Gabriela Pearson is a professionall

Gabriela Pearson is a professionally certified independent forensic accountant. She has more than 20 years of experience investigating fraud and has testified numerous times in both state and federal courts in both civil and criminal cases. She was recently hired by WindSand Hotels, a closely held corporation, to investigate a company purchasing officer who was suspected of taking kickbacks on purchases.

Gabriela gave WindSand her standard engagement letter with the scope of the investigation to be limited to investigating the one suspect. It promised no guaranteed findings or results.

She deal directly with Sam Markoff, the company's controller, and Joanna Rodriguez, the outside attorney Gabriela was working under attorney-client privilege. At their first get-to-work meeting, Sam said, "We've had three different tips from our Web site about this. All three were short messages that simply said Tania Perez, our main purchasing agent, was taking kickbacks from our suppliers. One tip even named a particular supplier, the Whole Coast Seafood Supply, a company that supplied fresh and frozen seafood to our restaurants.

Gabriela responded, "Any documentation that supports her involvement in this?" "Not yet," said Sam. "That's why we hired you. If she's selling us out under the table, it could be costing us a fortune."

Joanna, the outside attorney, Jumped into the conversation. "I've already talked to several employees about Tania Perez, and I'm convinced that she's guilty. I heard from one reliable employee that one of your suppliers paid for her vacation on a Caribbean cruise ship. And there are rumors that she had bank accounts in the Cayman Islands and Brazil."

Gabriela thought about the situation. She knew that kickback schemes were difficult to break.

"Don't worry, said Sam. "I've known her since she was a little kid. She'll confess if we confront her and tell her we have the evidence against her."

"What evidence is that?" asked Gabriela.

"All we have to do is bluff," said Sam. "I know her She'll buckle right away. All she needs to do is believe that a forensic accountant has the goods on her."

"It's against my ethics to lie to suspects," said Gabriela.

"But the police lie all the time to catch suspects, don't they?"asked Sam.

"You'll have to let me run the investigation," said Gabriela.

a. what steps might Gabriela follow to proceed with her investigation?

b. What mistakes, if any, have already been made in the investigation?

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

กาเบรียลาเพียร์สันเป็นนักบัญชีนิติเวชอิสระได้รับการรับรองอย่างมืออาชีพ เธอมีประสบการณ์ตรวจสอบทุจริตกว่า 20 ปี และมี testified หลายครั้งทั้งรัฐและรัฐบาลกลางศาลในคดีทั้งแพ่ง และอาญา ล่าสุดเธอถูกว่าจ้าง WindSand โรงแรม บริษัทจัดขึ้นอย่างใกล้ชิด การตรวจสอบบริษัทจัดซื้อเจ้าหน้าที่สงสัยว่ามีการ kickbacks การซื้อกาเบรียลาให้ WindSand จดหมายเธอหมั้นมาตรฐานของการสอบสวนการถูกตรวจสอบสงสัยหนึ่งจำกัด สัญญาว่า ไม่รับประกันผลการวิจัยหรือผลการเธอจัดการกับ Sam Markoff ตัวควบคุมของบริษัท และ Joanna ร็อดริเกซ กาเบรียลาทำงานภายใต้สิทธิ์การใช้งานไคลเอนต์ทนายความทนายภายนอกโดยตรง ที่แรกรับการงานประชุม สามกล่าวว่า "เราเคยมีสามเคล็ดลับต่าง ๆ จากเว็บไซต์ของเราเกี่ยวกับเรื่องนี้ ทั้งสามข้อความสั้น ๆ ที่กล่าวว่า ทาเนียเปเรซ ซื้อตัวหลัก คือการ kickbacks จากซัพพลายเออร์ของเราก็ ได้ คำแนะนำหนึ่งที่แม้แต่ชื่อเฉพาะซัพพลายเออร์ การทั้งชายฝั่งทะเลซัพพลาย บริษัทที่สด และแช่แข็งอาหารทะเลอาหารที่ร้านอาหารของเรากาเบรียลาตอบ "เอกสารใดที่สนับสนุนการมีส่วนร่วมของเธอในนี้" กล่าวว่า "ยังไม่ได้ Sam. " คือเหตุผลที่ทำไมเราจ้างคุณ ถ้าเธอจะขายเราออกใต้โต๊ะ มันอาจจะคิดต้นทุนเราโชค"Joanna ทนายความภายนอก ไปในการสนทนา "ฉันได้แล้วคุยกับพนักงานหลายเปเรซทาเนีย และผมเชื่อว่า เธอจะมีความผิด ฉันได้ยินจากพนักงานแต่ละคนที่เชื่อถือได้ที่หนึ่งของซัพพลายเออร์ของคุณได้รับค่าจ้างสำหรับวันหยุดของเธอบนเรือเรือคาริบเบียน และมีข่าวลือว่า เธอมีบัญชีธนาคารในประเทศบราซิลและหมู่เกาะเคย์แมน"กาเบรียลาคิดเกี่ยวกับสถานการณ์ เธอรู้ว่า kickback ร่างก็ยากที่จะทำลาย"ไม่ต้องกังวล Sam. กล่าวว่า "ผม รู้จักเธอ เพราะเธอเป็นเด็กน้อย เธอจะรับสารภาพถ้า เราเผชิญหน้าเธอ และบอกเธอเรามีหลักฐานกับเธอ""หลักฐานเป็นที่ถามกาเบรียลา"ทั้งหมดที่เราต้องทำคือบลัฟฟ์ กล่าวว่า "ฉันรู้ว่า เธอเธอจะเข็มขัดนิรภัยทันที Sam. ทั้งหมดที่เธอต้องทำคือเชื่อว่า นักบัญชีนิติเวชมีสินค้ากับเธอ""มันก็ผิดจริยธรรมของฉันนอนกับผู้ต้องสงสัย กล่าวว่า กาเบรียลา"แต่เจ้าหน้าที่ตำรวจอยู่ตลอดเวลาจะจับผู้ต้องสงสัย ไม่พวกเขา"สามถาม"คุณจะต้องให้ฉันทำงานสอบสวน กล่าวว่า กาเบรียลาa. ขั้นตอนใดอาจกาเบรียลาทำตามการดำเนินการสืบสวนของเธอเกิดอะไรผิดพลาด ถ้ามี ได้ทำในการสอบสวนหรือไม่

