- ข้อความ
- ประวัติศาสตร์
PM_01: Credit ControlInformation fo
PM_01: Credit Control
Information for Participants Playing the Role of Erik Beljon, Credit Manager
Note:
The objective of the exercise is to practice interviewing the client. Your role is to provide your partner with a realistic client experience to practice their client interviewing skills. Therefore, only provide information to the participant playing the role of the Audit Assistant when they ask appropriate questions, rather than just providing them with all the information you have.
Background Information - How The Control Is Performed:
The aged accounts receivable report is system generated monthly.
Erik Beljon, Credit Manager (YOU), is responsible for following up customers with overdue accounts based on the aged accounts receivable report, and a file is maintained of all of the associated communications with each customer. Erik (YOU) will usually start follow up procedures when outstanding balances have exceeded 30 days beyond their credit terms, to give customers a grace period in which to pay their overdue invoice. He continues to follow up on a monthly basis if payment has not been received, until such a point as it is determined that the customer is not likely to pay the outstanding balance. At that point, the receivable is written off as uncollectible. Domestic and international receivables have agreed credit terms of 30 days for retailers and 60 days for distributors.
Communication occurs via telephone, e-mail or fax.
How The Nature And Size Of Potential Material Misstatements Are Addressed:
The nature of misstatements addressed by this control are: sales are recorded but not delivered, the invoice amount does not agree to the items delivered to the customer, payments are received but not recorded against the appropriate receivable, payments are received but recorded at the wrong amount. Erik (YOU) follows up with all customers with overdue balances, whether they are CU1 or CU50,000 to address these potential misstatements.
Knowledge, Experience and Skills of the Individual Performing the Control:
Erik Beljon, Credit Manager, has been with United Carbonations for two years, and worked in a similar role in his previous job, where he worked for three years.
Questions You May be Asked:
Note:
The following notes are written from Erik’s perspective – so when you read ‘I’ it is referring to ‘you in the role of Erik’.
If your partner does not ask the questions with a *, please make sure to give them the answer and the supporting documents for these items anyway.
If your partner asks questions related to any other customer balances not identified in this handout, let the participant know that those customers have been making payments in line with their expected payment terms. In addition, there are no known issues with those customers from the follow up that Erik (you) have carried out.
Do You Ever Find Any Errors In The Sales Information?
I have found some errors in the sales information. Typically, those errors relate to when we have recorded a sale, but the customer never received the delivery. When I follow up with the customer regarding the overdue invoice, they have told me that since they never received the goods, they were not going to pay the invoice. However, this type of error has not occurred at UC this year.
What Sort Of Errors In The Receivable Information Do You Find?
Typical errors I find in receivables include instances where payment has been received but recorded at either the wrong amount or against the wrong customer account. I have also experienced situations where the invoice amount sent to the customer did not agree with the goods that were delivered to the customer.
What Do You Do If You Find A Sale Recorded That Was Not Delivered?
It doesn’t happen often, but if it ever comes to my attention that a sale has been recorded but the goods have not been delivered, I first follow up with our warehouse staff to see if the goods were picked and shipped. If we have a signed bill of lading, indicating shipment, I will then contact the shipper to identify the circumstances of the shipment and why it was not delivered to the customer.
If the customer truly has not received the shipment and it was either UC’s error or the shipper’s error, I will contact the customer to ask them how they prefer to proceed. They may request that the product be re-delivered or may request to cancel the order. If the order is cancelled, I prepare a manual journal entry to reverse the sale and issue a credit note.
What Do You Do If A Customer Confirms That A Check Has Been Cashed But Payment Has Not Been Reflected In Their Account?
When payment is applied against a customer account, the invoice number is included in the journal reference. As a result, when a customer confirms that a check has been cashed but payment has not been reflected in their account, I search SAP for the invoice reference to determine to which customer account the payment has been applied. I then prepare a manual journal entry to correct the error and apply the payment to the correct customer account.
Do You Ever Issue Credit Notes?
We do issue credit notes. Typically we don’t issue many credit notes during a year, but the reasons for credit notes include: instances where we have invoiced for more products than was delivered to the customer or where product was damaged upon shipment and the customer prefers a credit note rather than replacement product.
Have You Followed Up With the Overdue Balance from Kate’s Deli In The Amount Of CU53,289? *
Yes, I have followed up with Kate, the owner. I spoke to Kate, who indicated the check had actually been cashed and provided me with a copy of the check as evidence that it had been written. The check was received and deposited by United Carbonations with the December 10, 20X3 batch of deposits.
The payment had been incorrectly applied to The Friendly Stranger’s account, which is the reason for the credit balance for The Friendly Stranger at 31/12/X3.
Note: Kate’s Deli is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.
For a copy of the check and the correcting journal entry which was made subsequent to year end, refer to PM_03_DeliCheck.
Why Is There A Credit For Honeybee Pub In The Amount Of CU19,284?
That credit is actually an error as the credit was to have been applied to Exact Drug Mart’s outstanding balance for INV37374. I can provide you with the journal entry that was made subsequent to year end to correct this error. Refer to PM_07_Honeybee JE for the journal entry and the email correspondence between myself and Exact’s General Manager, Jason, demonstrating the credit was to have been applied against INV37374.
Note: Honeybee Pub is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.
Have You Followed Up With The Overdue Balance From Feathers Bar & Grill In The Amount Of CU32,259? *
Yes, this customer has had an outstanding balance for a while. We received notice that they have filed for bankruptcy earlier this year. For evidence supporting Feathers Bar and Grill bankruptcy, refer to PM_05_Bankruptcy, which is the Notice of Bankruptcy letter we received from Martinez & Associates LLP, the trustee for the bankruptcy proceedings. The receivable is a valid receivable until we are notified otherwise by their trustee.
Note: Feathers Bar & Grill is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.
Have You Followed Up With The Overdue Balances From Martino General And Minor Distributors Inc. In The Amounts of CU5,534 and CU11,684, Respectively?*
Yes, please see my voicemail correspondence log at PM_04_VMLog for evidence of my follow up with Martino General. For the email correspondence between United Carbonations and Minor Distributors regarding the payment dispute for the broken bottles, refer to PM_06_Re PO174684.
Note: Martino General is a retail customer while Minor Distributors Inc. is a distributor, therefore their credit terms are 30 days and 60 days, respectively.
I Noticed That There Appears To Be A Trend Whereby The Aging Of The Outstanding Receivables Has Been Increasing Over Time. What Is The Reason For This?
Due to UC’s expansion into the international market, the increase in the volume of sales this year has resulted in a backlog of follow up communication with our clients. We’ve been behind for the last few months, but due to the demanding nature of the year end closure process, it has taken us some time to catch up. We are satisfied that our receivables are collectible based on the procedures we have performed to date.
How Do You Ensure Appropriate Segregation Of Duties?
What do you mean by that? (Wait for your partner to explain what they mean by segregation of duties as this is a term you, as the Credit Manager, may not be familiar with.)
Oh I see. I am the person to follow up with customers with overdue balances on a monthly basis. I then provide an update on my actions to Charlotte who incorporates the results into her monthly At-Risk Customers analysis. Josh reviews and approves the analysis. As the three of us perform different functions, we have ensured appropriate segregation of duties.
Information for Participants Playing the Role of Erik Beljon, Credit Manager
Note:
The objective of the exercise is to practice interviewing the client. Your role is to provide your partner with a realistic client experience to practice their client interviewing skills. Therefore, only provide information to the participant playing the role of the Audit Assistant when they ask appropriate questions, rather than just providing them with all the information you have.
Background Information - How The Control Is Performed:
The aged accounts receivable report is system generated monthly.
Erik Beljon, Credit Manager (YOU), is responsible for following up customers with overdue accounts based on the aged accounts receivable report, and a file is maintained of all of the associated communications with each customer. Erik (YOU) will usually start follow up procedures when outstanding balances have exceeded 30 days beyond their credit terms, to give customers a grace period in which to pay their overdue invoice. He continues to follow up on a monthly basis if payment has not been received, until such a point as it is determined that the customer is not likely to pay the outstanding balance. At that point, the receivable is written off as uncollectible. Domestic and international receivables have agreed credit terms of 30 days for retailers and 60 days for distributors.
Communication occurs via telephone, e-mail or fax.
How The Nature And Size Of Potential Material Misstatements Are Addressed:
The nature of misstatements addressed by this control are: sales are recorded but not delivered, the invoice amount does not agree to the items delivered to the customer, payments are received but not recorded against the appropriate receivable, payments are received but recorded at the wrong amount. Erik (YOU) follows up with all customers with overdue balances, whether they are CU1 or CU50,000 to address these potential misstatements.
Knowledge, Experience and Skills of the Individual Performing the Control:
Erik Beljon, Credit Manager, has been with United Carbonations for two years, and worked in a similar role in his previous job, where he worked for three years.
Questions You May be Asked:
Note:
The following notes are written from Erik’s perspective – so when you read ‘I’ it is referring to ‘you in the role of Erik’.
If your partner does not ask the questions with a *, please make sure to give them the answer and the supporting documents for these items anyway.
