BILL CUSTOMER. The shipment of good

BILL CUSTOMER. The shipment of goods marks the completion of the economic event and the point at which the customer should be billed. Billing before shipment encourages inaccurate record keeping and inefficient operations. When the customer order is originally prepared, some details such as inventory availability, prices, and shipping charges may not be known with certainty. In the case of back-orders, for example, suppliers do not typically bill customers for out-of-stock items. Billing for goods not shipped causes confusion, damages relations with customers, and requires additional work to make adjustments to the accounting records.
To prevent such problems, the billing function awaits notification from shipping before it bills. Figure 4-1 shows that upon credit approval, the bill-customer function receives the sales order (invoice copy) from the receive order task. This document is placed in an S.O. pending file until receipt of the shipping notice, which describes the products that were actually shipped to the customer. Upon arrival, the items shipped are reconciled with those ordered and unit prices, taxes, and freight charges are added to the invoice copy of the sales order. The completed sales invoice is the customer’s bill, which formally depicts the charges to the customer. In addition, the billing function performs the following record keeping–related tasks:

• Records the sale in the sales journal.
• Forwards the ledger copy of the sales order to the update accounts receivable task.
• Sends the stock release document to the update inventory records task.

The sales journal is a special journal used for recording completed sales transactions. The details of sales invoices are entered in the journal individually. At the end of the period, these entries are summarized into a sales journal voucher, which is sent to the general ledger task for posting to the following accounts:

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

เก็บเงินลูกค้า การจัดส่งสินค้าที่ทำเครื่องหมายความสมบูรณ์ของเหตุการณ์ทางเศรษฐกิจและจุดที่ควรเรียกลูกค้า เรียกเก็บเงินก่อนส่งให้เก็บบันทึกไม่ถูกต้องและการดำเนินงานต่ำ เมื่อใบสั่งลูกค้าเป็นครั้งแรกเตรียม รายละเอียดบางอย่างเช่นสินค้าคงคลัง ราคา และค่าจัดส่งอาจไม่ทราบ ด้วยความแน่นอน ในกรณีหลังสั่ง เช่น ซัพพลายเออร์ไม่ปกติบิลลูกค้าเช็คสต๊อกสินค้า เรียกเก็บเงินสำหรับสินค้าไม่จัดส่งทำให้สับสน ความเสียหายความสัมพันธ์กับลูกค้า และต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อทำการปรับปรุงระเบียนบัญชี
เพื่อป้องกันปัญหาดังกล่าว ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินรอแจ้งจากก่อนได้ตั๋ว รูปที่ 4-1 แสดงว่า เมื่ออนุมัติสินเชื่อ ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินลูกค้าได้รับใบสั่งขาย (สำเนาใบแจ้งหนี้) จากรับใบสั่งงาน เอกสารนี้จะถูกวางใน S.O. เป็นไฟล์ที่ค้างอยู่จนรับล่วงหน้าจัดส่ง ซึ่งอธิบายถึงผลิตภัณฑ์ที่ถูกจัดส่งให้กับลูกค้าจริง เมื่อมาถึง สินค้าที่จัดส่งจะกระทบยอดกับผู้สั่งซื้อและราคาต่อหน่วย ภาษี และค่าขนส่งเพิ่มสำเนาใบแจ้งหนี้ของใบสั่งขาย อินวอยซ์การขายที่เสร็จสมบูรณ์เป็นตั๋วของลูกค้า ซึ่งแสดงให้เห็นค่าให้กับลูกค้าอย่างเป็นกิจจะลักษณะ ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินทำบันทึกเก็บ – ที่เกี่ยวข้องดัง:

•บันทึกขายในขายสมุด
•ส่งต่อคัดลอกบัญชีแยกประเภทของใบสั่งขายเพื่อปรับปรุงบัญชีลูกหนี้ดำเนินการ
•ส่งเอกสารออกหุ้นเพื่อปรับปรุงสินค้าคงคลังบันทึกงาน

เป็นสมุดรายวันขายสมุดรายวันที่พิเศษที่ใช้สำหรับการบันทึกเสร็จสิ้นธุรกรรมการขาย รายละเอียดของใบแจ้งหนี้ขายที่ป้อนในสมุดรายวันแต่ละ ในตอนท้ายของรอบระยะเวลา รายการเหล่านี้จะสรุปเป็นใบสำคัญสมุดรายวันขาย ที่ส่งให้งานบัญชีลงบัญชีต่อไปนี้:

