The Medium-Term Cash ForecastThe me

The Medium-Term Cash Forecast
The medium-term cash forecast extends from the end of the short-term forecast
through whatever time period the CFO needs to develop investment and funding
strategies. Typically, this means that the medium-term forecast begins one month
into the future.
The components of the medium-term forecast are largely comprised of formulas,
rather than the specific data inputs used for a short-term forecast. For example, if the
sales manager were to contribute estimated revenue figures for each forecasting
period, then the model could derive the following additional information:
• Cash paid for cost of goods sold items. Can be estimated as a percentage of
sales, with a time lag based on the average supplier payment terms.
• Cash paid for payroll. Sales activity can be used to estimate changes in
production headcount, which in turn can be used to derive payroll payments.
• Cash receipts from customers. A standard time lag between the billing date
and payment date can be incorporated into the estimation of when cash will
be received from customers.
The concept of a formula-filled cash forecast that automatically generates cash
balance information breaks down in some parts of the forecast. In the following
areas, manual updates to the forecast should be made:
• Fixed costs. Some costs are entirely fixed, such as rent, and so will not vary
with sales volume. Be aware of any contractually-mandated changes in these
costs, and incorporate them into the forecast.
• Step costs. If revenues change significantly, the fixed costs just described
may have to be altered by substantial amounts. For example, a certain sales
level may mandate opening a new production facility. A more common step
cost is having to hire an overhead staff position when certain sales levels are
reached. Thus, it is useful to be aware of the activity levels at which these
step costs will occur.
• Seasonal / infrequent costs. There may be expenditures that only arise at
long intervals, such as for the company Christmas party. These amounts are
manually added to the forecast.
• Contractual items. Both cash inflows and outflows may be linked to
contract payments, as may be the case with service contracts. If so, the exact
amount and timing of each periodic payment can be transferred from the
contract directly into the cash forecast.
The methods used to construct a medium-term cash forecast are inherently less
accurate than the much more precise information used to derive a short-term
forecast. The problem is that much of the information is derived from the estimated
revenue figure, which rapidly declines in accuracy just a few months into the future.
Because of this inherent level of inaccuracy, do not extend the forecast over too long
a time period. Instead, settle upon a time range that provides useful information for
4. Monitoring and reporting. There can be a system in place that tracks
identified risks and reports them to management, along with the identification
of newly-discovered risks and their ramifications.
5. Risk planning. A number of steps can be taken to either mitigate risks, or
shift them to or share them with another party. It is also entirely possible
that management will deliberately accept certain risks.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