If your partner asks questions related to any other customer balances not identified in this handout, let the participant know that those customers have been making payments in line with their expected payment terms. In addition, there are no known issues with those customers from the follow up that Erik (you) have carried out.
Do You Ever Find Any Errors In The Sales Information?
I have found some errors in the sales information. Typically, those errors relate to when we have recorded a sale, but the customer never received the delivery. When I follow up with the customer regarding the overdue invoice, they have told me that since they never received the goods, they were not going to pay the invoice. However, this type of error has not occurred at UC this year.
What Sort Of Errors In The Receivable Information Do You Find?
Typical errors I find in receivables include instances where payment has been received but recorded at either the wrong amount or against the wrong customer account. I have also experienced situations where the invoice amount sent to the customer did not agree with the goods that were delivered to the customer.
What Do You Do If You Find A Sale Recorded That Was Not Delivered?
It doesn’t happen often, but if it ever comes to my attention that a sale has been recorded but the goods have not been delivered, I first follow up with our warehouse staff to see if the goods were picked and shipped. If we have a signed bill of lading, indicating shipment, I will then contact the shipper to identify the circumstances of the shipment and why it was not delivered to the customer.
If the customer truly has not received the shipment and it was either UC’s error or the shipper’s error, I will contact the customer to ask them how they prefer to proceed. They may request that the product be re-delivered or may request to cancel the order. If the order is cancelled, I prepare a manual journal entry to reverse the sale and issue a credit note.
What Do You Do If A Customer Confirms That A Check Has Been Cashed But Payment Has Not Been Reflected In Their Account?
When payment is applied against a customer account, the invoice number is included in the journal reference. As a result, when a customer confirms that a check has been cashed but payment has not been reflected in their account, I search SAP for the invoice reference to determine to which customer account the payment has been applied. I then prepare a manual journal entry to correct the error and apply the payment to the correct customer account.
Do You Ever Issue Credit Notes?
We do issue credit notes. Typically we don’t issue many credit notes during a year, but the reasons for credit notes include: instances where we have invoiced for more products than was delivered to the customer or where product was damaged upon shipment and the customer prefers a credit note rather than replacement product.
Have You Followed Up With the Overdue Balance from Kate’s Deli In The Amount Of CU53,289? *
Yes, I have followed up with Kate, the owner. I spoke to Kate, who indicated the check had actually been cashed and provided me with a copy of the check as evidence that it had been written. The check was received and deposited by United Carbonations with the December 10, 20X3 batch of deposits.
The payment had been incorrectly applied to The Friendly Stranger’s account, which is the reason for the credit balance for The Friendly Stranger at 31/12/X3.
Note: Kate’s Deli is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.
For a copy of the check and the correcting journal entry which was made subsequent to year end, refer to PM_03_DeliCheck.
Why Is There A Credit For Honeybee Pub In The Amount Of CU19,284?
That credit is actually an error as the credit was to have been applied to Exact Drug Mart’s outstanding balance for INV37374. I can provide you with the journal entry that was made subsequent to year end to correct this error. Refer to PM_07_Honeybee JE for the journal entry and the email correspondence between myself and Exact’s General Manager, Jason, demonstrating the credit was to have been applied against INV37374.
Note: Honeybee Pub is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.
Have You Followed Up With The Overdue Balance From Feathers Bar & Grill In The Amount Of CU32,259? *
Yes, this customer has had an outstanding balance for a while. We received notice that they have filed for bankruptcy earlier this year. For evidence supporting Feathers Bar and Grill bankruptcy, refer to PM_05_Bankruptcy, which is the Notice of Bankruptcy letter we received from Martinez & Associates LLP, the trustee for the bankruptcy proceedings. The receivable is a valid receivable until we are notified otherwise by their trustee.
Note: Feathers Bar & Grill is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.
Have You Followed Up With The Overdue Balances From Martino General And Minor Distributors Inc. In The Amounts of CU5,534 and CU11,684, Respectively?*
Yes, please see my voicemail correspondence log at PM_04_VMLog for evidence of my follow up with Martino General. For the email correspondence between United Carbonations and Minor Distributors regarding the payment dispute for the broken bottles, refer to PM_06_Re PO174684.
Note: Martino General is a retail customer while Minor Distributors Inc. is a distributor, therefore their credit terms are 30 days and 60 days, respectively.
I Noticed That There Appears To Be A Trend Whereby The Aging Of The Outstanding Receivables Has Been Increasing Over Time. What Is The Reason For This?
Due to UC’s expansion into the international market, the increase in the volume of sales this year has resulted in a backlog of follow up communication with our clients. We’ve been behind for the last few months, but due to the demanding nature of the year end closure process, it has taken us some time to catch up. We are satisfied that our receivables are collectible based on the procedures we have performed to date.
How Do You Ensure Appropriate Segregation Of Duties?
What do you mean by that? (Wait for your partner to explain what they mean by segregation of duties as this is a term you, as the Credit Manager, may not be familiar with.)
Oh I see. I am the person to follow up with customers with overdue balances on a monthly basis. I then provide an update on my actions to Charlotte who incorporates the results into her monthly At-Risk Customers analysis. Josh reviews and approves the analysis. As the three of us perform different functions, we have ensured appropriate segregation of duties.
0/5000
PM_01: ควบคุมสินเชื่อข้อมูลสำหรับคนที่เล่นบทบาทของ Erik Beljon ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อหมายเหตุ: วัตถุประสงค์ของการออกกำลังกายเป็นการฝึกสัมภาษณ์ข้อมูลส่วนตัวลูกค้า บทบาทของคุณคือเพื่อ ให้คู่กับประสบการณ์จริงลูกค้าจะปฏิบัติการไคลเอ็นต์ของพวกเขาทักษะการสัมภาษณ์ข้อมูลส่วนตัว ดังนั้น เท่านั้นให้ข้อมูลแก่ผู้เข้าร่วมเล่นบทบาทของผู้ช่วยตรวจสอบเมื่อพวกเขาถามคำถามที่เหมาะสม ไม่ ใช่เพียงแค่ให้ข้อมูลทั้งหมดที่คุณมีพื้นหลังข้อมูล - วิธีดำเนินการตัวควบคุม:อายุบัญชีลูกหนี้รายงานเป็นระบบสร้างรายเดือน Erik Beljon สินเชื่อผู้จัดการ (คุณ), รับผิดชอบต่อลูกค้าด้วยบัญชีที่พ้นกำหนดตามรายงานอายุบัญชีลูกหนี้ และไฟล์ไว้ทั้งหมดของการสื่อสารที่เชื่อมโยงกับลูกค้าแต่ละราย Erik (คุณ) จะมักจะเริ่มต้นติดตามขั้นตอนเมื่อมียอดค้างชำระเกิน 30 วันนอกเหนือจากสินเชื่อของเงื่อนไข ให้ลูกค้าระยะเวลาผ่อนผันการชำระเงินของใบแจ้งหนี้ที่เกินกำหนด เขายังคงติดตามเป็นรายเดือนหากไม่ได้รับการชำระเงิน จนถึงจุดดังกล่าว ตามที่กำหนดไว้ว่า ไม่น่าจะจ่ายเงินลูกค้า ณ ลูกหนี้ที่เขียนปิดที่ไม่สามารถเรียกเก็บ ภายในประเทศ และต่างประเทศลูกหนี้ได้ตกลงเงื่อนไขเครดิตสำหรับร้านค้าปลีก 30 วันและ 60 วันสำหรับผู้จัดจำหน่ายเกิดการสื่อสารทางโทรศัพท์ อีเมล์ หรือโทรสารวิธีธรรมชาติและขนาดของ Misstatements