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

BILL ลูกค้า การจัดส่งสินค้าเครื่องหมายความสำเร็จของการแข่งขันทางเศรษฐกิจและจุดที่ลูกค้าควรได้รับการเรียกเก็บเงิน การเรียกเก็บเงินก่อนที่จะส่งให้บันทึกการรักษาไม่ถูกต้องและการดำเนินงานไม่มีประสิทธิภาพ เมื่อสั่งซื้อของลูกค้าที่เตรียมไว้ แต่เดิมรายละเอียดบางอย่างเช่นการมีสินค้าคงคลังราคาและค่าจัดส่งอาจจะไม่ได้เป็นที่รู้จักกันด้วยความมั่นใจ ในกรณีของการกลับคำสั่งเช่นซัพพลายเออร์ไม่ปกติจะเรียกเก็บเงินลูกค้าสำหรับรายการออกจากสต็อก การเรียกเก็บเงินสำหรับสินค้าที่ไม่ส่งสับสนสาเหตุ, ความสัมพันธ์ที่เกิดความเสียหายกับลูกค้าและต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อให้การปรับการบันทึกบัญชี
เพื่อป้องกันไม่ให้ปัญหาดังกล่าวฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินรอการแจ้งจากการจัดส่งสินค้าก่อนที่จะจ่ายมัน รูปที่ 4-1 แสดงให้เห็นว่าเมื่อได้รับอนุมัติเครดิตฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินลูกค้าได้รับใบสั่งขาย (สำเนาใบแจ้งหนี้) จากงานเพื่อรับ เอกสารนี้จะอยู่ในไฟล์ที่ค้างอยู่อย่างนั้นจนกระทั่งได้รับการจัดส่งสินค้าแจ้งให้ทราบล่วงหน้าซึ่งอธิบายถึงผลิตภัณฑ์ที่ถูกส่งจริงให้กับลูกค้า เมื่อมาถึงรายการที่จัดส่งจะคืนดีกับผู้ที่สั่งซื้อและราคาต่อหน่วยภาษีและค่าใช้จ่ายการขนส่งสินค้าจะเพิ่มสำเนาใบแจ้งหนี้ของใบสั่งขาย ใบแจ้งหนี้การขายเสร็จสมบูรณ์คือการเรียกเก็บเงินของลูกค้าอย่างเป็นทางการซึ่งแสดงให้เห็นถึงค่าใช้จ่ายให้กับลูกค้า นอกจากนี้ฟังก์ชั่นการเรียกเก็บเงินจะดำเนินการบันทึกต่อไปนี้การรักษาที่เกี่ยวข้องกับงาน: •ประวัติขายในการขายวารสาร•ไปข้างหน้าสำเนาบัญชีแยกประเภทของใบสั่งขายเพื่อการปรับปรุงงานบัญชีลูกหนี้•ส่งเอกสารข่าวหุ้นสินค้าคงคลังการปรับปรุง งานบันทึกการขายวารสารเป็นวารสารพิเศษที่ใช้สำหรับการบันทึกเสร็จสิ้นการทำธุรกรรมการขาย รายละเอียดของใบแจ้งหนี้การขายจะถูกป้อนในวารสารรายบุคคล ณ วันสิ้นงวดรายการเหล่านี้จะสรุปได้เป็นบัตรกำนัลขายวารสารซึ่งถูกส่งไปยังงานบัญชีแยกประเภททั่วไปสำหรับการโพสต์ไปยังบัญชีดังต่อไปนี้

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

บิลลูกค้า การจัดส่งสินค้าเครื่องหมายที่สมบูรณ์ของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ และจุดที่ลูกค้าควรจะเรียกเก็บเงิน . การเรียกเก็บเงินก่อนที่จะจัดส่งให้ที่ไม่ถูกต้องบันทึกการรักษาและการดำเนินงานไม่มีประสิทธิภาพ เมื่อลูกค้าสั่งซื้อ เดิมทีเตรียมรายละเอียดบางอย่างเช่นบริการ , สินค้าคงคลังและราคาค่าขนส่งอาจจะรู้จักกับความแน่นอนในกรณีของคำสั่งหลัง ตัวอย่างเช่น ซัพพลายเออร์ไม่โดยปกติบิลลูกค้า ออกรายการหุ้น การเรียกเก็บเงินสำหรับสินค้าไม่ส่ง ทำให้เกิดความสับสน ความเสียหาย ความสัมพันธ์กับลูกค้า และต้องทำงานเพิ่มเติมเพื่อให้การปรับเพื่อบันทึกบัญชี
เพื่อป้องกันปัญหาเช่น ฟังก์ชันที่เรียกเก็บเงินรอแจ้งค่าจัดส่งก่อนตั๋วรูปที่ 4-1 แสดงให้เห็นว่าเมื่ออนุมัติสินเชื่อ บิลลูกค้าฟังก์ชันได้รับใบสั่งขาย ( สำเนาใบแจ้งหนี้ ) จากได้รับใบสั่งงาน เอกสารนี้จะอยู่ใน ( บางคน ) รอไฟล์จนกว่าได้รับการจัดส่งล่วงหน้า ซึ่งอธิบายถึงผลิตภัณฑ์ที่ถูกจริง ๆจัดส่งให้กับลูกค้า เมื่อมาถึงรายการที่จัดส่งจะคืนดีกับผู้ที่สั่งและราคาหน่วยภาษีและค่าใช้จ่ายการขนส่งสินค้าและใบแจ้งหนี้สำเนาใบสั่งขาย เสร็จการขายใบแจ้งหนี้บิลของลูกค้า ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายให้กับลูกค้า นอกจากนี้ ฟังก์ชันการเรียกเก็บเงินการบันทึกการรักษางาน–ที่เกี่ยวข้องต่อไปนี้ :

- บันทึกการขายในการขายวารสาร
- ส่งต่อบัญชีสำเนาการขายบัญชีลูกหนี้ เพื่อปรับปรุงงาน .
- ส่งเอกสารการปล่อยหุ้นบันทึกสินค้าคงคลังปรับปรุงงาน

วารสารเป็นวารสารการขายพิเศษใช้สำหรับการบันทึกเสร็จสิ้นธุรกรรมการขาย รายละเอียดของใบแจ้งหนี้ขายถูกป้อนในวารสารแบบ ในช่วงปลายของรายการเหล่านี้จะสรุปลงในวารสารการขายคูปอง ซึ่งถูกส่งไปยังบัญชีทั่วไปงานสำหรับการลงรายการบัญชีไปยังบัญชีต่อไปนี้ :