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

Gabriela Pearson is a professionally certified independent forensic accountant. She has more than 20 years of experience investigating fraud and has testified numerous times in both state and federal courts in both civil and criminal cases. She was recently hired by WindSand by Object Browser" style="border: none !important; display: inline-block !important; text-indent: 0px !important; float: none !important; font-weight: bold !important; height: auto !important; margin: 0px !important; min-height: 0px !important; min-width: 0px !important; padding: 0px !important; text-transform: uppercase !important; text-decoration: underline !important; vertical-align: baseline !important; width: auto !important; background: transparent !important;">Hotels, a closely held corporation, to investigate a company purchasing officer who was suspected of taking kickbacks on purchases.

Gabriela gave WindSand her standard engagement letter with the scope of the investigation to be limited to investigating the one suspect. It promised no guaranteed findings or results.

She deal directly with Sam Markoff, the company's controller, and Joanna Rodriguez, the outside attorney Gabriela was working under attorney-client privilege. At their first get-to-work meeting, Sam said, "We've had three different tips from our Web site about this. All three were short messages that simply said Tania Perez, our main purchasing agent, was taking kickbacks from our suppliers. One tip even named a particular supplier, the Whole Coast Seafood Supply, a company that supplied fresh and frozen seafood to our restaurants.

Gabriela responded, "Any documentation that supports her involvement in this?" "Not yet," said Sam. "That's why we hired you. If she's selling us out under the table, it could be costing us a fortune."

Joanna, the outside attorney, Jumped into the conversation. "I've already talked to several employees about Tania Perez, and I'm convinced that she's guilty. I heard from one reliable employee that one of your suppliers paid for her vacation on a Caribbean cruise ship. And there are rumors that she had bank accounts in the Cayman Islands and Brazil."

Gabriela thought about the situation. She knew that kickback schemes were difficult to break.

"Don't worry, said Sam. "I've known her since she was a little kid. She'll confess if we confront her and tell her we have the evidence against her."

"What evidence is that?" asked Gabriela.

"All we have to do is bluff," said Sam. "I know her She'll buckle right away. All she needs to do is believe that a forensic accountant has the goods on her."

"It's against my ethics to lie to suspects," said Gabriela.

"But the police lie all the time to catch suspects, don't they?"asked Sam.