เป็นวัสดุมีอยู่:มีลักษณะของการควบคุมนี้ misstatements: บันทึก แต่ไม่ส่งขาย ยอดเงินใบแจ้งหนี้ไม่ยอมรับสินค้าที่จัดส่งให้ลูกค้า ชำระเงินเป็นได้รับ แต่ไม่บันทึกกับลูกหนี้ที่เหมาะสม ได้รับชำระเงิน แต่บันทึกยอดเงินไม่ถูกต้อง Erik (คุณ) นี้ลูกค้า มียอดค้างชำระ ว่าจะ CU1 หรือ CU50, 000 misstatements เหล่านี้อาจเกิดขึ้นความรู้ ประสบการณ์ และทักษะของแต่ละบุคคลดำเนินการควบคุม:Erik Beljon ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อ มี Carbonations สหรับปีที่สอง และทำงานในบทบาทคล้ายกันในงานของเขาก่อนหน้านี้ ที่เขาทำงานสามปี คุณอาจถามคำถาม:หมายเหตุ: หมายเหตุต่อไปนี้จะเขียนจากมุมมองของ Erik – ดังนั้นเมื่อคุณอ่าน 'ฉัน' จะถูกอ้างถึง 'คุณในบทบาทของ Erik'ถ้าคู่ของคุณถามคำถามกับการ *, โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ให้คำตอบ และการสนับสนุนเอกสารสำหรับสินค้าเหล่านี้ต่อไปถ้าคู่ของคุณถามคำถามที่เกี่ยวข้องกับใด ๆ อื่น ๆ ดุลลูกค้าไม่ได้ระบุไว้ในคู่มือนี้ ให้เรียนรู้ว่า ลูกค้าเหล่านั้นได้รับการชำระเงินตามเงื่อนไขการชำระเงินที่คาดไว้ของพวกเขา นอกจากนี้ มีไม่มีปัญหากับลูกค้าจากการติดตามที่ Erik (คุณ) ได้ดำเนินการคุณเคยพบข้อผิดพลาดในข้อมูลการขาย ได้พบข้อผิดพลาดในข้อมูลการขาย โดยปกติ ข้อผิดพลาดที่เกี่ยวข้องกับ เมื่อเรามีบันทึกการขาย ลูกค้าไม่เคยได้รับการจัดส่ง เมื่อผมติดตามกับลูกค้าเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่เกินกำหนด พวกเขาบอกว่า เนื่องจากพวกเขาไม่ได้รับสินค้า ไม่ไปชำระใบแจ้งหนี้ อย่างไรก็ตาม ชนิดของข้อผิดพลาดนี้ไม่เกิดที่ UC ปีนี้คุณพบการจัดเรียงแบบใดข้อผิดพลาดในข้อมูลลูกหนี้ข้อผิดพลาดทั่วไปที่พบในลูกหนี้รวมถึงกรณีที่ชำระเงินแล้วรับ แต่บันทึกจำนวนไม่ถูกต้อง หรือ กับลูกค้าไม่ถูกต้อง แล้วยังมีประสบการณ์สถานการณ์ที่ยอดใบแจ้งหนี้ที่ส่งให้กับลูกค้าได้ไม่ตรงกับสินค้าที่ถูกส่งไปยังลูกค้าคุณทำอะไรถ้าคุณพบการขายบันทึกที่ถูกจัดส่งหรือไม่ มันไม่เกิดขึ้นบ่อย แต่ถ้าเคยมาความสนใจของฉันที่มีการบันทึกการขาย แต่ไม่มีการจัดส่งสินค้า ฉันก่อนตาม ด้วยพนักงานคลังสินค้าให้ดูถ้ามีเบิก และจัดส่งสินค้า ถ้าเราได้ลงนามตรา จัดแสดง ผมก็จะติดต่อผู้จัดส่งสินค้าเพื่อระบุสถานการณ์ของการจัดส่งและทำไมมันถูกไม่ส่งให้กับลูกค้าIf the customer truly has not received the shipment and it was either UC’s error or the shipper’s error, I will contact the customer to ask them how they prefer to proceed. They may request that the product be re-delivered or may request to cancel the order. If the order is cancelled, I prepare a manual journal entry to reverse the sale and issue a credit note.What Do You Do If A Customer Confirms That A Check Has Been Cashed But Payment Has Not Been Reflected In Their Account? When payment is applied against a customer account, the invoice number is included in the journal reference. As a result, when a customer confirms that a check has been cashed but payment has not been reflected in their account, I search SAP for the invoice reference to determine to which customer account the payment has been applied. I then prepare a manual journal entry to correct the error and apply the payment to the correct customer account.Do You Ever Issue Credit Notes?We do issue credit notes. Typically we don’t issue many credit notes during a year, but the reasons for credit notes include: instances where we have invoiced for more products than was delivered to the customer or where product was damaged upon shipment and the customer prefers a credit note rather than replacement product.Have You Followed Up With the Overdue Balance from Kate’s Deli In The Amount Of CU53,289? *Yes, I have followed up with Kate, the owner. I spoke to Kate, who indicated the check had actually been cashed and provided me with a copy of the check as evidence that it had been written. The check was received and deposited by United Carbonations with the December 10, 20X3 batch of deposits. The payment had been incorrectly applied to The Friendly Stranger’s account, which is the reason for the credit balance for The Friendly Stranger at 31/12/X3. Note: Kate’s Deli is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.For a copy of the check and the correcting journal entry which was made subsequent to year end, refer to PM_03_DeliCheck.Why Is There A Credit For Honeybee Pub In The Amount Of CU19,284?That credit is actually an error as the credit was to have been applied to Exact Drug Mart’s outstanding balance for INV37374. I can provide you with the journal entry that was made subsequent to year end to correct this error. Refer to PM_07_Honeybee JE for the journal entry and the email correspondence between myself and Exact’s General Manager, Jason, demonstrating the credit was to have been applied against INV37374.Note: Honeybee Pub is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.Have You Followed Up With The Overdue Balance From Feathers Bar & Grill In The Amount Of CU32,259? *Yes, this customer has had an outstanding balance for a while. We received notice that they have filed for bankruptcy earlier this year. For evidence supporting Feathers Bar and Grill bankruptcy, refer to PM_05_Bankruptcy, which is the Notice of Bankruptcy letter we received from Martinez & Associates LLP, the trustee for the bankruptcy proceedings. The receivable is a valid receivable until we are notified otherwise by their trustee.Note: Feathers Bar & Grill is a retail customer and therefore has credit terms of 30 days.Have You Followed Up With The Overdue Balances From Martino General And Minor Distributors Inc. In The Amounts of CU5,534 and CU11,684, Respectively?*Yes, please see my voicemail correspondence log at PM_04_VMLog for evidence of my follow up with Martino General. For the email correspondence between United Carbonations and Minor Distributors regarding the payment dispute for the broken bottles, refer to PM_06_Re PO174684.Note: Martino General is a retail customer while Minor Distributors Inc. is a distributor, therefore their credit terms are 30 days and 60 days, respectively.I Noticed That There Appears To Be A Trend Whereby The Aging Of The Outstanding Receivables Has Been Increasing Over Time. What Is The Reason For This?เนื่องจากการขยายตัวของ UC ในตลาดต่างประเทศ เพิ่มปริมาณการขายในปีนี้มีผลในยอดคงค้างตามที่สื่อสารกับลูกค้าของเรา เราเคยอยู่เบื้องหลังไม่กี่เดือน แต่เนื่องจากต้องการปิดสิ้นปี มันถูกเราบางเวลาสามารถตรวจจับ เราพอใจว่า ลูกหนี้ของเราสะสมอยู่ตอนเราทำวันนั้นคุณแน่ใจแบ่งแยกหน้าที่ที่เหมาะสมได้อย่างไรคุณหมายความว่า ใช้อะไรทำ โดยที่ (รอหุ้นส่วนอธิบายความหมาย โดยแบ่งแยกหน้าที่นี้เป็นคำอธิบาย เป็นสินเชื่อผู้จัดการ ไม่คุ้นเคยกับได้)อ๋อ เข้าใจแล้ว ผมเป็นผู้การกับลูกค้า มียอดค้างชำระเป็นรายเดือน ฉันแล้วให้ปรับปรุงการดำเนินการของฉันชาร์ลอตต์ที่ประกอบด้วยผลลัพธ์ในการวิเคราะห์ของเธอ At-Risk ลูกค้ารายเดือน จอชตรวจทาน และอนุมัติการวิเคราะห์ สามของเราทำหน้าที่แตกต่างกัน เราได้มั่นใจว่าแบ่งแยกหน้าที่ที่เหมาะสม
การแปล กรุณารอสักครู่..
PM_01: การควบคุมเครดิต
ข้อมูลสำหรับผู้เข้าร่วมกิจกรรมบทบาทการเล่นเกมของเอริค Beljon ผู้จัดการเครดิต
หมายเหตุ:
วัตถุประสงค์ของการออกกำลังกายคือการปฏิบัติการสัมภาษณ์ลูกค้า บทบาทของคุณคือการให้คู่ของคุณด้วยประสบการณ์ของลูกค้าที่เป็นจริงในการฝึกลูกค้าของพวกเขาทักษะการสัมภาษณ์ ดังนั้นเฉพาะให้ข้อมูลแก่ผู้เข้าร่วมเล่นบทบาทของผู้ช่วยผู้ตรวจสอบเมื่อพวกเขาถามคำถามที่เหมาะสมมากกว่าแค่ให้พวกเขามีข้อมูลทั้งหมดที่คุณมี.
ข้อมูลประวัติ - วิธีการควบคุมจะดำเนิน:
บัญชีอายุรายงานลูกหนี้เป็นระบบที่สร้าง รายเดือน.
เอริค Beljon ผู้จัดการสินเชื่อ (คุณ) เป็นผู้รับผิดชอบในการติดตามลูกค้าที่มีบัญชีที่ค้างชำระอยู่บนพื้นฐานของบัญชีลูกหนี้อายุรายงานและไฟล์จะถูกเก็บไว้ทั้งหมดของการสื่อสารที่เกี่ยวข้องกับลูกค้าแต่ละราย เอริค (คุณ) มักจะเริ่มต้นขั้นตอนการติดตามเมื่อยอดคงค้างเกิน 30 วันเกินแง่เครดิตของพวกเขาเพื่อให้ลูกค้ามีระยะเวลาผ่อนผันในการที่จะจ่ายใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระของพวกเขา เขายังคงติดตามเป็นประจำทุกเดือนหากการชำระเงินยังไม่ได้รับการตอบรับจนจุดดังกล่าวตามที่มีการระบุว่าลูกค้าไม่น่าจะชำระหนี้คงค้าง ณ จุดที่ลูกหนี้ถูกเขียนออกมาเป็นเก็บเงิน ลูกหนี้ในประเทศและต่างประเทศได้ตกลงเงื่อนไขเครดิต 30 วันสำหรับร้านค้าปลีกและ 60 วันสำหรับการจัดจำหน่าย.
