1) Inconsistent approach to the pay

1) Inconsistent approach to the payroll process leading to breach of policy.
-Have relevant employees read and are they aware of all payroll policies?
-Do relevant employees comply with all payroll policies?
2) Lack of appropriate segregation of duties within the payroll process resulting to undetected inappropriate activity.
- Are Payroll duties properly segregated and is segregation of duties properly reflected in the ERP system such that the users who perform the payroll run are different from the users who review the payroll?
3) Employee details are incorrectly updated in the system resulting to inaccurate computation of the net pay.
- Are employee details for joiners, movers, and leavers complete, accurate and approved before being updated in the payroll system?
_ Is access to maintain and make changes to HR master data restricted to authorised HR personnel?
- Do direct line managers promptly notify the site HR/IT/Payroll Department when changes are required to an employees status, pay or access, i.e., in relation to joiners, movers and leavers and particulary for disciplinary based terminations?

5)Unauthorised creation of employee details thereby creating fictitous payments to non-existing employees.
- Is all hiring of temporary workers approved upfront in line with policy?
-Is there a monthly review conducted on all changes to payroll master data?
6) Timecards do not completely and correctly summarize time worked.
- Are all time and attendance records appropriately approved by line managers according to the employees’ policy before being input into the payroll system?
- Are there appropriate controls in place to ensure that hours worked are accurately and completely entered into the payroll system?
7) Payroll expenses including deductions are incorrectly computed.
- Is a reconciliation process performed to ensure the completeness of payroll postings?
- Are there controls in place to ensure that the payroll system is kept up to date with latest changes in legislation and that correct deductions are made?
8) Duplicate/fictitious payroll disbursements are made resulting to financial loss to the company.
- Are there procedures in place to ensure that the correct payments are sent to the correct employees?
- Are there procedures in place to ensure that access to the payment instructions file is restricted to authorised personnel only?

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

1) วิธีการที่ไม่สอดคล้องกับกระบวนการเงินเดือนนำไปสู่​​การละเมิดนโยบาย.
พนักงานที่เกี่ยวข้องได้อ่านและพวกเขาตระหนักถึงนโยบายการบัญชีเงินเดือนทั้งหมดหรือไม่
พนักงานที่เกี่ยวข้องไม่ปฏิบัติตามนโยบายการจ่ายเงินเดือนทั้งหมดหรือไม่
2) การขาดการแยกที่เหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่ภายใน กระบวนการเงินเดือนผลให้ตรวจไม่พบกิจกรรมที่ไม่เหมาะสม
- มีหน้าที่บัญชีเงินเดือนแยกอย่างถูกต้องและมีการแยกหน้าที่สะท้อนให้เห็นอย่างถูกต้องในระบบ ERP ดังกล่าวว่าผู้ใช้ที่ดำเนินการเรียกใช้บัญชีเงินเดือนที่แตกต่างจากผู้ใช้ที่ตรวจสอบบัญชีเงินเดือน
3) รายละเอียดการทำงานของพนักงานที่มีการปรับปรุงอย่างไม่ถูกต้องในระบบทำให้เกิดการไม่ถูกต้อง คำนวณจ่ายสุทธิ
- รายละเอียดการทำงานของพนักงานในการเข้าร่วมเคลื่อนย้ายและ leavers สมบูรณ์? ที่ถูกต้องและได้รับการอนุมัติก่อนที่จะถูกปรับปรุงในระบบบัญชีเงินเดือน
_ คือการเข้าถึงการรักษาและทำการเปลี่ยนแปลงข้อมูลหลักชั่วโมง จำกัด การอนุญาตบุคลากรชั่วโมง
- ไม่ผู้จัดการสายตรงแจ้งทันทีชมเว็บไซต์ / มัน / แผนกบัญชีเงินเดือนเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงจะต้อง กับสถานะของพนักงานจ่ายเงินหรือการเข้าถึงคือในความสัมพันธ์กับการเข้าร่วม,movers และ leavers และโดยเฉพาะการยกเลิกการทางวินัยตาม

