Once the checks and remittance list

Once the checks and remittance list arrive in the cash
receipts department, the treasurer reconciles the documents,
signs the check, and manually prepares three
hard copies of the deposit slip. He then updates the cash
receipts journal and the general ledger on his computer
terminal. Next, the treasurer sends checks and two copies
of the deposit slip to the bank. Finally, he files the third
copy of the deposit slip and the remittance in the
department.
When the AR clerk receives the remittance list and
remittance advices from the mail room, he reconciles
the two documents. Then, from his terminal, he updates
the AR subsidiary ledger and the general ledger.
Finally, the two documents are filed in the department.
Required:
a. Create a data flow diagram of the current system.
b. Create a system flowchart of the existing system.
c. Analyze the internal control weaknesses in the system.
Model your response according to the six categories
of physical control activities specified in COSO.
d. Prepare a system flowchart of a redesigned computer based
system that resolves the control weaknesses you
identified

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

เมื่อมาถึงเช็คและรายการชำระเงินสดแผนกรับสินค้า เอกสาร กระทบที่เหรัญญิกลงทะเบียนเช็ค และเตรียมด้วยตนเอง 3สำเนาใบนำฝากฮาร์ดดิสก์ เขาจะปรับปรุงเงินสดรับสมุดรายวันและบัญชีแยกประเภททั่วไปบนคอมพิวเตอร์ของเขาเทอร์มินัล ถัดไป เหรัญญิกการส่งเช็คและสำเนาของใบนำฝากที่ธนาคาร สุดท้าย เขาไฟล์ที่สามสำเนาใบนำฝากธนาคารและการชำระเงินในการฝ่ายเมื่อเจ้าหน้าที่บัญชีลูกหนี้รับรายการชำระเงินผ่านธนาคาร และใบแจ้งการชำระเงินผ่านธนาคารห้องจดหมาย ที่เขากระทบเอกสาร 2 แล้ว จากของเขา เขาปรับปรุงบัญชีบริษัทในเครือของ AR และบัญชีแยกประเภททั่วไปสุดท้าย เอกสารที่สองที่ยื่นในแผนกต้องระบุ:อ.สร้างคอมโดยข้อมูลของระบบปัจจุบันb. สร้างแผนผังลำดับงานระบบของระบบที่มีอยู่ค.วิเคราะห์จุดอ่อนของการควบคุมภายในในระบบรูปแบบการตอบสนองตาม 6 ประเภทควบคุมทางกายภาพกิจกรรมที่ระบุใน COSOd. จัดเตรียมแผนผังลำดับงานระบบของคอมพิวเตอร์ใหม่โดยใช้ระบบที่แก้ไขจุดอ่อนการควบคุมคุณระบุ

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

เมื่อตรวจสอบและรายการโอนเงินเข้ามาในเงินสดแผนกรับเหรัญญิกประนีประนอมเอกสารที่ลงนามในการตรวจสอบและเตรียมความพร้อมด้วยตนเองสามเอกสารใบนำฝากเงิน จากนั้นเขาก็ปรับปรุงเงินสดวารสารใบเสร็จรับเงินและบัญชีแยกประเภททั่วไปในคอมพิวเตอร์ของเขามินัล ถัดไปเหรัญญิกส่งเช็คและสองสำเนาใบนำฝากเงินกับธนาคาร ในที่สุดเขาไฟล์ที่สามสำเนาใบนำฝากเงินและการโอนเงินในแผนก. เมื่อเสมียน AR ได้รับรายการการโอนเงินและคำแนะนำการโอนเงินจากห้องจดหมายเขาประนีประนอมทั้งสองเอกสาร แล้วจากท่าเรือเขาปรับปรุงบัญชีแยกประเภท บริษัท ในเครือ AR และบัญชีแยกประเภททั่วไป. สุดท้ายทั้งสองจะยื่นเอกสารในแผนก. ต้องการ: สร้างแผนภาพการไหลของข้อมูลของระบบปัจจุบัน. ข สร้างผังระบบการทำงานของระบบที่มีอยู่. ค วิเคราะห์จุดอ่อนของการควบคุมภายในในระบบ. รุ่นตอบสนองของคุณตามที่หกประเภทของกิจกรรมการควบคุมทางกายภาพที่ระบุไว้ใน COSO. d เตรียมผังระบบคอมพิวเตอร์ที่ออกแบบใหม่ตามระบบที่จะช่วยแก้จุดอ่อนของการควบคุมที่คุณระบุ

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

เมื่อตรวจสอบรายการโอนเงินและมาถึงในเงินสด
รายรับแผนกเหรัญญิกเชื่อมเอกสาร
เซ็นเช็ค และตนเองเตรียม 3
ยากสำเนาใบนำฝากเงิน จากนั้นเขาก็ปรับปรุงเงินสด
รับวารสารและบัญชีแยกประเภททั่วไปใน terminal คอมพิวเตอร์
ของเขา ต่อไป เป็นเหรัญญิก และส่งตรวจ 2 เล่ม
ของเงินฝากจากธนาคาร ในที่สุดเขาไฟล์ที่สาม
สำเนาใบโอนเงิน และโอนเงินในแผนก
.
เมื่อเสมียน AR ได้รับโอนเงินและส่งคำแนะนำจากรายการ

ห้องจดหมาย เขาเชื่อมสองเอกสาร แล้วจากสถานีของเขา เขาปรับปรุง
AR ย่อยบัญชีแยกประเภท และบัญชีแยกประเภททั่วไป .
ในที่สุด สองเอกสารที่ยื่นในแผนกที่ต้องการ :
.
a สร้างแผนภาพการไหลของข้อมูลในระบบปัจจุบัน .
Bสร้างระบบผังของระบบที่มีอยู่
C . วิเคราะห์จุดอ่อน การควบคุมภายในระบบ รูปแบบการตอบสนองของคุณตาม

6 ประเภทของร่างกายควบคุมกิจกรรมที่ระบุใน COSO .
D . เตรียมระบบผังงานของการออกแบบโดยใช้คอมพิวเตอร์ควบคุมระบบที่ช่วยแก้ปัญหา

ระบุจุดอ่อนคุณ