การสื่อสารเกิดขึ้นผ่านทางโทรศัพท์, อีเมล์หรือโทรสาร.
วิธีธรรมชาติและขนาดของวัสดุที่มีศักยภาพ misstatements จะจ่าหน้า:
ธรรมชาติของ misstatements การแก้ไขโดยการควบคุมนี้ จะมียอดขายจะถูกบันทึกไว้ แต่ไม่ได้ส่งมอบจำนวนใบแจ้งหนี้ไม่เห็นด้วยกับรายการที่ส่งมอบให้กับลูกค้าที่ชำระเงินจะได้รับ แต่ไม่ได้บันทึกไว้กับลูกหนี้ที่เหมาะสมจะได้รับการชำระเงิน แต่บันทึกที่จำนวนเงินที่ไม่ถูกต้อง เอริค (คุณ) ต่อไปนี้ขึ้นกับลูกค้าทั้งหมดที่มียอดค้างชำระไม่ว่าจะเป็น CU1 หรือ CU50,000 ไปยังที่อยู่ที่มีศักยภาพเหล่านี้ขัดต่อข้อเท็จจริง.
ความรู้ประสบการณ์และทักษะของบุคคลควบคุมการแสดง:
เอริค Beljon ผู้จัดการเครดิตที่ได้รับกับประเทศ Carbonations เป็นเวลาสองปีและทำงานอยู่ในบทบาทที่คล้ายกันในงานก่อนหน้านี้ของเขาที่เขาทำงานเป็นเวลาสามปี. คำถามที่คุณอาจจะถาม: หมายเหตุ: บันทึกต่อไปนี้จะเขียนจากมุมมองของเอริค - ดังนั้นเมื่อคุณอ่าน 'I' มันจะหมายถึง 'คุณในบทบาทของเอริค. หากคู่ของคุณไม่ได้ถามคำถามที่มี * โปรดตรวจสอบให้แน่ใจที่จะให้พวกเขามีคำตอบและเอกสารประกอบการสำหรับรายการเหล่านี้ต่อไป. หากคู่ของคุณถามคำถามที่เกี่ยวข้องกับยอดลูกค้าอื่น ๆ ไม่ได้ ที่ระบุไว้ในเอกสารนี้ให้ผู้เข้าร่วมการรู้ว่าลูกค้าที่ได้รับการชำระเงินสอดคล้องกับเงื่อนไขการชำระเงินที่คาดว่าจะ นอกจากนี้จะไม่มีปัญหาที่พบกับลูกค้าที่มาจากการติดตามว่าเอริค (คุณ) ได้ดำเนินการ. คุณเคยพบข้อผิดพลาดใด ๆ ในข้อมูลการขาย? ฉันได้พบข้อผิดพลาดบางอย่างในข้อมูลการขาย โดยปกติแล้วข้อผิดพลาดที่เกี่ยวข้องกับเมื่อเราได้รับการบันทึกขาย แต่ลูกค้าที่ไม่เคยได้รับการส่งมอบ เมื่อฉันติดตามกับลูกค้าเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระพวกเขาได้บอกว่าตั้งแต่ที่พวกเขาไม่เคยได้รับสินค้าที่พวกเขาไม่ได้ไปจ่ายใบแจ้งหนี้ แต่ประเภทของข้อผิดพลาดนี้ไม่ได้เกิดขึ้นที่ UC ปีนี้. สิ่งที่ประเภทของข้อผิดพลาดในข้อมูลลูกหนี้คุณหา? ข้อผิดพลาดทั่วไปผมพบในลูกหนี้รวมถึงกรณีที่การชำระเงินที่ได้รับการบันทึกไว้ แต่ที่ทั้งจำนวนเงินที่ไม่ถูกต้องหรือไม่ถูกต้องกับ บัญชีของลูกค้า ฉันได้ประสบการณ์สถานการณ์ยังเป็นที่ที่จำนวนใบแจ้งหนี้ที่ส่งให้กับลูกค้าที่ไม่เห็นด้วยกับสินค้าที่ได้รับการส่งมอบให้กับลูกค้า. คุณจะทำอย่างไรถ้าคุณพบว่าการขายที่บันทึกไว้ที่ไม่ได้จัดส่ง? มันไม่ได้เกิดขึ้นบ่อยครั้ง แต่ถ้า เคยมาถึงความสนใจของฉันว่าการขายที่ได้รับการบันทึกไว้ แต่สินค้าที่ยังไม่ได้รับการส่งมอบครั้งแรกที่ผมติดตามกับเจ้าหน้าที่คลังสินค้าของเราเพื่อดูว่าสินค้าที่ถูกเลือกและจัดส่ง ถ้าเรามีใบเบิกลงนามแสดงให้เห็นการจัดส่งจากนั้นผมก็จะติดต่อส่งเพื่อแจ้งสถานการณ์ของการจัดส่งและทำไมมันไม่ได้ส่งมอบให้กับลูกค้า. หากลูกค้าอย่างแท้จริงยังไม่ได้รับการจัดส่งและมันก็เป็นอย่างใดอย่างหนึ่งข้อผิดพลาด UC ของ หรือข้อผิดพลาดส่งของผมจะติดต่อลูกค้าที่จะถามพวกเขาว่าพวกเขาต้องการที่จะดำเนินการ พวกเขาอาจจะขอให้มีการส่งมอบสินค้าอีกครั้งหรืออาจจะขอที่จะยกเลิกคำสั่งซื้อ หากสั่งซื้อจะถูกยกเลิกผมเตรียมรายการบันทึกคู่มือที่จะย้อนกลับการขายและการออกใบลดหนี้. คุณจะทำอย่างไรถ้าลูกค้ายืนยันว่าได้รับการตรวจสอบ Cashed แต่ได้รับการชำระเงินไม่ปรากฏในบัญชี? ของพวกเขาเมื่อชำระเงินถูกนำไปใช้ กับบัญชีของลูกค้าจำนวนใบแจ้งหนี้จะรวมอยู่ในการอ้างอิงวารสาร เป็นผลให้เมื่อลูกค้ายืนยันว่าการตรวจสอบได้รับการชำระเงินเงินสด แต่ยังไม่ได้รับการสะท้อนให้เห็นในบัญชีของพวกเขา, ฉันค้นหา SAP สำหรับการอ้างอิงใบแจ้งหนี้เพื่อตรวจสอบที่บัญชีการชำระเงินของลูกค้าได้ถูกนำมาใช้ จากนั้นผมก็เตรียมความพร้อมรายการบันทึกด้วยตนเองเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดและใช้การชำระเงินไปยังบัญชีของลูกค้าที่ถูกต้อง. คุณเคยออกหมายเหตุเครดิต? เราทำออกบันทึกเครดิต โดยปกติเราจะไม่ออกบันทึกเครดิตจำนวนมากในช่วงปี แต่สาเหตุของการบันทึกเครดิตรวมถึงกรณีที่เราได้ออกใบแจ้งหนี้สำหรับผลิตภัณฑ์มากขึ้นกว่าที่ได้รับการส่งมอบให้กับลูกค้าหรือในกรณีที่สินค้าได้รับความเสียหายเมื่อการจัดส่งและลูกค้าชอบใบลดหนี้ค่อนข้าง มากกว่าสินค้าทดแทน. คุณได้ตามมาด้วยยอดคงเหลือค้างชำระจาก Deli เคทจํานวน CU53,289? * ใช่ฉันได้ตามมาด้วยเคทเจ้าของ ฉันพูดกับเคทที่ระบุการตรวจสอบที่ได้รับจริงเงินสดและให้ฉันกับสำเนาของการตรวจสอบเป็นหลักฐานว่าได้รับการเขียน การตรวจสอบและได้รับฝากจากประเทศ Carbonations กับวันที่ 10 ธันวาคม 20X3 ชุดของเงินฝาก. การชำระเงินได้ถูกนำมาใช้อย่างไม่ถูกต้องในการบัญชีที่เป็นมิตรของคนแปลกหน้าซึ่งเป็นเหตุผลเพื่อความสมดุลเครดิตสำหรับคนแปลกหน้าเป็นมิตรที่ 31/12 / X3 หมายเหตุ:. Deli เคทเป็นลูกค้ารายย่อยและดังนั้นจึงมีข้อตกลงด้านเครดิต 30 วัน. สำหรับสำเนาของการตรวจสอบและรายการวารสารการแก้ไขที่ถูกสร้างขึ้นมาภายหลังจากปลายปีที่อ้างถึง PM_03_DeliCheck ทำไมมีเครดิตสำหรับผึ้งผับใน