5) การสร้างไม่ได้รับอนุญาตของพนักงานรายละเอียดการชำระเงินจึงสร้าง fictitous ให้กับพนักงานที่มีอยู่ไม่
- มีการจ้างงานของคนงานชั่วคราวได้รับการอนุมัติล่วงหน้าให้สอดคล้องกับนโยบาย
จะมีการตรวจสอบรายเดือนดำเนินการเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดในข้อมูลหลักบัญชีเงินเดือน
?6) timecards ไม่สมบูรณ์และถูกต้องสรุปเวลาทำงาน
- มีการควบคุมที่เหมาะสมในสถานที่เพื่อให้แน่ใจว่าชั่วโมงการทำงานที่ถูกต้องและสมบูรณ์ป้อนเข้าสู่ระบบบัญชีเงินเดือนจะ - จะใช้เวลาทั้งหมดและมีการบันทึกการเข้าร่วมได้รับการอนุมัติอย่างเหมาะสมโดยผู้จัดการสายงานตามนโยบายของพนักงานก่อนที่จะถูกใส่ลงในระบบบัญชีเงินเดือน
?
7) ค่าใช้จ่ายเงินเดือนรวมทั้งการหักเงินจะคำนวณไม่ถูกต้อง
- เป็นกระบวนการปรองดองดำเนินการเพื่อให้แน่ใจว่าการโพสต์ความครบถ้วนสมบูรณ์ของเงินเดือน
-? จะมีการควบคุมในสถานที่เพื่อให้แน่ใจว่าระบบเงินเดือนจะถูกเก็บไว้ถึงวันที่มีการเปลี่ยนแปลงล่าสุดในการออกกฎหมายและการหักเงินที่ถูกต้องจะทำ
?8) ทำซ้ำ / การเบิกจ่ายเงินเดือนของปลอมจะทำผลให้สูญเสียทางการเงินให้แก่ บริษัท
- มีขั้นตอนในสถานที่เพื่อให้แน่ใจว่าการชำระเงินที่ถูกต้องจะถูกส่งไปให้กับพนักงานที่ถูกต้อง
- มีขั้นตอนในสถานที่เพื่อให้แน่ใจว่าการเข้าถึงไฟล์คำแนะนำการชำระเงินถูก จำกัด ให้บุคลากรที่ได้รับอนุญาตเท่านั้น
?

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

วิธี 1) สอดคล้องกับกระบวนการค่าจ้างที่นำไปสู่การละเมิดนโยบายการ
-พนักงานที่เกี่ยวข้องอ่าน และพวกเขาตระหนักถึงนโยบายค่าจ้างทั้งหมด?
-ทำพนักงานเกี่ยวข้องสอดคล้องกับนโยบายค่าจ้างทั้งหมด?
2) ขาดการแบ่งแยกหน้าที่ในการส่งผลกระบวนการค่าจ้างให้เหมาะสม undetected กิจกรรมไม่เหมาะสม
-มีหน้าที่ค่าจ้างถูกแยก และแบ่งแยกหน้าที่อย่างถูกต้องแต่ระบบ ERP ให้ผู้ดำเนินเรียกค่าจ้างจะแตกต่างจากผู้ทบทวนค่าจ้าง?
3) รายละเอียดของพนักงานไม่ถูกต้องได้รับการปรับปรุงในระบบเกิดการคำนวณค่าจ้างสุทธิไม่
-รายละเอียดของพนักงานสำหรับเพิ่ม ตัวย้าย และ leavers สมบูรณ์ ถูกต้อง และได้รับอนุมัติก่อนการปรับปรุงในระบบค่าจ้าง?
_จะเข้าถึงรักษา และทำการเปลี่ยนแปลงข้อมูลหลัก HR จำกัดมาตรฐานบุคลากร HR ?
- ตรงบรรทัดผู้จัดการแจ้งแผนก HR/IT/ค่า จ้างเว็บไซต์ให้ทันทีเมื่อเปลี่ยนสถานะเป็นพนักงานต้อง จ่าย หรือเข้า ถึง เช่น เกี่ยวกับเพิ่ม ตัวย้ายและ leavers และการเลิกจ้างตามวินัยนี่?