การคาดการณ์เงินสดระยะกลางการคาดการณ์เงินสดระยะกลางขยายออกจากจุดสิ้นสุดของการคาดการณ์ระยะสั้นผ่านช่วงเวลาใดของ CFO ต้องลงทุนและเงินทุนกลยุทธ์การ ปกติ นี้หมายความ ว่า การคาดการณ์ระยะกลางเริ่มหนึ่งเดือนในอนาคตส่วนประกอบของระยะกลางที่การคาดการณ์ส่วนใหญ่จะประกอบด้วยสูตรแทนที่ใช้อินพุตข้อมูลเฉพาะสำหรับการคาดการณ์ระยะสั้น ตัวอย่าง ถ้าการผู้จัดการฝ่ายขายได้นำตัวเลขรายได้ที่ประเมินสำหรับแต่ละการคาดการณ์ระยะเวลา แล้วแบบสามารถได้รับข้อมูลเพิ่มเติมต่อไปนี้:•เงินสดจ่ายสำหรับต้นทุนของสินค้าที่ขายสินค้า สามารถประเมินเป็นเปอร์เซ็นต์ของขาย มีช่วงห่างเวลาตามเงื่อนไขการชำระเงินของผู้จัดจำหน่ายโดยเฉลี่ย•เงินสดจ่ายสำหรับค่าจ้าง กิจกรรมการขายคุณสามารถใช้เพื่อประเมินการเปลี่ยนแปลงในได้แก่ผลิต ซึ่งจะสามารถใช้การได้รับชำระเงินค่าจ้าง•ใบเสร็จรับเงินจากลูกค้า ช่วงห่างเวลามาตรฐานระหว่างวันเรียกเก็บเงินและวันชำระเงินสามารถรวมเป็นการประเมินเมื่อเงินสดจะได้รับจากลูกค้าแนวคิดของสูตรเต็มไปด้วยเงินสดโดยอัตโนมัติที่การคาดการณ์สร้างเงินสดข้อมูลยอดดุลแบ่งในบางส่วนของการคาดการณ์ ในต่อไปนี้พื้นที่ ปรับปรุงด้วยตนเองกับการคาดการณ์ที่ควรใช้:•ต้นทุนคง ต้นทุนบางอย่างทั้งหมด คงที่ เช่นค่าเช่า และดังนั้น จะไม่แตกต่างกันด้วยปริมาณยอดขาย ได้ตระหนักถึงความเปลี่ยนแปลงที่กำหนดในสัญญาในเหล่านี้ค่าใช้จ่าย และรวมพวกเขาเป็นการคาดการณ์•ขั้นตอนต้นทุน ถ้ารายได้เปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ ต้นทุนคงที่เพียงอธิบายอาจต้องมีการเปลี่ยนแปลง โดยพบจำนวน ตัวอย่าง การขายระดับอาจ mandate เปิดสิ่งอำนวยความสะดวกการผลิตใหม่ ขั้นตอนทั่วไปมีต้นทุนจ้างเป็นตำแหน่งพนักงานผลิตเมื่อระดับบางขายมาถึง ดังนั้น จึงมีประโยชน์ตระหนักถึงระดับกิจกรรมในที่นี้ขั้นตอนต้นทุนจะเกิดขึ้น•ฤดูกาล / ไม่ค่าใช้จ่าย อาจมีค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเฉพาะ ที่ช่วงยาว เช่นสำหรับบริษัทคริสมาสต์ปาร์ตี้ ยอดเงินเหล่านี้เพิ่มการคาดการณ์ด้วยตนเอง•ตามสัญญารายการ กระแสเงินสดเข้าและกระแสอาจจะเชื่อมโยงกับสัญญาชำระเงิน อาจจะในกรณีของสัญญา ถ้าเป็นเช่นนั้น ตรงจำนวนเงินและระยะเวลาการชำระเงินแต่ละงวดสามารถโอนย้ายจากสัญญาโดยตรงเป็นเงินสดที่คาดการณ์วิธีที่ใช้ในการสร้างการคาดการณ์เงินสดระยะกลางมีความน้อยลงถูกต้องแม่นยำมากกว่าข้อมูลที่แม่นยำมากใช้มาเป็นระยะสั้นการคาดการณ์ ปัญหาคือ ข้อมูลจำนวนมากที่ได้มาจากการประเมินรูปรายได้ ที่รวดเร็วปฏิเสธในความถูกต้องเพียงไม่กี่เดือนข้างหน้าเพราะระดับนี้โดยธรรมชาติของ inaccuracy ไม่คาบการคาดการณ์ยาวเกินไประยะเวลาการ แทน จ่ายตามช่วงเวลาที่ให้ข้อมูลที่เป็นประโยชน์สำหรับ4. ตรวจสอบ และรายงาน สามารถมีระบบที่ที่ติดตามระบุความเสี่ยง และรายงานเหล่านั้นเพื่อการบริหารจัดการ พร้อมรหัสความเสี่ยงที่ค้นพบใหม่และ ramifications ของพวกเขา5. ความเสี่ยงวางแผน จำนวนขั้นตอนในการทำอาจลดความเสี่ยง หรือกะให้ หรือแบ่งปันให้กับบุคคลอื่น ก็สามารถทำได้ทั้งหมดจัดการที่จงใจจะยอมรับความเสี่ยงแน่นอน