ปริมาณของ CU19,284? เครดิตที่เป็นจริงข้อผิดพลาดเป็นเครดิตที่ถูกจะได้รับนำไปใช้กับที่แน่นอนของยอดคงค้างมาร์ทยา INV37374 ฉันสามารถให้คุณมีรายการบันทึกที่ถูกสร้างขึ้นมาภายหลังจากปลายปีที่จะแก้ไขข้อผิดพลาดนี้ อ้างถึง PM_07_Honeybee JE สำหรับรายการบันทึกและจดหมายอีเมลระหว่างตัวเองและผู้จัดการทั่วไปที่แน่นอนของเจสันแสดงให้เห็นถึงเครดิตกำลังจะถูกนำมาใช้กับ INV37374. หมายเหตุ: ผึ้งผับเป็นลูกค้ารายย่อยและดังนั้นจึงมีข้อตกลงด้านเครดิต 30 วัน. ได้ คุณตามมาด้วยยอดค้างชำระจากบาร์แอนด์กริลขนจำนวน CU32,259? * ใช่ลูกค้ารายนี้มียอดคงค้างในขณะที่ เราได้รับแจ้งว่าพวกเขาได้ฟ้องล้มละลายเมื่อต้นปีนี้ สำหรับหลักฐานประกอบ Bar and Grill ขนล้มละลายอ้างถึง PM_05_Bankruptcy ซึ่งเป็นเวปไซด์ของตัวอักษรล้มละลายเราได้รับจากมาร์ติเน & Associates LLP ดูแลสำหรับการดำเนินคดีล้มละลาย ลูกหนี้เป็นลูกหนี้ที่ถูกต้องจนกว่าเราจะได้รับแจ้งเป็นอย่างอื่นโดยผู้จัดการมรดกของพวกเขา. หมายเหตุ: Bar & Grill ขนเป็นลูกค้ารายย่อยและดังนั้นจึงมีข้อตกลงด้านเครดิต 30 วัน. คุณได้ตามมาด้วยยอดคงเหลือค้างชำระจากมาร์ติทั่วไปและผู้จัดจำหน่ายไมเนอร์อิงค์ ในจํานวนเงิน CU5,534 และ CU11,684, ตามลำดับ * ใช่โปรดดูบันทึกข้อความเสียงจดหมายของฉันที่ PM_04_VMLog หาหลักฐานของการติดตามของฉันขึ้นกับมาร์ติทั่วไป . สำหรับจดหมายอีเมลระหว่างประเทศและผู้จัดจำหน่าย Carbonations ไมเนอร์ข้อพิพาทเกี่ยวกับการชำระเงินสำหรับขวดแตกให้ดูที่ PM_06_Re PO174684 หมายเหตุ: ทั่วไป Martino เป็นลูกค้ารายย่อยในขณะที่รองลงมาจัดจำหน่ายอิงค์เป็นผู้จัดจำหน่ายจึงแง่เครดิตของพวกเขาเป็นเวลา 30 วันและ 60 วันตามลำดับ. ผมสังเกตเห็นว่ามีปรากฏเป็นเทรนด์โดยอายุของลูกหนี้คงค้างได้เพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป อะไรคือเหตุผลของเรื่องนี้? เนื่องจากการขยายตัวของ UC ในตลาดต่างประเทศเพิ่มขึ้นในปริมาณการขายในปีนี้มีผลในการค้างของการติดตามการสื่อสารกับลูกค้าของเรา เราได้รับที่อยู่เบื้องหลังในช่วงสองสามเดือนที่ผ่านมา แต่เนื่องจากลักษณะความต้องการของการสิ้นสุดกระบวนการปิดปีจะได้พาเราบางครั้งที่จะจับขึ้น เรามีความพึงพอใจที่ลูกหนี้ของเราจะขึ้นอยู่กับขั้นตอนของสะสมที่เราได้ดำเนินการเพื่อวัน. คุณแน่ใจว่าคุณแยกที่เหมาะสมของหน้าที่? คุณหมายถึงอะไรโดยที่? (รอให้คู่ของคุณจะอธิบายสิ่งที่พวกเขาหมายถึงการแบ่งแยกหน้าที่เช่นนี้เป็นคำที่คุณเป็นผู้จัดการฝ่ายสินเชื่ออาจจะไม่คุ้นเคยกับ.) โอ้ฉันเห็น ผมเป็นคนที่จะติดตามลูกค้าที่มียอดค้างชำระเป็นรายเดือน จากนั้นผมก็ให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการกระทำของฉันไปที่ลอตต์ที่รวมผลการลงในรายเดือนของเธอที่มีความเสี่ยงการวิเคราะห์ลูกค้า จอชความคิดเห็นและอนุมัติการวิเคราะห์ ในฐานะที่สามของเราทำหน้าที่แตกต่างกันเราได้มั่นใจแยกที่เหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่
ข้อมูลสำหรับผู้เข้าร่วมกิจกรรมบทบาทการเล่นเกมของเอริค Beljon ผู้จัดการเครดิต
หมายเหตุ:
วัตถุประสงค์ของการออกกำลังกายคือการปฏิบัติการสัมภาษณ์ลูกค้า บทบาทของคุณคือการให้คู่ของคุณด้วยประสบการณ์ของลูกค้าที่เป็นจริงในการฝึกลูกค้าของพวกเขาทักษะการสัมภาษณ์ ดังนั้นเฉพาะให้ข้อมูลแก่ผู้เข้าร่วมเล่นบทบาทของผู้ช่วยผู้ตรวจสอบเมื่อพวกเขาถามคำถามที่เหมาะสมมากกว่าแค่ให้พวกเขามีข้อมูลทั้งหมดที่คุณมี.
ข้อมูลประวัติ - วิธีการควบคุมจะดำเนิน:
บัญชีอายุรายงานลูกหนี้เป็นระบบที่สร้าง รายเดือน.
เอริค Beljon ผู้จัดการสินเชื่อ (คุณ) เป็นผู้รับผิดชอบในการติดตามลูกค้าที่มีบัญชีที่ค้างชำระอยู่บนพื้นฐานของบัญชีลูกหนี้อายุรายงานและไฟล์จะถูกเก็บไว้ทั้งหมดของการสื่อสารที่เกี่ยวข้องกับลูกค้าแต่ละราย เอริค (คุณ) มักจะเริ่มต้นขั้นตอนการติดตามเมื่อยอดคงค้างเกิน 30 วันเกินแง่เครดิตของพวกเขาเพื่อให้ลูกค้ามีระยะเวลาผ่อนผันในการที่จะจ่ายใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระของพวกเขา เขายังคงติดตามเป็นประจำทุกเดือนหากการชำระเงินยังไม่ได้รับการตอบรับจนจุดดังกล่าวตามที่มีการระบุว่าลูกค้าไม่น่าจะชำระหนี้คงค้าง ณ จุดที่ลูกหนี้ถูกเขียนออกมาเป็นเก็บเงิน ลูกหนี้ในประเทศและต่างประเทศได้ตกลงเงื่อนไขเครดิต 30 วันสำหรับร้านค้าปลีกและ 60 วันสำหรับการจัดจำหน่าย.
การสื่อสารเกิดขึ้นผ่านทางโทรศัพท์, อีเมล์หรือโทรสาร.
วิธีธรรมชาติและขนาดของวัสดุที่มีศักยภาพ misstatements จะจ่าหน้า:
ธรรมชาติของ misstatements การแก้ไขโดยการควบคุมนี้ จะมียอดขายจะถูกบันทึกไว้ แต่ไม่ได้ส่งมอบจำนวนใบแจ้งหนี้ไม่เห็นด้วยกับรายการที่ส่งมอบให้กับลูกค้าที่ชำระเงินจะได้รับ แต่ไม่ได้บันทึกไว้กับลูกหนี้ที่เหมาะสมจะได้รับการชำระเงิน แต่บันทึกที่จำนวนเงินที่ไม่ถูกต้อง เอริค (คุณ) ต่อไปนี้ขึ้นกับลูกค้าทั้งหมดที่มียอดค้างชำระไม่ว่าจะเป็น CU1 หรือ CU50,000 ไปยังที่อยู่ที่มีศักยภาพเหล่านี้ขัดต่อข้อเท็จจริง.