5) พนักงานไม่ได้รับอนุญาตสร้างรายละเอียดจึงสร้าง fictitous ชำระกับพนักงานที่อยู่ไม่
-จะจ้างคนงานชั่วคราวที่ได้รับการอนุมัติล่วงหน้ากับนโยบายทั้งหมด?
-มีรีวิวเดือนดำเนินการเปลี่ยนแปลงข้อมูลหลักของค่าจ้างทั้งหมด?
6 บัตรลงเวลาไม่ถูกต้อง และครบถ้วนสรุปเวลาทำงาน
-มีทั้งหมดเวลาและการเข้าคอร์ดอนุมัติ โดยผู้จัดการรายการตามนโยบายของพนักงานอย่างเหมาะสมก่อนที่จะถูกป้อนในระบบค่าจ้าง?
-จะมีตัวควบคุมที่เหมาะสมเพื่อให้แน่ใจว่า ชั่วโมงทำงานอย่างสมบูรณ์ และถูกต้องป้อนในระบบค่าจ้าง?
7) ไม่ถูกต้องมีคำนวณรวมถึงการหักค่าใช้จ่ายค่าจ้าง
-จะกระทบกระบวนการดำเนินการให้สมบูรณ์ของการลงรายการบัญชีค่าจ้าง?
- มีตัวควบคุมเพื่อให้แน่ใจว่า ระบบค่าจ้างอยู่ที่ มีการเปลี่ยนแปลงล่าสุดในกฎหมาย และจะถูกหัก?
8) รายจ่ายค่าจ้างซ้ำ/สมมติจะเกิดการสูญเสียทางการเงินบริษัท
-มีขั้นตอนเพื่อให้แน่ใจว่า การชำระเงินถูกต้องถูกส่งไปยังพนักงานถูกต้อง?
-มีขั้นตอนเพื่อให้มั่นใจว่า การเข้าถึงไฟล์คำแนะนำการชำระเงินจำกัดมาตรฐานบุคลากรเฉพาะ?

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

1 )ไม่ตรงกันการใช้บัญชีเงินเดือนที่กระบวนการนำไปสู่การละเมิดนโยบาย.
- มีที่เกี่ยวข้องพนักงานอ่านและรับทราบนโยบายของทุกบัญชีเงินเดือนหรือไม่?
- ทำพนักงานที่เกี่ยวข้องทั้งหมดเป็นไปตามบัญชีเงินเดือนด้วยนโยบายหรือไม่?
2 )การขาดที่เหมาะสมมีการแบ่งแยกหน้าที่อยู่ ภายใน บัญชีเงินเดือนกระบวนการส่งผลให้การตรวจไม่พบไม่เหมาะสมกิจกรรม.
- มีบัญชีเงินเดือนหน้าที่ต่างประเทศอย่างถูกต้องและมีการแยกการปฏิบัติหน้าที่อย่างถูกต้องสะท้อนออกมาในระบบ ERP ที่ผู้ใช้ที่ทำการที่ใช้เงินเดือนพนักงานมีความแตกต่างกันจากผู้ใช้ที่ตรวจสอบบัญชีเงินเดือนหรือไม่?
3 )ของพนักงานมีรายละเอียดไม่ถูกต้องปรับปรุงในระบบส่งผลให้การไม่ถูกต้องมารวมกันของกำไรสุทธิแบบเสียค่าบริการเมื่อรับชม
- - มีรายละเอียดของพนักงานเพื่อต้องการเดินทางแต่เช้าตรู่โปรดติดต่อกับและบอกคนข้างนอกเสร็จสมบูรณ์ได้อย่างถูกต้องแม่นยำและได้รับอนุมัติก่อนจะได้รับการปรับปรุงในระบบบัญชีเงินเดือนหรือไม่?
_คือการรักษาและทำการเปลี่ยนแปลงเฉพาะรุ่น HR หลักการจำกัดการใช้ข้อมูลในการได้รับอนุญาตเฉพาะรุ่น HR เจ้าหน้าที่หรือไม่?
- - ทำสายตรงแจ้งให้ผู้จัดการทราบทันทีที่เว็บไซต์ HR /มัน/บัญชีเงินเดือนกรมเมื่อการเปลี่ยนแปลงที่ต้องทำเพื่อที่พนักงานสถานะการชำระเงินหรือการเชื่อมต่อ,เช่น,ในความสัมพันธ์กับบอกคนข้างนอก,และนอกจากนั้นยังต้องการเดินทางแต่เช้าตรู่โปรดติดต่อกับและใช้สำหรับปรับเปลี่ยนทางวินัยหรือไม่?