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

เงินสดในระยะปานกลางพยากรณ์
ระยะกลางคาดการณ์กระแสเงินสดยื่นออกมาจากจุดสิ้นสุดของระยะสั้นคาดการณ์
ผ่านช่วงเวลาที่สิ่งที่ซีอีโอต้องการในการพัฒนาการลงทุนและการระดมทุนของ
กลยุทธ์ โดยปกติแล้วจะหมายความว่าการคาดการณ์ระยะกลางเริ่มต้นหนึ่งเดือน
ในอนาคต.
องค์ประกอบของการคาดการณ์ระยะกลางจะประกอบด้วยส่วนใหญ่ของสูตร
มากกว่าปัจจัยการผลิตข้อมูลเฉพาะที่ใช้ในการคาดการณ์ระยะสั้น ตัวอย่างเช่นถ้า
ผู้จัดการฝ่ายขายที่จะนำตัวเลขประมาณการรายได้สำหรับแต่ละการคาดการณ์
ระยะเวลาแล้วแบบจะได้รับข้อมูลเพิ่มเติมต่อไปนี้:
•เงินสดจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายของสินค้าที่ขายรายการ สามารถประมาณเป็นร้อยละของ
ยอดขายที่มีความล่าช้าเวลาขึ้นอยู่กับเงื่อนไขการชำระเงินผู้จัดจำหน่ายเฉลี่ย.
•เงินสดจ่ายเงินเดือน กิจกรรมการขายสามารถใช้ในการประเมินการเปลี่ยนแปลงใน
จำนวนพนักงานการผลิตซึ่งจะสามารถนำมาใช้จะได้รับการชำระเงินค่าจ้าง.
•เงินสดรับจากลูกค้า ความล่าช้าเวลามาตรฐานระหว่างวันที่เรียกเก็บเงิน
และวันที่ชำระเงินสามารถรวมอยู่ในประมาณการของเมื่อเงินสดจะ
ได้รับจากลูกค้า.
แนวคิดของการคาดการณ์กระแสเงินสดที่เต็มไปด้วยสูตรที่สร้างโดยอัตโนมัติเงินสด
ข้อมูลสมดุลหยุดพักลงในบางส่วนของการคาดการณ์ ต่อไปใน
พื้นที่การปรับปรุงคู่มือการคาดการณ์ที่ควรจะทำ:
•ค่าใช้จ่ายคงที่ ค่าใช้จ่ายบางส่วนได้รับการแก้ไขอย่างสิ้นเชิงเช่นค่าเช่าและอื่น ๆ จะไม่แตกต่างกัน
กับปริมาณการขาย จะตระหนักถึงการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ตามสัญญาได้รับคำสั่งเหล่านี้
ค่าใช้จ่ายและรวมไว้ในประมาณการ.
•ค่าใช้จ่ายในขั้นตอนที่ ถ้ารายได้มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญค่าใช้จ่ายคงที่อธิบายไว้เพียงแค่
อาจจะต้องมีการเปลี่ยนแปลงโดยจำนวนมาก ยกตัวอย่างเช่นการขายมีบาง
ระดับอาจอาณัติเปิดโรงงานผลิตใหม่ ขั้นตอนทั่วไปที่เกิดขึ้น
จะมีค่าใช้จ่ายในการจ้างพนักงานตำแหน่งค่าใช้จ่ายเมื่อระดับหนึ่งยอดขายจะ
มาถึง ดังนั้นจึงเป็นสิ่งที่มีประโยชน์ที่จะตระหนักถึงระดับกิจกรรมที่เหล่านี้
ค่าใช้จ่ายในขั้นตอนที่จะเกิดขึ้น.
•ฤดูกาล / ค่าใช้จ่ายที่ไม่บ่อยนัก อาจจะมีค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเพียงใน
ช่วงเวลานานเช่นสำหรับ บริษัท ที่งานปาร์ตี้คริสต์มาส จำนวนเงินเหล่านี้จะ
เพิ่มด้วยตนเองการคาดการณ์.
•รายการตามสัญญา ทั้งกระแสเงินสดเข้าและไหลออกที่อาจจะเชื่อมโยงกับ
การทำสัญญาการชำระเงินตามที่อาจเป็นกรณีที่มีสัญญาบริการ ถ้าเป็นเช่นนั้นแน่นอน
จำนวนเงินและระยะเวลาของแต่ละธาตุชำระเงินสามารถโอนจาก
สัญญาโดยตรงเข้าไปในประมาณการเงินสด.
วิธีการที่ใช้ในการสร้างคาดการณ์กระแสเงินสดระยะกลางเป็นอย่างโดยเนื้อแท้น้อย
กว่าที่ถูกต้องมากขึ้นข้อมูลที่แม่นยำใช้จะได้รับในระยะสั้น ระยะ
การคาดการณ์ ปัญหาคือว่ามากของข้อมูลที่ได้มาจากการประมาณการ
ตัวเลขรายได้ที่ลดลงอย่างรวดเร็วในความถูกต้องเพียงไม่กี่เดือนต่อไปในอนาคต.
เพราะระดับโดยธรรมชาติของความไม่ถูกต้องนี้ไม่ได้ขยายการคาดการณ์ในช่วงเวลานานเกินไป
ในช่วงเวลา แต่ชำระเมื่อช่วงเวลาที่ให้ข้อมูลที่เป็นประโยชน์สำหรับ
4 การตรวจสอบและการรายงาน สามารถมีระบบในสถานที่ที่ติดตามการ
ระบุความเสี่ยงและรายงานให้พวกเขาจัดการไปตามที่มีการระบุ
ความเสี่ยงที่เพิ่งค้นพบและมีเครือข่ายของพวกเขา.
5 การวางแผนความเสี่ยง จำนวนขั้นตอนสามารถนำไปทั้งลดความเสี่ยงหรือ
เปลี่ยนให้พวกเขาหรือแบ่งปันให้กับบุคคลอื่น นอกจากนี้ยังเป็นไปได้ทั้งหมด
ว่าการจัดการจงใจจะยอมรับความเสี่ยง

