Cash ManagementCash management incl

Cash Management
Cash management includes operations within the budget year that handle
cash flows into the government, payments made by the government, use of
funds while they are held by the government, and accommodation strategies
when revenues fail to cover approved expenditures. Payments in and
out should be made through a single treasury account, not through individual
agency accounts, to maintain control and accountability and to
obtain the advantages of cash pooling. Revenues must be received and
recorded to the appropriate accounts, and payments must be made on a
timely basis to legitimate claimants. The timing of revenue flows into the
treasury will seldom match payments from the treasury and, even in a government
with a balanced annual budget, there will be periods in which
accumulated revenue will be less than accumulated expenditures. One task
of cash management is to develop short-term mechanisms to bridge those
differences without payment arrears (forced loans from suppliers).20 During
other periods of the year, the treasury will have cash balances, and the second
task of cash management is to make productive use of those funds in secure
short-term investments.21 Balancing the return from those assets with the
need for cash to meet payment obligations is a fundamental resource
management issue.
An alternative approach is used in parts of Francophone Africa.
Disbursements and revenue remain centralized for local governments,22
and the national treasury is responsible for managing all these cash flows.
That method reduces the need for local capacity in this component of fiscal
administration—because the capacity remains centralized. In general
application, this approach will almost certainly lead to concerns about lack
of financial control by localities and suspicions that funds are not being
credited properly (Winter 2003). In this scheme, other elements of fiscal
administration can be local while cash management remains centralized.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

การบริหารเงินสดการบริหารเงินสดรวมถึงการดำเนินการภายในปีงบประมาณที่จัดการกระแสเงินสดเป็นรัฐบาล ชำระเงิน โดยรัฐบาล ใช้กองทุนรวมในขณะที่ถือ โดยรัฐบาล และกลยุทธ์ที่พักเมื่อรายได้ไม่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่อนุมัติแล้ว การชำระเงินใน และควรจะทำการเช็คผ่านบัญชีเดียวซื้อคืน ไม่ผ่านบุคคลสำนักงานบัญชี การรักษาควบคุมและรับผิดชอบและขอรับข้อดีของเงินสดร่วม ต้องได้รับรายได้ และบันทึกไปยังบัญชีเหมาะสม และต้องทำการชำระเงินในการอในการถูกต้องตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง ระยะเวลาของรายได้ไหลลงซื้อคืนจะไม่ค่อยตรงกับชำระ จาก treasury และ แม้ ในรัฐบาลด้วยงบประมาณสมดุลปี จะมีรอบระยะเวลาที่รายได้สะสมจะมีค่าน้อยกว่าค่าใช้จ่ายสะสม งานหนึ่งเงินสด การจัดการคือการ พัฒนากลไกระยะสั้นเพื่อเป็นสะพานเชื่อมคนความแตกต่างโดยไม่ต้องค้างชำระ (บังคับยืมจากซัพพลายเออร์) ระหว่าง.20ช่วงเวลาอื่น ๆ ของปี การเงิน และและได้ที่สองงานของการจัดการเงินสดจะทำให้ใช้ในการผลิตเงินในปลอดภัยระยะสั้น investments.21 ดุลตอบแทนจากสินทรัพย์ดังกล่าวด้วยการต้องการเงินสดต้องชำระภาระผูกพันเป็นทรัพยากรพื้นฐานปัญหาการจัดการวิธีการเลือกใช้ในส่วนของไทยก็เบิกจ่ายและรายได้ยังคงรวมศูนย์สำหรับรัฐบาลท้องถิ่น 22และคลังชาติรับผิดชอบการจัดการกระแสเงินสดเหล่านี้ทั้งหมดวิธีการที่ช่วยลดปริมาณการผลิตในท้องถิ่นในคอมโพเนนต์นี้ของบัญชีบริหาร — เนื่องจากกำลังการผลิตยังคงอยู่ส่วนกลาง โดยทั่วไปประยุกต์ วิธีการนี้จะเกือบแน่นอนนำไปสู่ความกังวลเกี่ยวกับการขาดการควบคุมทางการเงินโดยท้องถิ่นและข้อสงสัยที่กองทุนจะไม่มีการเครดิตอย่างถูกต้อง (ฤดูหนาว 2003) ในระบบนี้ องค์ประกอบอื่น ๆ ของบัญชีบริหารสามารถท้องถิ่นขณะที่การบริหารเงินสดยังคงอยู่ส่วนกลาง