5 )การสร้างไม่ได้รับอนุญาตของพนักงานซึ่งรายละเอียดการชำระเงินจริงเพื่อการสร้างไม่ใช่พนักงานที่มีอยู่.
- - มีการจ้างงานทั้งหมดของคนงานชั่วคราวได้รับอนุมัติล่วงหน้าตามนโยบายหรือไม่?
- มีการตรวจสอบทุกเดือนที่ทำในการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดเป็นข้อมูลหลักบัญชีเงินเดือนหรือไม่?
6 ) timecards ไม่ได้อย่างสมบรูณ์แบบและไม่ถูกต้องสรุปเวลาทำงาน
- - ทั้งหมดมีเวลาเข้าร่วมประชุมและบันทึกข้อมูลได้อย่างเหมาะสมได้รับอนุมัติจากสายผู้จัดการตามที่พนักงานของนโยบายก่อนที่จะถูกป้อนเข้าไปในระบบเงินเดือนระบบหรือไม่?
- มีการควบคุมที่เหมาะสมในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าชั่วโมงทำงานได้อย่างสมบรูณ์แบบได้อย่างถูกต้องและป้อนเข้าไปในระบบเงินเดือนระบบหรือไม่?
7 )ค่าใช้จ่ายในบัญชีเงินเดือนรวมถึงขอลดหย่อน ภาษี ได้คำนวณไม่ถูกต้อง
- - เป็นกระบวนการการปรับให้ตรงกันที่ทำการตรวจสอบให้แน่ใจว่าความสมบูรณ์ของการประกาศบัญชีเงินเดือนหรือไม่?
- - มีการควบคุมอยู่ในสถานที่ที่จะทำให้แน่ใจว่าระบบบัญชีเงินเดือนที่ได้รับการดูแลรักษาให้อยู่ได้ถึงวันที่มีการเปลี่ยนแปลงล่าสุดในการออกกฎหมายและว่าขอลดหย่อน ภาษี อย่างถูกต้องทำให้หรือไม่?
8 )เบิกจ่ายเงินเดือนพนักงานที่ซ้ำกัน/ตั้งขึ้นเองได้ทำให้ส่งผลให้กับความสูญเสียทางการเงินให้กับบริษัท
- - มีขั้นตอนในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าการรับการชำระเงินที่ถูกต้องจะถูกส่งไปยังพนักงานที่ถูกต้องหรือไม่?
- - มีขั้นตอนในการตรวจสอบให้แน่ใจว่าการเข้าถึงไฟล์คำแนะนำการชำระเงินที่มีการจำกัดการใช้งานไปยังเจ้าหน้าที่ได้รับอนุญาตเท่านั้น?