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

ระยะกลาง เงินสดพยากรณ์
การคาดการณ์เงินสดกลางขยายจากจุดสิ้นสุดของระยะสั้นคาด
ผ่านไม่ว่าระยะเวลา CFO ต้องพัฒนากลยุทธ์การลงทุนและเงินทุน
. โดยปกติ นี้หมายความว่า การพยากรณ์ระยะกลางเริ่มหนึ่งเดือน

ในอนาคต ส่วนประกอบของการพยากรณ์ระยะปานกลาง ส่วนใหญ่จะประกอบด้วยสูตร
มากกว่าข้อมูลที่เฉพาะเจาะจงที่กระผมใช้สำหรับการพยากรณ์ระยะสั้น ตัวอย่างเช่นถ้า
ผู้จัดการฝ่ายขายเป็นมีส่วนร่วมประเมินตัวเลขรายได้ในแต่ละช่วงเวลาการพยากรณ์
แล้วโมเดลสามารถรับข้อมูลเพิ่มเติมดังต่อไปนี้ :
- เงินสดจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายของสินค้าที่ขาย รายการ สามารถประมาณเป็นเปอร์เซ็นต์ของ
ขาย เวลาร่างกายอาศัยค่าเฉลี่ยของซัพพลายเออร์
เงื่อนไขการชําระเงิน- เงินสดจ่ายสำหรับเงินเดือน กิจกรรมการขายที่สามารถใช้เพื่อประเมินการเปลี่ยนแปลง
มการผลิต ซึ่งจะสามารถใช้ในการได้รับการชำระเงินค่าจ้าง
- เงินสดรับจากลูกค้า เวลามาตรฐานความล่าช้าระหว่างวันที่บิล
และวันที่ชำระเงินสามารถรวมอยู่ในการประมาณการเมื่อเงินสดจะได้รับจากลูกค้า