ความรู้ประสบการณ์และทักษะของบุคคลควบคุมการแสดง:
เอริค Beljon ผู้จัดการเครดิตที่ได้รับกับประเทศ Carbonations เป็นเวลาสองปีและทำงานอยู่ในบทบาทที่คล้ายกันในงานก่อนหน้านี้ของเขาที่เขาทำงานเป็นเวลาสามปี. คำถามที่คุณอาจจะถาม: หมายเหตุ: บันทึกต่อไปนี้จะเขียนจากมุมมองของเอริค - ดังนั้นเมื่อคุณอ่าน 'I' มันจะหมายถึง 'คุณในบทบาทของเอริค. หากคู่ของคุณไม่ได้ถามคำถามที่มี * โปรดตรวจสอบให้แน่ใจที่จะให้พวกเขามีคำตอบและเอกสารประกอบการสำหรับรายการเหล่านี้ต่อไป. หากคู่ของคุณถามคำถามที่เกี่ยวข้องกับยอดลูกค้าอื่น ๆ ไม่ได้ ที่ระบุไว้ในเอกสารนี้ให้ผู้เข้าร่วมการรู้ว่าลูกค้าที่ได้รับการชำระเงินสอดคล้องกับเงื่อนไขการชำระเงินที่คาดว่าจะ นอกจากนี้จะไม่มีปัญหาที่พบกับลูกค้าที่มาจากการติดตามว่าเอริค (คุณ) ได้ดำเนินการ. คุณเคยพบข้อผิดพลาดใด ๆ ในข้อมูลการขาย? ฉันได้พบข้อผิดพลาดบางอย่างในข้อมูลการขาย โดยปกติแล้วข้อผิดพลาดที่เกี่ยวข้องกับเมื่อเราได้รับการบันทึกขาย แต่ลูกค้าที่ไม่เคยได้รับการส่งมอบ เมื่อฉันติดตามกับลูกค้าเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระพวกเขาได้บอกว่าตั้งแต่ที่พวกเขาไม่เคยได้รับสินค้าที่พวกเขาไม่ได้ไปจ่ายใบแจ้งหนี้ แต่ประเภทของข้อผิดพลาดนี้ไม่ได้เกิดขึ้นที่ UC ปีนี้. สิ่งที่ประเภทของข้อผิดพลาดในข้อมูลลูกหนี้คุณหา? ข้อผิดพลาดทั่วไปผมพบในลูกหนี้รวมถึงกรณีที่การชำระเงินที่ได้รับการบันทึกไว้ แต่ที่ทั้งจำนวนเงินที่ไม่ถูกต้องหรือไม่ถูกต้องกับ บัญชีของลูกค้า ฉันได้ประสบการณ์สถานการณ์ยังเป็นที่ที่จำนวนใบแจ้งหนี้ที่ส่งให้กับลูกค้าที่ไม่เห็นด้วยกับสินค้าที่ได้รับการส่งมอบให้กับลูกค้า. คุณจะทำอย่างไรถ้าคุณพบว่าการขายที่บันทึกไว้ที่ไม่ได้จัดส่ง? มันไม่ได้เกิดขึ้นบ่อยครั้ง แต่ถ้า เคยมาถึงความสนใจของฉันว่าการขายที่ได้รับการบันทึกไว้ แต่สินค้าที่ยังไม่ได้รับการส่งมอบครั้งแรกที่ผมติดตามกับเจ้าหน้าที่คลังสินค้าของเราเพื่อดูว่าสินค้าที่ถูกเลือกและจัดส่ง ถ้าเรามีใบเบิกลงนามแสดงให้เห็นการจัดส่งจากนั้นผมก็จะติดต่อส่งเพื่อแจ้งสถานการณ์ของการจัดส่งและทำไมมันไม่ได้ส่งมอบให้กับลูกค้า. หากลูกค้าอย่างแท้จริงยังไม่ได้รับการจัดส่งและมันก็เป็นอย่างใดอย่างหนึ่งข้อผิดพลาด UC ของ หรือข้อผิดพลาดส่งของผมจะติดต่อลูกค้าที่จะถามพวกเขาว่าพวกเขาต้องการที่จะดำเนินการ พวกเขาอาจจะขอให้มีการส่งมอบสินค้าอีกครั้งหรืออาจจะขอที่จะยกเลิกคำสั่งซื้อ หากสั่งซื้อจะถูกยกเลิกผมเตรียมรายการบันทึกคู่มือที่จะย้อนกลับการขายและการออกใบลดหนี้. คุณจะทำอย่างไรถ้าลูกค้ายืนยันว่าได้รับการตรวจสอบ Cashed แต่ได้รับการชำระเงินไม่ปรากฏในบัญชี? ของพวกเขาเมื่อชำระเงินถูกนำไปใช้ กับบัญชีของลูกค้าจำนวนใบแจ้งหนี้จะรวมอยู่ในการอ้างอิงวารสาร เป็นผลให้เมื่อลูกค้ายืนยันว่าการตรวจสอบได้รับการชำระเงินเงินสด แต่ยังไม่ได้รับการสะท้อนให้เห็นในบัญชีของพวกเขา, ฉันค้นหา SAP สำหรับการอ้างอิงใบแจ้งหนี้เพื่อตรวจสอบที่บัญชีการชำระเงินของลูกค้าได้ถูกนำมาใช้ จากนั้นผมก็เตรียมความพร้อมรายการบันทึกด้วยตนเองเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดและใช้การชำระเงินไปยังบัญชีของลูกค้าที่ถูกต้อง. คุณเคยออกหมายเหตุเครดิต? เราทำออกบันทึกเครดิต โดยปกติเราจะไม่ออกบันทึกเครดิตจำนวนมากในช่วงปี แต่สาเหตุของการบันทึกเครดิตรวมถึงกรณีที่เราได้ออกใบแจ้งหนี้สำหรับผลิตภัณฑ์มากขึ้นกว่าที่ได้รับการส่งมอบให้กับลูกค้าหรือในกรณีที่สินค้าได้รับความเสียหายเมื่อการจัดส่งและลูกค้าชอบใบลดหนี้ค่อนข้าง มากกว่าสินค้าทดแทน. คุณได้ตามมาด้วยยอดคงเหลือค้างชำระจาก Deli เคทจํานวน CU53,289? * ใช่ฉันได้ตามมาด้วยเคทเจ้าของ ฉันพูดกับเคทที่ระบุการตรวจสอบที่ได้รับจริงเงินสดและให้ฉันกับสำเนาของการตรวจสอบเป็นหลักฐานว่าได้รับการเขียน การตรวจสอบและได้รับฝากจากประเทศ Carbonations กับวันที่ 10 ธันวาคม 20X3 ชุดของเงินฝาก. การชำระเงินได้ถูกนำมาใช้อย่างไม่ถูกต้องในการบัญชีที่เป็นมิตรของคนแปลกหน้าซึ่งเป็นเหตุผลเพื่อความสมดุลเครดิตสำหรับคนแปลกหน้าเป็นมิตรที่ 31/12 / X3 หมายเหตุ:. Deli เคทเป็นลูกค้ารายย่อยและดังนั้นจึงมีข้อตกลงด้านเครดิต 30 วัน. สำหรับสำเนาของการตรวจสอบและรายการวารสารการแก้ไขที่ถูกสร้างขึ้นมาภายหลังจากปลายปีที่อ้างถึง PM_03_DeliCheck ทำไมมีเครดิตสำหรับผึ้งผับใน ปริมาณของ CU19,284? เครดิตที่เป็นจริงข้อผิดพลาดเป็นเครดิตที่ถูกจะได้รับนำไปใช้กับที่แน่นอนของยอดคงค้างมาร์ทยา INV37374 ฉันสามารถให้คุณมีรายการบันทึกที่ถูกสร้างขึ้นมาภายหลังจากปลายปีที่จะแก้ไขข้อผิดพลาดนี้ อ้างถึง PM_07_Honeybee JE สำหรับรายการบันทึกและจดหมายอีเมลระหว่างตัวเองและผู้จัดการทั่วไปที่แน่นอนของเจสันแสดงให้เห็นถึงเครดิตกำลังจะถูกนำมาใช้กับ INV37374. หมายเหตุ: ผึ้งผับเป็นลูกค้ารายย่อยและดังนั้นจึงมีข้อตกลงด้านเครดิต 30 วัน. ได้ คุณตามมาด้วยยอดค้างชำระจากบาร์แอนด์กริลขนจำนวน CU32,259? * ใช่ลูกค้ารายนี้มียอดคงค้างในขณะที่ เราได้รับแจ้งว่าพวกเขาได้ฟ้องล้มละลายเมื่อต้นปีนี้ สำหรับหลักฐานประกอบ Bar and Grill ขนล้มละลายอ้างถึง PM_05_Bankruptcy ซึ่งเป็นเวปไซด์ของตัวอักษรล้มละลายเราได้รับจากมาร์ติเน & Associates LLP ดูแลสำหรับการดำเนินคดีล้มละลาย ลูกหนี้เป็นลูกหนี้ที่ถูกต้องจนกว่าเราจะได้รับแจ้งเป็นอย่างอื่นโดยผู้จัดการมรดกของพวกเขา. หมายเหตุ: Bar & Grill ขนเป็นลูกค้ารายย่อยและดังนั้นจึงมีข้อตกลงด้านเครดิต 30 วัน. คุณได้ตามมาด้วยยอดคงเหลือค้างชำระจากมาร์ติทั่วไปและผู้จัดจำหน่ายไมเนอร์อิงค์ ในจํานวนเงิน CU5,534 และ CU11,684, ตามลำดับ * ใช่โปรดดูบันทึกข้อความเสียงจดหมายของฉันที่ PM_04_VMLog หาหลักฐานของการติดตามของฉันขึ้นกับมาร์ติทั่วไป . สำหรับจดหมายอีเมลระหว่างประเทศและผู้จัดจำหน่าย Carbonations ไมเนอร์ข้อพิพาทเกี่ยวกับการชำระเงินสำหรับขวดแตกให้ดูที่ PM_06_Re PO174684 หมายเหตุ: ทั่วไป Martino เป็นลูกค้ารายย่อยในขณะที่รองลงมาจัดจำหน่ายอิงค์เป็นผู้จัดจำหน่ายจึงแง่เครดิตของพวกเขาเป็นเวลา 30 วันและ 60 วันตามลำดับ. ผมสังเกตเห็นว่ามีปรากฏเป็นเทรนด์โดยอายุของลูกหนี้คงค้างได้เพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป อะไรคือเหตุผลของเรื่องนี้? เนื่องจากการขยายตัวของ UC ในตลาดต่างประเทศเพิ่มขึ้นในปริมาณการขายในปีนี้มีผลในการค้างของการติดตามการสื่อสารกับลูกค้าของเรา เราได้รับที่อยู่เบื้องหลังในช่วงสองสามเดือนที่ผ่านมา แต่เนื่องจากลักษณะความต้องการของการสิ้นสุดกระบวนการปิดปีจะได้พาเราบางครั้งที่จะจับขึ้น เรามีความพึงพอใจที่ลูกหนี้ของเราจะขึ้นอยู่กับขั้นตอนของสะสมที่เราได้ดำเนินการเพื่อวัน. คุณแน่ใจว่าคุณแยกที่เหมาะสมของหน้าที่? คุณหมายถึงอะไรโดยที่? (รอให้คู่ของคุณจะอธิบายสิ่งที่พวกเขาหมายถึงการแบ่งแยกหน้าที่เช่นนี้เป็นคำที่คุณเป็นผู้จัดการฝ่ายสินเชื่ออาจจะไม่คุ้นเคยกับ.) โอ้ฉันเห็น ผมเป็นคนที่จะติดตามลูกค้าที่มียอดค้างชำระเป็นรายเดือน จากนั้นผมก็ให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการกระทำของฉันไปที่ลอตต์ที่รวมผลการลงในรายเดือนของเธอที่มีความเสี่ยงการวิเคราะห์ลูกค้า จอชความคิดเห็นและอนุมัติการวิเคราะห์ ในฐานะที่สามของเราทำหน้าที่แตกต่างกันเราได้มั่นใจแยกที่เหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่
การแปล กรุณารอสักครู่..
