธนาคารของบริษัทตามเช็คครบกำหนดได้
4 ทำงานวันสุดท้ายของเดือน หัวหน้างานการเงินรับผิดชอบจะตรวจสอบสาร PDCs กับแผ่นควบคุม PDC และรายงานผลต่อหัวหน้าฝ่ายการเงินจะ

I. ควบคุมของคืนเช็ค

เมื่อเช็คจะถูกส่งคืนจากธนาคารเนื่องจากกองทุนไม่เพียงพอของบัญชีของลูกค้า พนักงานเก็บเงินจะทำขั้นตอนต่อไปนี้:

1 มีพนักงานเก็บเงินพนักงานบัญชีรับผิดชอบทันทีเมื่อได้รับแจ้งจากธนาคารแจ้งให้ทราบ และขอความใหม่เงินสดเช็คหรือโอนชำระเงิน
2 พนักงานเก็บเงินต้องบันทึกรายละเอียดต่อไปนี้ในการคืนเช็คทะเบียน
2.1 วันส่งคืน โดยธนาคาร
2.2 วันที่เช็ค
2.3 เช็คเลข
ชื่อธนาคาร 2.4
จำนวน 2.5
ชื่อชำระประกันชื่อ 2.6
2หมายเลขใบสำคัญรับและวัน 7
2.8 รหัสตัวแทน /Broker และชื่อ
2.9 เหตุผลการส่งคืน
หมายเหตุ 2.10
2.10.1 "การฝาก" และระบุวันจะ re-deposited ถ้าเช็คคืนจะ re-deposited เช็คคืนได้ re-deposited เพียงครั้งเดียว ยกเว้นการอนุมัติจาก SVP
2.10.2 "แทนโดยเงิน" และระบุวัน ฝากเงินสด ถ้าเช็คส่งกลับถูกแทนที่ ด้วยเงินสด.
2.10.3 "แทนที่โดย CHEQUE#... / วันเช็ค" ถ้าเช็คคืนจะถูกแทนที่ โดยเช็คที่อื่น
3 พนักงานเก็บเงินควรติดตามการชำระเงินของเช็คคืนจากพนักงานบัญชีรับผิดชอบ ในกรณีที่ไม่ได้รับการชำระเงินภายใน 10 วัน พนักงานเก็บเงินควรรายงานให้ผู้จัดการฝ่ายบัญชี
4 รายการบัญชีเช็ค bounced:

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

H .ปุ่มควบคุมของที่ทำการไปรษณีย์วันที่ทำการเช็คอิน(ให้ตรงกันโดย PDC )

ให้ตรงกันโดย PDC ทั้งหมดที่ได้รับจากฝ่ายอื่นๆที่จะถูกส่งไปยังกรมการเงิน ขั้นตอนการควบคุมให้ตรงกันโดย PDC มี:

1 เมื่อพนักงานรับจ่ายเงินที่ได้รับให้ตรงกันโดย PDC ที่ให้ตรงกันโดย PDC การควบคุมเอกสารจำเป็นต้องได้รับการปรับปรุง (ดูตัวอย่างของการควบคุมให้ตรงกันโดย PDC แผ่นใน ภาคผนวก 6 )
2 . ในตอนท้ายของงานแต่ละวันแคชเชียร์เช็คให้ตรวจสอบสาระสำคัญของการควบคุมให้ตรงกันโดย PDC pdcs กับเอกสารที่ก่อนทำให้ลูกค้าในหลักความ ปลอดภัย ของเงินทุนที่เซ็นทรัลชิดลม
3 แคชเชียร์เช็คความต้องการในการฝากเงินให้ตรงกันโดย PDC ที่ไปยังบัญชีธนาคารของบริษัทเมื่อทำการเช็คอินจะมี
4 . ในวันทำการสุดท้ายของแต่ละเดือนซุปเปอร์ไวเซอร์ที่รับผิดชอบด้านการเงินจะต้องตรวจสอบสาระสำคัญของ pdcs ต่อให้ตรงกันโดย PDC การควบคุมเอกสารและรายงานผลให้กรมการเงินหัว.

I .ได้ การควบคุมของเช็ค คืน

เมื่อการตรวจสอบนั้นจะถูกส่งกลับมาจากธนาคารได้เนื่องจากมีเงินเข้ากองทุนไม่เพียงพอของบัญชีของเครื่องลูกข่ายแคชเชียร์จะต้องทำตามขั้นตอนต่อไปนี้:

1พนักงานเก็บเงินที่มีการแจ้งให้พนักงานบัญชีผู้รับผิดชอบในทันทีเมื่อได้รับการแจ้งจากธนาคารและขอใหม่การตรวจสอบ/การโอนเงินหรือการชำระเงิน.
2 ที่ธนาคารจะบันทึกรายละเอียดในกลับมาตรวจสอบลงทะเบียน.
2.1 วันที่ส่งคืนโดยธนาคาร
2.2 วันที่ของการตรวจสอบ
ตามมาตรฐาน 2.3 ตรวจสอบหมายเลข

ตามมาตรฐาน 2.4 ชื่อธนาคาร 2.5 จำนวน
ตามมาตรฐาน 2.6 ผู้เอาประกัน ภัย ชื่อ/ผู้ชำระเงินชื่อ
ตามมาตรฐาน 2 .หมายเลข 7 ได้รับบัตรของขวัญของท่านและวันที่
2.8 Agent /นายหน้าและรหัสชื่อ
2.9 เหตุผลสำหรับการส่งคืน

2.10.1 2.10 หมายเหตุ:"สำหรับตู้ฝากเงิน"และระบุวันที่ได้รับการเก็บรักษาไว้หากกลับมาทำการตรวจสอบอีกครั้งคือการได้รับ - มอบ. การตรวจสอบกลับมาได้อีกครั้งฝากเพียงครั้งเดียวยกเว้นการอนุมัติจาก svp.
2.10.2 "แทนที่เงินสดโดย"และระบุวันที่ที่ฝากเงินถ้าการตรวจสอบกลับมาที่จะถูกแทนที่ด้วยเงินสด.
2.10.3 " check# โดยเปลี่ยน..... /วันที่ของการตรวจสอบ"หากเช็คคืนที่ถูกแทนที่ด้วยการตรวจสอบอีกครั้ง
3 . พนักงานเก็บเงินที่จะต้องปฏิบัติตามได้การจ่ายเช็คคืนจากพนักงานบัญชีมีความรับผิดชอบ ในกรณีการชำระเงินจะไม่ได้รับชำระเงิน ภายใน 10 วันนับแต่วันที่จะรายงานไปยังบัญชีผู้จัดการ
4 . รายการการบัญชีของการตรวจสอบย้อนกลับเป็นสัญลักษณ์