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

การจัดการเงินสด
การบริหารเงินสดรวมถึงการดำเนินการภายในปีงบประมาณที่จัดการ
กระแสเงินสดเข้ามาในรัฐบาลชำระเงินโดยรัฐบาลใช้
เงินในขณะที่พวกเขาจะถูกจัดขึ้นโดยรัฐบาลและกลยุทธ์ที่พัก
เมื่อรายได้ล้มเหลวที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่ได้รับการอนุมัติ การชำระเงินและ
ออกควรจะทำผ่านบัญชีเงินคงคลังเดียวไม่ผ่านแต่ละ
บัญชีหน่วยงานเพื่อรักษาควบคุมและการตรวจสอบและ
ได้รับประโยชน์ของการร่วมกันเงินสด รายได้จะต้องได้รับและ
บันทึกบัญชีที่เหมาะสมและการชำระเงินจะต้องทำใน
เวลาที่เหมาะสมที่จะอะไรก็ได้ที่ถูกต้องตามกฎหมาย ระยะเวลาของการมีรายได้ไหลลงสู่
ธนารักษ์ไม่ค่อยจะตรงกับการชำระเงินจากเงินคงคลังและแม้ในรัฐบาล
ที่มีงบประมาณประจำปีที่สมดุลจะมีระยะเวลาในการที่
สะสมรายได้จะน้อยกว่าค่าใช้จ่ายสะสม งานหนึ่ง
ของการจัดการเงินสดคือการพัฒนากลไกในระยะสั้นที่จะเชื่อมโยงเหล่านั้น
แตกต่างโดยไม่ต้องค้างการชำระเงิน (เงินให้กู้ยืมบังคับจากซัพพลายเออร์) 0.20 ในช่วง
ระยะเวลาอื่น ๆ ของปีกระทรวงการคลังที่จะมียอดเงินสดและครั้งที่สอง
งานของการบริหารเงินสดคือการ ทำให้การใช้งานมีประสิทธิผลของเงินทุนที่ผู้ที่อยู่ในที่เชื่อถือได้ของ
investments.21 ระยะสั้น Balancing ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ที่มีที่
จำเป็นสำหรับเงินสดที่จะปฏิบัติตามภาระหน้าที่การชำระเงินเป็นทรัพยากรพื้นฐาน
ปัญหาการจัดการ.
วิธีทางเลือกที่จะใช้ในส่วนของฝรั่งเศสแอฟริกา.
เบิกเงินและรายได้ ยังคงรวมศูนย์สำหรับรัฐบาลท้องถิ่น 22
และคลังแห่งชาติเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดการทุกกระแสเงินสดเหล่านี้.
วิธีการที่ช่วยลดความจำเป็นในการจุท้องถิ่นในส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
บริหารเนื่องจากกำลังการผลิตยังคงอยู่ในส่วนกลาง โดยทั่วไป
การประยุกต์ใช้วิธีการนี้เกือบจะแน่นอนจะนำไปสู่ความกังวลเกี่ยวกับการขาด
การควบคุมทางการเงินโดยท้องถิ่นและสงสัยว่าเงินจะไม่ได้รับ
เครดิตอย่างเหมาะสม (ฤดูหนาว 2003) ในรูปแบบนี้องค์ประกอบอื่น ๆ ของปีงบการเงิน
บริหารสามารถท้องถิ่นในขณะที่การบริหารเงินสดยังคงรวมศูนย์

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

การจัดการเงินสดการจัดการเงินสด รวมถึงการดำเนินการในการจัดการงบประมาณปีกระแสเงินสดเป็นรัฐบาล เงินที่ทำโดยรัฐบาล ใช้กองทุนในขณะที่พวกเขาถูกจัดขึ้นโดยรัฐบาล และกลยุทธ์ ที่พักเมื่อธุรกิจล้มเหลวที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่ได้รับอนุมัติ . เงินในและออก ควรทำผ่านบัญชีการเงินเดียวไม่ผ่านบุคคลบัญชีหน่วยงาน เพื่อควบคุมและตรวจสอบได้ และข้อดีของการได้รับเงินสด . รายได้ จะต้องได้รับ และบันทึกบัญชีที่เหมาะสมและการชำระเงินจะต้องทำในทันเวลาเพื่อสิทธิพื้นฐานตามกฎหมาย เวลาของรายได้ที่ไหลลงสู่ธนารักษ์จะไม่ค่อยตรงกับเงินจากท้องพระคลัง และแม้ในรัฐบาลที่มีความสมดุลงบประมาณประจําปี จะมีระยะเวลาที่สะสมสะสมรายได้จะน้อยกว่ารายจ่าย งานการจัดการเงินสดเป็นกลไกพัฒนาระยะสั้นสะพานนั้นความแตกต่างโดยไม่ค้างจ่าย ( บังคับเงินกู้จากซัพพลายเออร์ 20 ตอน )ช่วงเวลาอื่นๆ ของปี รัฐบาลจะมีดุลเงินสด และส่วนที่สองงานของการบริหารเงินสด เพื่อใช้ในการผลิตของเงินทุนนั้นระยะสั้น investments.21 สมดุลผลตอบแทนจากทรัพย์สินเหล่านั้นด้วยต้องการเงินสดเพื่อตอบสนองภาระการชําระเงินเป็นทรัพยากรพื้นฐานปัญหาการจัดการทางเลือกคือใช้ในส่วนของ ฝรั่งเศส แอฟริการายจ่ายและรายได้ยังคงเป็นศูนย์กลางของรัฐบาลท้องถิ่น 22และกระทรวงการคลังเป็นผู้รับผิดชอบการจัดการทั้งหมดเหล่านี้กระแสเงินสดวิธีการลดความต้องการศักยภาพของท้องถิ่นในองค์ประกอบของการคลังเพราะความจุที่ยังคงบริหารงานส่วนกลาง โดยทั่วไปการประยุกต์ใช้วิธีนี้เกือบจะแน่นอนจะนำไปสู่ความกังวลเกี่ยวกับการขาดระบบการควบคุมโดยท้องถิ่นและความสงสัยว่า กองทุนไม่ได้เครดิตอย่างถูกต้อง ( ฤดูหนาว 2003 ) ในโครงการนี้ องค์ประกอบอื่น ๆของงบประมาณการบริหารท้องถิ่นในขณะที่ยังคงสามารถบริหารเงินส่วนกลาง