pm_01 : ข้อมูลการควบคุม
เครดิตสำหรับผู้เข้าร่วมเล่นในบทอีริค beljon ผู้จัดการ
เครดิตหมายเหตุ :
วัตถุประสงค์ของการออกกำลังกายคือการฝึกสัมภาษณ์ลูกค้า บทบาทของคุณคือการช่วยให้คู่ค้าของคุณ ด้วยประสบการณ์ของลูกค้าลูกค้ามีเหตุผลที่จะฝึกทักษะในการสัมภาษณ์ . ดังนั้นเพียงให้ข้อมูลกับผู้เข้าร่วมเล่นในบทบาทของผู้ช่วยตรวจสอบเมื่อพวกเขาถามคำถามที่เหมาะสม มากกว่าเพียงแค่ให้พวกเขามีข้อมูลทั้งหมดที่คุณมี ข้อมูลความเป็นมาอย่างไร
) : ควบคุมอายุลูกหนี้ รายงาน เป็นระบบสร้างรายได้รายเดือน
เอริก beljon ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อ ( คุณ )รับผิดชอบการติดตามลูกค้าที่มีบัญชีที่ค้างชำระตามอายุลูกหนี้ รายงาน และแฟ้มจะยังคงทั้งหมดของที่เชื่อมโยงการสื่อสารกับลูกค้าแต่ละราย เอริค ( คุณ ) มักจะเริ่ม ตามขั้นตอนเมื่อมียอดดุลคงเหลือได้เกิน 30 วัน เกินกว่าเงื่อนไขของสินเชื่อ ให้ลูกค้า ระยะเวลาปลอดหนี้ที่จ่ายใบแจ้งหนี้ค้างชำระของพวกเขาเขายังคงติดตามบนพื้นฐานรายเดือนหากเงินยังไม่ได้รับ จนจุดนั้นมันเป็นกำหนดว่าลูกค้าจะไม่ได้มีแนวโน้มที่จะจ่ายยอดเงินคงเหลือ ที่จุด โดยเขียนออกมาเป็น uncollectible . ลูกหนี้ในประเทศและต่างประเทศได้ตกลงเงื่อนไขสินเชื่อ 30 วัน 60 วันสำหรับผู้ค้าปลีกและผู้จัดจำหน่าย
การสื่อสารที่เกิดขึ้นผ่านทางโทรศัพท์ , อีเมล์หรือโทรสาร .
แล้วลักษณะและขนาดของวัสดุที่อาจเกิดขึ้น misstatements addressed :
ธรรมชาติของ misstatements addressed โดยการควบคุมนี้จะขายจะถูกบันทึกไว้ แต่ไม่ส่งใบแจ้งยอดไม่ได้ยอมรับรายการที่ส่งมอบให้กับลูกค้า การชำระเงินจะได้รับ แต่ไม่มีการบันทึกกับลูกหนี้ที่เหมาะสม ,เงินจะได้รับ แต่ที่บันทึกจำนวนเงินผิด เอริค ( คุณ ) ต่อไปนี้ขึ้นกับลูกค้าที่มียอดค้างชำระ ไม่ว่าจะเป็น cu1 หรือ cu50000 ที่อยู่ misstatements ศักยภาพเหล่านี้ .
ความรู้ ประสบการณ์ และทักษะของแต่ละบุคคลการควบคุม :
เอริก beljon , ผู้จัดการสินเชื่อ , ได้รับใน carbonations เป็นเวลาสองปี และทำงานในบทบาทที่คล้ายกันในงานก่อนหน้าของเขา ,ที่เขาเคยทำงานมา 3 ปี
คำถามที่คุณอาจจะถามว่าทราบ
:
บันทึกต่อไปนี้ เขียนจากมุมมองของอีริค และดังนั้นเมื่อคุณอ่าน ' ' ก็หมายถึง ' คุณในบทบาทของ Erik ' .
ถ้าคู่ของคุณไม่ได้ถามด้วย * * * * กรุณาตรวจสอบให้แน่ใจที่จะให้คำตอบ และเอกสารสนับสนุนสำหรับรายการเหล่านี้
อยู่ดีถ้าคู่ของคุณถามคำถามที่เกี่ยวข้องกับลูกค้าอื่น ๆที่ระบุไว้ในเอกสารไม่สมดุล ให้ผู้เข้าร่วมทราบว่าลูกค้าเหล่านั้นได้รับการชําระเงิน สอดคล้องกับ บทบาทที่คาดหวังเงื่อนไขการชําระเงิน นอกจากนี้ มีปัญหาที่รู้จักกันกับลูกค้าเหล่านั้นจากการติดตามที่เอริค ( คุณ ) ได้ดำเนินการ .
คุณเคยพบข้อผิดพลาดใด ๆในข้อมูลการขาย
ฉันพบข้อผิดพลาดในข้อมูลการขาย โดยปกติ ข้อผิดพลาดเหล่านั้นเกี่ยวข้องกับเมื่อเราได้บันทึกการขาย แต่ลูกค้าไม่ได้รับการส่งมอบ เมื่อผมตามงานกับลูกค้าเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระ , พวกเขาบอกผมว่าพวกเขาไม่เคยได้รับสินค้าของพวกเขาจะไม่จ่ายใบแจ้งหนี้ อย่างไรก็ตาม ประเภทของข้อผิดพลาดนี้ยังไม่เกิดขึ้น
ที่ UC ในปีนี้สิ่งที่จัดเรียงของข้อผิดพลาดในข้อมูลลูกหนี้คุณจะพบ ? ข้อผิดพลาดที่ผมพบใน
ทั่วไปลูกหนี้ รวมถึงกรณีที่เงินที่ได้รับ แต่ที่บันทึกทั้งจำนวนบัญชีลูกค้าผิดหรือต่อผิด ฉันได้พบสถานการณ์ที่ใบแจ้งหนี้จำนวนเงินส่งให้ลูกค้าไม่เห็นด้วยกับสินค้าที่ส่งมอบให้กับลูกค้า
คุณจะทำอย่างไรถ้าคุณพบการขายบันทึกที่ไม่ได้ส่ง
มันไม่ได้เกิดขึ้นบ่อยๆ แต่ถ้ามันมาถึงความสนใจของฉันที่ขายได้ถูกบันทึกไว้ แต่สินค้ายังไม่ได้จัดส่ง ผมได้ติดตามพนักงานคลังสินค้าของเราเพื่อดูว่าสินค้าที่ถูกเลือกและจัดส่ง ถ้าเราได้ลงนามในใบเบิก ระบุการจัดส่ง
เครดิตสำหรับผู้เข้าร่วมเล่นในบทอีริค beljon ผู้จัดการ
เครดิตหมายเหตุ :
วัตถุประสงค์ของการออกกำลังกายคือการฝึกสัมภาษณ์ลูกค้า บทบาทของคุณคือการช่วยให้คู่ค้าของคุณ ด้วยประสบการณ์ของลูกค้าลูกค้ามีเหตุผลที่จะฝึกทักษะในการสัมภาษณ์ . ดังนั้นเพียงให้ข้อมูลกับผู้เข้าร่วมเล่นในบทบาทของผู้ช่วยตรวจสอบเมื่อพวกเขาถามคำถามที่เหมาะสม มากกว่าเพียงแค่ให้พวกเขามีข้อมูลทั้งหมดที่คุณมี ข้อมูลความเป็นมาอย่างไร
) : ควบคุมอายุลูกหนี้ รายงาน เป็นระบบสร้างรายได้รายเดือน
เอริก beljon ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อ ( คุณ )รับผิดชอบการติดตามลูกค้าที่มีบัญชีที่ค้างชำระตามอายุลูกหนี้ รายงาน และแฟ้มจะยังคงทั้งหมดของที่เชื่อมโยงการสื่อสารกับลูกค้าแต่ละราย เอริค ( คุณ ) มักจะเริ่ม ตามขั้นตอนเมื่อมียอดดุลคงเหลือได้เกิน 30 วัน เกินกว่าเงื่อนไขของสินเชื่อ ให้ลูกค้า ระยะเวลาปลอดหนี้ที่จ่ายใบแจ้งหนี้ค้างชำระของพวกเขาเขายังคงติดตามบนพื้นฐานรายเดือนหากเงินยังไม่ได้รับ จนจุดนั้นมันเป็นกำหนดว่าลูกค้าจะไม่ได้มีแนวโน้มที่จะจ่ายยอดเงินคงเหลือ ที่จุด โดยเขียนออกมาเป็น uncollectible . ลูกหนี้ในประเทศและต่างประเทศได้ตกลงเงื่อนไขสินเชื่อ 30 วัน 60 วันสำหรับผู้ค้าปลีกและผู้จัดจำหน่าย
การสื่อสารที่เกิดขึ้นผ่านทางโทรศัพท์ , อีเมล์หรือโทรสาร .