.แนวคิดของสูตรเติมเงินคาดการณ์ว่าโดยอัตโนมัติสร้างเงินสด
ข้อมูลสมดุลแบ่งลงในบางส่วนของการคาดการณ์ ใน
ดังต่อไปนี้คู่มือการปรับปรุงการคาดการณ์ ควรทำ :
- ต้นทุนคงที่ บาง ต้นทุนคงที่ทั้งหมด เช่นค่าเช่า และดังนั้น จะไม่แตกต่างกัน
กับปริมาณการขาย ตระหนักในสัญญาใด ๆในการเปลี่ยนแปลงในค่าใช้จ่ายเหล่านี้
,และรวมไว้ในประมาณการ .
- ขั้นตอนต่างๆ ถ้ารายได้เปลี่ยนแปลงอย่างมาก ต้นทุนคงที่ แค่อธิบาย
อาจจะต้องมีการเปลี่ยนแปลงไปตามปริมาณที่สำคัญ ตัวอย่างเช่น การขายระดับ
บางอย่างอาจมอบอำนาจการเปิดโรงงานผลิตใหม่ โดยทั่วไปขั้นตอนเพิ่มเติม
ต้นทุน ไม่ต้องจ้างพนักงาน ตำแหน่งการขายค่าใช้จ่ายบางอย่าง
เมื่อระดับถึง ดังนั้นมันจะมีประโยชน์ที่จะทราบของระดับกิจกรรมที่ค่าใช้จ่าย
ขั้นตอนเหล่านี้จะเกิดขึ้น .
- ฤดูกาล / infrequent ต้นทุน อาจจะมีรายจ่ายที่เกิดขึ้นในช่วงเวลานาน
, เช่น บริษัท คริสมาสต์ปาร์ตี้ เงินเหล่านี้เป็น
เพิ่มด้วยตนเองเพื่อการคาดการณ์ .
- 6 รายการ ไหลเข้าไหลออก ทั้งเงินสดและอาจเชื่อมโยงกับ
เงินสัญญาเช่น อาจเป็นกรณีของสัญญาบริการ ถ้าจำนวนที่แน่นอนและเวลาของแต่ละงวดชำระเงิน

สามารถโอนจากสัญญาโดยตรงในเงินสดพยากรณ์ .
วิธีการที่ใช้ในการสร้างประมาณการเงินสด หรือเป็นอย่างโดยเนื้อแท้น้อย
ถูกต้องกว่ามากได้แม่นยำกว่าข้อมูลที่ใช้สร้างการพยากรณ์ระยะสั้น

ปัญหาคือว่า มากของข้อมูลที่ได้มาจากประมาณ
รายได้ตัวเลขที่ลดลงอย่างรวดเร็วในความถูกต้อง เพียงไม่กี่เดือนในอนาคต .
เพราะระดับนี้โดยธรรมชาติของความไม่ถูกต้อง ไม่ขยาย พยากรณ์เกินนาน : เวลา แต่จ่ายตามช่วงเวลา ที่ให้ข้อมูลที่เป็นประโยชน์สำหรับ
4 การตรวจสอบและการรายงานจะมีระบบในสถานที่ที่ติดตาม
ความเสี่ยงที่ระบุและรายงานเพื่อการจัดการ พร้อมกับการค้นพบใหม่
ของความเสี่ยงและผลกระทบของพวกเขา .
5 การวางแผนความเสี่ยง ขั้นตอนที่สามารถดำเนินการเพื่อลดความเสี่ยง หรือ
เปลี่ยนให้ หรือแบ่งปันให้กับบุคคลอื่น นอกจากนี้ยังเป็นไปได้ว่าจงใจจะยอมรับการจัดการ
ความเสี่ยงบางอย่าง