"You'll have to let me run the investigation," said Gabriela.

a. what steps might Gabriela follow to proceed with her investigation?

b. What mistakes, if any, have already been made in the investigation?

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

- เพียร์สันเป็นมืออาชีพอิสระที่ได้รับการรับรองทางบัญชี เธอมีกว่า 20 ปีของประสบการณ์การตรวจสอบการฉ้อโกงและได้ยืนยันหลายครั้งทั้งในศาลรัฐและรัฐบาลกลางในคดีทั้งทางแพ่งและทางอาญา เธอเพิ่งถูกจ้างโดยโรงแรม windsand , อย่างใกล้ชิดบริษัทถูกจัดขึ้นเพื่อตรวจสอบ บริษัท จัดซื้อ ที่ถูกสงสัยว่าเอาเงินที่ซื้อ

- windsand เธอหมั้นจดหมายมาตรฐานให้กับขอบเขตของการสอบสวนจะถูก จำกัด เพื่อตรวจสอบหนึ่งสงสัย มันสัญญาว่าจะไม่รับประกันผลหรือผล

เธอติดต่อกับแซม มาร์คอฟ , ควบคุมของบริษัท และ โจแอนนา รอดริเกซทนายนอก - ทำงานภายใต้สิทธิพิเศษลูกค้าทนายความ ที่แรกที่ไปทำงาน ประชุม แซม กล่าวว่า " เรามีสามเคล็ดลับต่าง ๆจากเว็บไซต์ของเราเกี่ยวกับเรื่องนี้ ทั้งสามคน เป็นข้อความสั้น ๆเพียงแค่บอกว่าทาเนีย เปเรซ เจ้าหน้าที่จัดซื้อ หลักของเราคือ เอาเงิน จากซัพพลายเออร์ของเรา เคล็ดลับหนึ่งที่แม้แต่ชื่อผู้ผลิต โดยเฉพาะอาหารทะเล ทั้งฝั่งอุปทานบริษัทที่จัดสด และอาหารทะเลแช่แข็งในร้านอาหารของเรา

- ตอบ , " เอกสารใด ๆที่สนับสนุนการมีส่วนร่วมของเธอในนี้ ? " ยังกล่าวว่า " แซม " นั่นเป็นเหตุผลว่าทำไมเราถึงจ้างคุณ ถ้าเธอขายพวกเราอยู่ใต้โต๊ะ อาจเป็นทุนเราโชค "

โจแอนนา ทนายนอก กระโดดเข้าไปในการสนทนา " . ผมเคยคุยกับพนักงานหลายเรื่องทาเนีย เปเรซและฉันมั่นใจว่าเธอผิด ฉันได้ยินจากพนักงานคนหนึ่งที่เชื่อถือได้ว่าหนึ่งของซัพพลายเออร์ที่จ่ายสำหรับวันหยุดพักผ่อนของเธอในแคริบเบียนเรือสำราญ และมีข่าวลือว่าเธอมีบัญชีธนาคารในเกาะเคย์แมน และ บราซิล "

- คิดเกี่ยวกับสถานการณ์ เธอ รู้ว่ายากที่จะแบ่งเงินสินบนโครงการ

" อย่ากังวลไปเลยว่าแซม " ผมรู้จักเธอตั้งแต่เธอยังเด็กเธอจะสารภาพว่าเราเผชิญหน้ากับเธอ และบอกเธอว่าเรามีหลักฐานกับเธอ "

" หลักฐานอะไร ? ถาม -

" ทั้งหมดที่เราต้องทำคือ เชื่อ ว่า " แซม " ฉันรู้ว่าเธอ เธอจะเลี้ยวทันที ทั้งหมดที่เธอต้องทำคือ เชื่อว่าเป็นนักบัญชีนิติเวชมีสินค้าเกี่ยวกับเธอ "

" มันผิดจรรยาบรรณที่จะโกหกว่า " กาเบียลล่า

" แต่ตำรวจโกหกในเวลาที่จะจับผู้ต้องสงสัยไม่พวกเขา ? ถามแซม

" คุณจะต้องให้ผมเรียกสอบสวน กล่าวว่า กาเบียลล่า

a ขั้นตอนอะไรอาจ - ตามเนินเธอสอบสวน ?

b . สิ่งที่ผิดพลาดใด ๆ ถ้าได้ทำไปแล้วในการสืบสวน