แล้วลักษณะและขนาดของวัสดุที่อาจเกิดขึ้น misstatements addressed :
ธรรมชาติของ misstatements addressed โดยการควบคุมนี้จะขายจะถูกบันทึกไว้ แต่ไม่ส่งใบแจ้งยอดไม่ได้ยอมรับรายการที่ส่งมอบให้กับลูกค้า การชำระเงินจะได้รับ แต่ไม่มีการบันทึกกับลูกหนี้ที่เหมาะสม ,เงินจะได้รับ แต่ที่บันทึกจำนวนเงินผิด เอริค ( คุณ ) ต่อไปนี้ขึ้นกับลูกค้าที่มียอดค้างชำระ ไม่ว่าจะเป็น cu1 หรือ cu50000 ที่อยู่ misstatements ศักยภาพเหล่านี้ .
ความรู้ ประสบการณ์ และทักษะของแต่ละบุคคลการควบคุม :
เอริก beljon , ผู้จัดการสินเชื่อ , ได้รับใน carbonations เป็นเวลาสองปี และทำงานในบทบาทที่คล้ายกันในงานก่อนหน้าของเขา ,ที่เขาเคยทำงานมา 3 ปี
คำถามที่คุณอาจจะถามว่าทราบ
:
บันทึกต่อไปนี้ เขียนจากมุมมองของอีริค และดังนั้นเมื่อคุณอ่าน ' ' ก็หมายถึง ' คุณในบทบาทของ Erik ' .
ถ้าคู่ของคุณไม่ได้ถามด้วย * * * * กรุณาตรวจสอบให้แน่ใจที่จะให้คำตอบ และเอกสารสนับสนุนสำหรับรายการเหล่านี้
อยู่ดีถ้าคู่ของคุณถามคำถามที่เกี่ยวข้องกับลูกค้าอื่น ๆที่ระบุไว้ในเอกสารไม่สมดุล ให้ผู้เข้าร่วมทราบว่าลูกค้าเหล่านั้นได้รับการชําระเงิน สอดคล้องกับ บทบาทที่คาดหวังเงื่อนไขการชําระเงิน นอกจากนี้ มีปัญหาที่รู้จักกันกับลูกค้าเหล่านั้นจากการติดตามที่เอริค ( คุณ ) ได้ดำเนินการ .
คุณเคยพบข้อผิดพลาดใด ๆในข้อมูลการขาย
ฉันพบข้อผิดพลาดในข้อมูลการขาย โดยปกติ ข้อผิดพลาดเหล่านั้นเกี่ยวข้องกับเมื่อเราได้บันทึกการขาย แต่ลูกค้าไม่ได้รับการส่งมอบ เมื่อผมตามงานกับลูกค้าเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้ที่ค้างชำระ , พวกเขาบอกผมว่าพวกเขาไม่เคยได้รับสินค้าของพวกเขาจะไม่จ่ายใบแจ้งหนี้ อย่างไรก็ตาม ประเภทของข้อผิดพลาดนี้ยังไม่เกิดขึ้น
ที่ UC ในปีนี้สิ่งที่จัดเรียงของข้อผิดพลาดในข้อมูลลูกหนี้คุณจะพบ ? ข้อผิดพลาดที่ผมพบใน
ทั่วไปลูกหนี้ รวมถึงกรณีที่เงินที่ได้รับ แต่ที่บันทึกทั้งจำนวนบัญชีลูกค้าผิดหรือต่อผิด ฉันได้พบสถานการณ์ที่ใบแจ้งหนี้จำนวนเงินส่งให้ลูกค้าไม่เห็นด้วยกับสินค้าที่ส่งมอบให้กับลูกค้า
คุณจะทำอย่างไรถ้าคุณพบการขายบันทึกที่ไม่ได้ส่ง
มันไม่ได้เกิดขึ้นบ่อยๆ แต่ถ้ามันมาถึงความสนใจของฉันที่ขายได้ถูกบันทึกไว้ แต่สินค้ายังไม่ได้จัดส่ง ผมได้ติดตามพนักงานคลังสินค้าของเราเพื่อดูว่าสินค้าที่ถูกเลือกและจัดส่ง ถ้าเราได้ลงนามในใบเบิก ระบุการจัดส่ง
การแปล กรุณารอสักครู่..
ภาษาอื่น ๆ
การสนับสนุนเครื่องมือแปลภาษา: กรีก, กันนาดา, กาลิเชียน, คลิงออน, คอร์สิกา, คาซัค, คาตาลัน, คินยารวันดา, คีร์กิซ, คุชราต, จอร์เจีย, จีน, จีนดั้งเดิม, ชวา, ชิเชวา, ซามัว, ซีบัวโน, ซุนดา, ซูลู, ญี่ปุ่น, ดัตช์, ตรวจหาภาษา, ตุรกี, ทมิฬ, ทาจิก, ทาทาร์, นอร์เวย์, บอสเนีย, บัลแกเรีย, บาสก์, ปัญจาป, ฝรั่งเศส, พาชตู, ฟริเชียน, ฟินแลนด์, ฟิลิปปินส์, ภาษาอินโดนีเซี, มองโกเลีย, มัลทีส, มาซีโดเนีย, มาราฐี, มาลากาซี, มาลายาลัม, มาเลย์, ม้ง, ยิดดิช, ยูเครน, รัสเซีย, ละติน, ลักเซมเบิร์ก, ลัตเวีย, ลาว, ลิทัวเนีย, สวาฮิลี, สวีเดน, สิงหล, สินธี, สเปน, สโลวัก, สโลวีเนีย, อังกฤษ, อัมฮาริก, อาร์เซอร์ไบจัน, อาร์เมเนีย, อาหรับ, อิกโบ, อิตาลี, อุยกูร์, อุสเบกิสถาน, อูรดู, ฮังการี, ฮัวซา, ฮาวาย, ฮินดี, ฮีบรู, เกลิกสกอต, เกาหลี, เขมร, เคิร์ด, เช็ก, เซอร์เบียน, เซโซโท, เดนมาร์ก, เตลูกู, เติร์กเมน, เนปาล, เบงกอล, เบลารุส, เปอร์เซีย, เมารี, เมียนมา (พม่า), เยอรมัน, เวลส์, เวียดนาม, เอสเปอแรนโต, เอสโทเนีย, เฮติครีโอล, แอฟริกา, แอลเบเนีย, โคซา, โครเอเชีย, โชนา, โซมาลี, โปรตุเกส, โปแลนด์, โยรูบา, โรมาเนีย, โอเดีย (โอริยา), ไทย, ไอซ์แลนด์, ไอร์แลนด์, การแปลภาษา.
- ผลลัพธ์ (ภาษาอังกฤษ) 2:I was lucky to be
- ธุรกิจส่วนตัว
- ดูแลลูกอยู่ใกล้ๆ
- decorrere
- พนักงานทดลองงาน
- ไม้ประดับชนิดหนึ่ง
- What kind of jon
- สุขสันต์วันครบรอบ9เดือน
- ปรกติ ถ้าเพื่อนฉันปลุกยาก ฉันสาดน้ำเลยนะ
- 1) Are they still in our factory?2) If y
- อ่างทอง
- The annual fee is subject to an annual i
- Traveling adventure and sports is my cup
- ทำไมคุณถึงโกหกฉัน ฉันผิดหวังในตัวคุณมาก
- What are three different ways cororation
- I prepare your by cheque already.
- annual turnover
- คุฯสามารถพูดได้หลายภาษา
- After class ann goes home
- Religion
- Job Title
- ชานยอลเป็นวัยรุ่น
- อุณหภูมิ
- เจ๋ง
